【正文】 4月土建工程上馬，并結(jié)合項(xiàng)目整體方案分階段限期完成土建任務(wù)。同時(shí)根據(jù)工藝設(shè)計(jì)完成非標(biāo)準(zhǔn)設(shè)備設(shè)計(jì)并對(duì)定型設(shè)備進(jìn)行性能比照、詢價(jià)、比價(jià)、議價(jià)、選購(gòu)。2009年5月，相繼完成輔助設(shè)施建設(shè)。2009年6月，完成中試。2009年7月，所有訂制、外購(gòu)、自制設(shè)備完成進(jìn)廠，驗(yàn)收、設(shè)備到位，符合安裝條件。2009年10月底，完成安裝調(diào)試工作。2009年12月中下旬，投料試車，組織進(jìn)行小批量生產(chǎn)。2010年投產(chǎn)期達(dá)到80%負(fù)荷生產(chǎn)運(yùn)行。2011年達(dá)到滿負(fù)荷生產(chǎn)。第十一章 投資估算及資金籌措 投資估算依據(jù)及說(shuō)明本項(xiàng)目投資估算范圍包括新建生產(chǎn)車間及輔助生產(chǎn)設(shè)施的土建工程、新增設(shè)備、安裝費(fèi)用和其他費(fèi)用、基本預(yù)備費(fèi)、流動(dòng)資金、建設(shè)期利息。投資估算依據(jù)：（1）《**省建筑工程概算定額》。（2）《化工行業(yè)設(shè)計(jì)概算指標(biāo)》。（3）非標(biāo)設(shè)備參照同類工程設(shè)備價(jià)格進(jìn)行估算，定型設(shè)備參照《全國(guó)機(jī)電產(chǎn)品出廠價(jià)格資料匯編》（98版）。（4）安裝工程費(fèi)用，根據(jù)化工行業(yè)有關(guān)規(guī)定取設(shè)備價(jià)款的10～15%，并結(jié)合本項(xiàng)目特點(diǎn)進(jìn)行估算。（5）建筑工程費(fèi)用，根據(jù)當(dāng)?shù)噩F(xiàn)行建材價(jià)格及費(fèi)用水平，按照不同類型的建筑結(jié)構(gòu)形式，分別按單位造價(jià)指標(biāo)估算。（6）其他工程費(fèi)用，參照《**省工程建設(shè)其他費(fèi)用定額及說(shuō)明》并結(jié)合本項(xiàng)目實(shí)際情況確定。（7）預(yù)備費(fèi)：基本預(yù)備費(fèi)按工程費(fèi)用10%計(jì)算，漲價(jià)預(yù)備費(fèi)不計(jì)。（8）建設(shè)期利息，%計(jì)算。 建設(shè)投資估算值項(xiàng)目總投資由固定資產(chǎn)投資：6136萬(wàn)元其中：土建筑費(fèi)用：2749萬(wàn)元設(shè)備購(gòu)置安裝費(fèi)用：1310萬(wàn)元工程建設(shè)其他費(fèi)用：337萬(wàn)元基本預(yù)備費(fèi)：440萬(wàn)元建設(shè)期利息：100萬(wàn)元鋪底流動(dòng)資金：1200萬(wàn)元本項(xiàng)目建設(shè)期按1年計(jì)算，投產(chǎn)期2年，投產(chǎn)后第一年達(dá)產(chǎn)80%，投產(chǎn)后第二年達(dá)產(chǎn)100%。 資金籌措本項(xiàng)目固定資產(chǎn)投資ASAS萬(wàn)元。其中ASASAS萬(wàn)元資金由企業(yè)自籌解決，ASASAS萬(wàn)元申請(qǐng)銀行貸款，其余資金ASASAS萬(wàn)元申請(qǐng)上級(jí)部門扶持解決。 投資使用計(jì)劃本項(xiàng)目固定資產(chǎn)投資全部在第一年投入使用，流動(dòng)資金按達(dá)產(chǎn)比例分年投入使用。第十二章 經(jīng)濟(jì)效益分析 經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)說(shuō)明（1）本項(xiàng)目計(jì)算期13年，建設(shè)期1年，投產(chǎn)期3年，第一年達(dá)產(chǎn)100%；（2）本項(xiàng)目其準(zhǔn)收益率Ic=12%；（3）本項(xiàng)目財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)依據(jù)國(guó)家計(jì)委、建設(shè)部頒布《建設(shè)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)方法與參數(shù)（第二版）》及國(guó)家有關(guān)化工行業(yè)企業(yè)財(cái)稅政策及規(guī)定。 成本費(fèi)用估算（1）產(chǎn)品成本中原材料、燃料、動(dòng)力價(jià)格（不含稅價(jià)）均按現(xiàn)行市場(chǎng)價(jià)計(jì)算；（2）工資福利費(fèi)：本項(xiàng)目勞動(dòng)定員ASAS人，工資標(biāo)準(zhǔn)為生產(chǎn)工人平均ASAS元/人年，技術(shù)人員平均ASASAS元/人年，管理人員平均ASASAS元/人年。福利費(fèi)取工資總額ASAS%；（3）固定資產(chǎn)折舊：土建分20年平均折舊，設(shè)備分12年平均折舊，殘值率取5%；（4）攤銷費(fèi)：無(wú)形及遞延資產(chǎn)均按5年攤銷；（5）修理費(fèi)：取固定資產(chǎn)原值3%；（6）其他費(fèi)用：是指在制造費(fèi)用、管理費(fèi)用及銷售費(fèi)用中扣除工資福利費(fèi)、折舊費(fèi)、攤銷費(fèi)、修理費(fèi)后的費(fèi)用；（7）財(cái)務(wù)費(fèi)用：包括還貸期借款利息和生產(chǎn)期流動(dòng)資金借款利息。 盈利能力分析（1）銷售收入本項(xiàng)目實(shí)施后，正常年年產(chǎn)高濃度復(fù)合肥20萬(wàn)噸。根據(jù)目前市場(chǎng)銷售情況，充分考慮將來(lái)市場(chǎng)變化因素，產(chǎn)品銷售方案及價(jià)格（不含稅）為：ASAS元/噸。正常年銷售收入合計(jì)ASASAS萬(wàn)元。內(nèi)銷增值稅稅率17%，城市維護(hù)建設(shè)稅及教育附加費(fèi)分別為增值稅5%和3%。生產(chǎn)期平均每年增值稅ASASAS萬(wàn)元，城市維護(hù)建設(shè)稅及教育附加費(fèi)為ASAS萬(wàn)元和ASAS萬(wàn)元。（2）利潤(rùn)本項(xiàng)目所得稅稅率按25%征收。法定盈余公積金、公益金共計(jì)15%，生產(chǎn)期內(nèi)平均年利潤(rùn)總額ASAS萬(wàn)元，年平均上交稅金總額ASASAS萬(wàn)元,年平均凈利潤(rùn)ASAS萬(wàn)元。（3）財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)指標(biāo)從“財(cái)務(wù)現(xiàn)金流量表”、“損益表”等表可知財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)指標(biāo)如下：投資利潤(rùn)率ASAS%投資利稅率ASAS%財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率（所得稅前）ASAS%財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率（所得稅后）ASAS%投資回收期（所得稅前）ASAS年投資回收期（所得稅后）ASAS年財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值（Ic=12%）所得稅前ASASAS萬(wàn)元財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值（Ic=12%）所得稅后ASASAS萬(wàn)元本項(xiàng)目財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率ASAS%，大于基準(zhǔn)收益率12%。 不確定性分析（1）盈虧平衡分析本項(xiàng)目建成后，以生產(chǎn)能力利用率計(jì)算的盈虧平衡點(diǎn)為BEP=固定成本/（銷售收入稅金可變成本）100%=ASAS%。（2）敏感性分析由敏感性分析表可知，當(dāng)固定資產(chǎn)投資上升10%，或銷售價(jià)格下降10%，原材料價(jià)格上升10%，負(fù)荷下降10%時(shí)，項(xiàng)目的財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率分別為ASAS%、ASAS%、ASAS%、ASAS%。從以上計(jì)算結(jié)果可知，銷售價(jià)格的變化對(duì)項(xiàng)目的影響較大，其余各因素變化對(duì)項(xiàng)目的效益影響不大，由于本項(xiàng)目是高濃度復(fù)合肥項(xiàng)目,是服務(wù)三農(nóng)，促進(jìn)糧食生產(chǎn)的項(xiàng)目，國(guó)家對(duì)農(nóng)民實(shí)行農(nóng)資綜合補(bǔ)貼政策，因此在未來(lái)相當(dāng)長(zhǎng)的時(shí)間內(nèi)，產(chǎn)品銷售價(jià)格是穩(wěn)定的。表明項(xiàng)目的抗風(fēng)險(xiǎn)能力較強(qiáng)。 財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)結(jié)論綜上所述，本項(xiàng)目財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率高于基準(zhǔn)收益率，投資回收期低于行業(yè)基準(zhǔn)值，投資利潤(rùn)率、投資利稅率均較高，貸款償還期較短，表明項(xiàng)目效益好；從敏感性分析及盈虧平衡分析可知，項(xiàng)目抗風(fēng)險(xiǎn)能力較強(qiáng)，在財(cái)務(wù)上是可行的。新建年產(chǎn)20萬(wàn)噸高濃度復(fù)合肥生產(chǎn)線項(xiàng)目可行性研究報(bào)告ASASASAS公司二OO八年十二月目 錄第一章 總 論……………………………………………………1 項(xiàng)目名稱與承辦單位………………………………………1 可行性研究報(bào)告編制的依據(jù)、原則和研究范圍…………1 承辦企業(yè)概況………………………………………………3 項(xiàng)目提出的背景、投資的必要性和經(jīng)濟(jì)意義……………3 研究結(jié)論……………………………………………………6第二章 市場(chǎng)需求預(yù)測(cè)及建設(shè)規(guī)模……………………………6 產(chǎn)品前景分析……………………………………………6 產(chǎn)品需求預(yù)測(cè)………………………………………………7 生產(chǎn)規(guī)模及產(chǎn)品方案………………………………………8第三章 廠址位置及建設(shè)條件…………………………………9 地理位置……………………………………………………9 廠域自然條件………………………………………………9 廠內(nèi)基礎(chǔ)設(shè)施條件………………………………………10 原材料供應(yīng)有保證………………………………………11 廠址位置…………………………………………………11第四章 技術(shù)方案、設(shè)備方案…………………………………12 項(xiàng)目組成…………………………………………………12 工藝技術(shù)方案選擇………………………………………13 工藝流程和消耗定額……………………………………13 主要設(shè)備…………………………………………………16 自控設(shè)計(jì)方案……………………………………………19第五章 總圖及公用工程………………………………………20 總圖運(yùn)輸…………………………………………………20 土建………………………………………………………21 給排水……………………………………………………22 供電………………………………………………………22 供熱………………………………………………………23 ……………………………………………23 采暖通風(fēng)及空調(diào)…………………………………………24 維修………………………………………………………24 化驗(yàn)室…………………………………………………25 消防………………………………………………………25第六章 節(jié)能、節(jié)水………………………………………………26 概述………………………………………………………26 主要設(shè)計(jì)依據(jù)與原則……………………………………27 節(jié)能措施…………………………………………………27 節(jié)水措施…………………………………………………28 能耗、水耗指標(biāo)分析……………………………………28第七章 環(huán)境保護(hù)………………………………………………29 設(shè)計(jì)采用的環(huán)境保護(hù)標(biāo)準(zhǔn)………………………………29 新建項(xiàng)目的主要污染源及污染物………………………29 環(huán)境保護(hù)綜合利用論述…………………………………30第八章 勞動(dòng)保護(hù)與安全衛(wèi)生…………………………………32 所采用的技術(shù)規(guī)范、規(guī)程和標(biāo)準(zhǔn)…………………………32 生產(chǎn)過(guò)程中職業(yè)危害因素分析…………………………32 設(shè)計(jì)中采用的安全衛(wèi)生防范措施………………………33 預(yù)期效果及評(píng)價(jià)…………………………………………35 安全衛(wèi)生投資估算………………………………………35第九章 企業(yè)組織與勞動(dòng)定員…………………………………35 企業(yè)體制組織機(jī)構(gòu)………………………………………35 生產(chǎn)班制及定員…………………………………………36 人員來(lái)源及培訓(xùn)…………………………………………37第十章 項(xiàng)目管理與實(shí)施進(jìn)度…………………………………39 基本要求…………………………………………………39 項(xiàng)目組織…………………………………………………39 項(xiàng)目管理…………………………………………………39 建設(shè)周期計(jì)劃……………………………………………40 項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度表…………………………………………41第十一章 投資估算及資金籌措………………………………42 投資估算依據(jù)及說(shuō)明……………………………………42 建設(shè)投資估算值…………………………………………43 資金籌措…………………………………………………43 投資使用計(jì)劃……………………………………………43第十二章 經(jīng)濟(jì)效益分析………………………………………44 經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)說(shuō)明……………………………………………44 成本費(fèi)用估算…………………………………………44 盈利能力分析……………………………………………45 不確定性分析……………………………………………46 財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)結(jié)論……………………………………………46附：投資估算表 銷售收入、稅金及附加估算表 折舊與攤銷估算表 年總成本估算表 損益表 財(cái)務(wù)現(xiàn)金流量表（全部投資）