【正文】 4月土建工程上馬，并結(jié)合項目整體方案分階段限期完成土建任務(wù)。同時根據(jù)工藝設(shè)計完成非標(biāo)準(zhǔn)設(shè)備設(shè)計并對定型設(shè)備進行性能比照、詢價、比價、議價、選購。2009年5月，相繼完成輔助設(shè)施建設(shè)。2009年6月，完成中試。2009年7月，所有訂制、外購、自制設(shè)備完成進廠，驗收、設(shè)備到位，符合安裝條件。2009年10月底，完成安裝調(diào)試工作。2009年12月中下旬，投料試車，組織進行小批量生產(chǎn)。2010年投產(chǎn)期達到80%負荷生產(chǎn)運行。2011年達到滿負荷生產(chǎn)。第十一章 投資估算及資金籌措 投資估算依據(jù)及說明本項目投資估算范圍包括新建生產(chǎn)車間及輔助生產(chǎn)設(shè)施的土建工程、新增設(shè)備、安裝費用和其他費用、基本預(yù)備費、流動資金、建設(shè)期利息。投資估算依據(jù)：（1）《**省建筑工程概算定額》。（2）《化工行業(yè)設(shè)計概算指標(biāo)》。（3）非標(biāo)設(shè)備參照同類工程設(shè)備價格進行估算，定型設(shè)備參照《全國機電產(chǎn)品出廠價格資料匯編》（98版）。（4）安裝工程費用，根據(jù)化工行業(yè)有關(guān)規(guī)定取設(shè)備價款的10～15%，并結(jié)合本項目特點進行估算。（5）建筑工程費用，根據(jù)當(dāng)?shù)噩F(xiàn)行建材價格及費用水平，按照不同類型的建筑結(jié)構(gòu)形式，分別按單位造價指標(biāo)估算。（6）其他工程費用，參照《**省工程建設(shè)其他費用定額及說明》并結(jié)合本項目實際情況確定。（7）預(yù)備費：基本預(yù)備費按工程費用10%計算，漲價預(yù)備費不計。（8）建設(shè)期利息，%計算。 建設(shè)投資估算值項目總投資由固定資產(chǎn)投資：6136萬元其中：土建筑費用：2749萬元設(shè)備購置安裝費用：1310萬元工程建設(shè)其他費用：337萬元基本預(yù)備費：440萬元建設(shè)期利息：100萬元鋪底流動資金：1200萬元本項目建設(shè)期按1年計算，投產(chǎn)期2年，投產(chǎn)后第一年達產(chǎn)80%，投產(chǎn)后第二年達產(chǎn)100%。 資金籌措本項目固定資產(chǎn)投資ASAS萬元。其中ASASAS萬元資金由企業(yè)自籌解決，ASASAS萬元申請銀行貸款，其余資金ASASAS萬元申請上級部門扶持解決。 投資使用計劃本項目固定資產(chǎn)投資全部在第一年投入使用，流動資金按達產(chǎn)比例分年投入使用。第十二章 經(jīng)濟效益分析 經(jīng)濟評價說明（1）本項目計算期13年，建設(shè)期1年，投產(chǎn)期3年，第一年達產(chǎn)100%；（2）本項目其準(zhǔn)收益率Ic=12%；（3）本項目財務(wù)評價依據(jù)國家計委、建設(shè)部頒布《建設(shè)項目經(jīng)濟評價方法與參數(shù)（第二版）》及國家有關(guān)化工行業(yè)企業(yè)財稅政策及規(guī)定。 成本費用估算（1）產(chǎn)品成本中原材料、燃料、動力價格（不含稅價）均按現(xiàn)行市場價計算；（2）工資福利費：本項目勞動定員ASAS人，工資標(biāo)準(zhǔn)為生產(chǎn)工人平均ASAS元/人年，技術(shù)人員平均ASASAS元/人年，管理人員平均ASASAS元/人年。福利費取工資總額ASAS%；（3）固定資產(chǎn)折舊：土建分20年平均折舊，設(shè)備分12年平均折舊，殘值率取5%；（4）攤銷費：無形及遞延資產(chǎn)均按5年攤銷；（5）修理費：取固定資產(chǎn)原值3%；（6）其他費用：是指在制造費用、管理費用及銷售費用中扣除工資福利費、折舊費、攤銷費、修理費后的費用；（7）財務(wù)費用：包括還貸期借款利息和生產(chǎn)期流動資金借款利息。 盈利能力分析（1）銷售收入本項目實施后，正常年年產(chǎn)高濃度復(fù)合肥20萬噸。根據(jù)目前市場銷售情況，充分考慮將來市場變化因素，產(chǎn)品銷售方案及價格（不含稅）為：ASAS元/噸。正常年銷售收入合計ASASAS萬元。內(nèi)銷增值稅稅率17%，城市維護建設(shè)稅及教育附加費分別為增值稅5%和3%。生產(chǎn)期平均每年增值稅ASASAS萬元，城市維護建設(shè)稅及教育附加費為ASAS萬元和ASAS萬元。（2）利潤本項目所得稅稅率按25%征收。法定盈余公積金、公益金共計15%，生產(chǎn)期內(nèi)平均年利潤總額ASAS萬元，年平均上交稅金總額ASASAS萬元,年平均凈利潤ASAS萬元。（3）財務(wù)評價指標(biāo)從“財務(wù)現(xiàn)金流量表”、“損益表”等表可知財務(wù)評價指標(biāo)如下：投資利潤率ASAS%投資利稅率ASAS%財務(wù)內(nèi)部收益率（所得稅前）ASAS%財務(wù)內(nèi)部收益率（所得稅后）ASAS%投資回收期（所得稅前）ASAS年投資回收期（所得稅后）ASAS年財務(wù)凈現(xiàn)值（Ic=12%）所得稅前ASASAS萬元財務(wù)凈現(xiàn)值（Ic=12%）所得稅后ASASAS萬元本項目財務(wù)內(nèi)部收益率ASAS%，大于基準(zhǔn)收益率12%。 不確定性分析（1）盈虧平衡分析本項目建成后，以生產(chǎn)能力利用率計算的盈虧平衡點為BEP=固定成本/（銷售收入稅金可變成本）100%=ASAS%。（2）敏感性分析由敏感性分析表可知，當(dāng)固定資產(chǎn)投資上升10%，或銷售價格下降10%，原材料價格上升10%，負荷下降10%時，項目的財務(wù)內(nèi)部收益率分別為ASAS%、ASAS%、ASAS%、ASAS%。從以上計算結(jié)果可知，銷售價格的變化對項目的影響較大，其余各因素變化對項目的效益影響不大，由于本項目是高濃度復(fù)合肥項目,是服務(wù)三農(nóng)，促進糧食生產(chǎn)的項目，國家對農(nóng)民實行農(nóng)資綜合補貼政策，因此在未來相當(dāng)長的時間內(nèi)，產(chǎn)品銷售價格是穩(wěn)定的。表明項目的抗風(fēng)險能力較強。 財務(wù)評價結(jié)論綜上所述，本項目財務(wù)內(nèi)部收益率高于基準(zhǔn)收益率，投資回收期低于行業(yè)基準(zhǔn)值，投資利潤率、投資利稅率均較高，貸款償還期較短，表明項目效益好；從敏感性分析及盈虧平衡分析可知，項目抗風(fēng)險能力較強，在財務(wù)上是可行的。新建年產(chǎn)20萬噸高濃度復(fù)合肥生產(chǎn)線項目可行性研究報告ASASASAS公司二OO八年十二月目 錄第一章 總 論……………………………………………………1 項目名稱與承辦單位………………………………………1 可行性研究報告編制的依據(jù)、原則和研究范圍…………1 承辦企業(yè)概況………………………………………………3 項目提出的背景、投資的必要性和經(jīng)濟意義……………3 研究結(jié)論……………………………………………………6第二章 市場需求預(yù)測及建設(shè)規(guī)?！? 產(chǎn)品前景分析……………………………………………6 產(chǎn)品需求預(yù)測………………………………………………7 生產(chǎn)規(guī)模及產(chǎn)品方案………………………………………8第三章 廠址位置及建設(shè)條件…………………………………9 地理位置……………………………………………………9 廠域自然條件………………………………………………9 廠內(nèi)基礎(chǔ)設(shè)施條件………………………………………10 原材料供應(yīng)有保證………………………………………11 廠址位置…………………………………………………11第四章 技術(shù)方案、設(shè)備方案…………………………………12 項目組成…………………………………………………12 工藝技術(shù)方案選擇………………………………………13 工藝流程和消耗定額……………………………………13 主要設(shè)備…………………………………………………16 自控設(shè)計方案……………………………………………19第五章 總圖及公用工程………………………………………20 總圖運輸…………………………………………………20 土建………………………………………………………21 給排水……………………………………………………22 供電………………………………………………………22 供熱………………………………………………………23 ……………………………………………23 采暖通風(fēng)及空調(diào)…………………………………………24 維修………………………………………………………24 化驗室…………………………………………………25 消防………………………………………………………25第六章 節(jié)能、節(jié)水………………………………………………26 概述………………………………………………………26 主要設(shè)計依據(jù)與原則……………………………………27 節(jié)能措施…………………………………………………27 節(jié)水措施…………………………………………………28 能耗、水耗指標(biāo)分析……………………………………28第七章 環(huán)境保護………………………………………………29 設(shè)計采用的環(huán)境保護標(biāo)準(zhǔn)………………………………29 新建項目的主要污染源及污染物………………………29 環(huán)境保護綜合利用論述…………………………………30第八章 勞動保護與安全衛(wèi)生…………………………………32 所采用的技術(shù)規(guī)范、規(guī)程和標(biāo)準(zhǔn)…………………………32 生產(chǎn)過程中職業(yè)危害因素分析…………………………32 設(shè)計中采用的安全衛(wèi)生防范措施………………………33 預(yù)期效果及評價…………………………………………35 安全衛(wèi)生投資估算………………………………………35第九章 企業(yè)組織與勞動定員…………………………………35 企業(yè)體制組織機構(gòu)………………………………………35 生產(chǎn)班制及定員…………………………………………36 人員來源及培訓(xùn)…………………………………………37第十章 項目管理與實施進度…………………………………39 基本要求…………………………………………………39 項目組織…………………………………………………39 項目管理…………………………………………………39 建設(shè)周期計劃……………………………………………40 項目實施進度表…………………………………………41第十一章 投資估算及資金籌措………………………………42 投資估算依據(jù)及說明……………………………………42 建設(shè)投資估算值…………………………………………43 資金籌措…………………………………………………43 投資使用計劃……………………………………………43第十二章 經(jīng)濟效益分析………………………………………44 經(jīng)濟評價說明……………………………………………44 成本費用估算…………………………………………44 盈利能力分析……………………………………………45 不確定性分析……………………………………………46 財務(wù)評價結(jié)論……………………………………………46附：投資估算表 銷售收入、稅金及附加估算表 折舊與攤銷估算表 年總成本估算表 損益表 財務(wù)現(xiàn)金流量表（全部投資）