【正文】 制實施方案，組織專門隊伍進行施工，制定資金使用計劃，監(jiān)督工程建設(shè)質(zhì)量、進度、資金運用，確保項目按期建成。項目實施各階段的管理方案與措施該項目實施過程中，嚴(yán)格按照《農(nóng)業(yè)基本建設(shè)項目管理辦法》、《農(nóng)業(yè)基本建設(shè)項目招標(biāo)投標(biāo)管理規(guī)定》、《農(nóng)業(yè)基本建設(shè)項目竣工驗收管理規(guī)定》、《農(nóng)業(yè)建設(shè)項目監(jiān)督檢查規(guī)定》進行該項目的管理與實施。同時貫徹項目法人制，質(zhì)量終身負(fù)責(zé)制，工程招投標(biāo)制，合同制。資金運用實行專戶儲存，專賬核算、專人管理，?？顚Ｓ?。二、項目建成后的運行管理運行模式某養(yǎng)殖有限責(zé)任公司作為具有法人資格的經(jīng)濟實體，獨立核算，自負(fù)盈虧。采用“公司＋基地＋農(nóng)戶”的產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營模式，統(tǒng)一規(guī)劃、統(tǒng)一管理、統(tǒng)一服務(wù)，以協(xié)議合同“定單農(nóng)業(yè)”的形式，為農(nóng)戶提供優(yōu)良商品仔豬。形成從良種豬養(yǎng)殖與技術(shù)服務(wù)一體化的經(jīng)營體系。（1）機構(gòu)設(shè)備建設(shè)功能齊全、職責(zé)明確、運轉(zhuǎn)靈活的生產(chǎn)經(jīng)營管理體系。機構(gòu)設(shè)置如下：橫山縣金沙義隆養(yǎng)殖有限責(zé)任公司財 務(wù) 室技 術(shù) 部銷 售 部生 產(chǎn) 部辦 公 室（2）職責(zé)分工辦公室：負(fù)責(zé)人事調(diào)配、文秘及綜合事務(wù)工作。財務(wù)部：負(fù)責(zé)資金籌措、調(diào)配及日常財務(wù)管理。銷售部：負(fù)責(zé)仔豬和生豬市場開發(fā)及銷售工作。技術(shù)部：負(fù)責(zé)養(yǎng)豬場的生產(chǎn)進度安排，種豬的選育、防疫、配方飼料研制、養(yǎng)殖過程的技術(shù)指導(dǎo)及養(yǎng)殖場疫病防治工作，同時負(fù)責(zé)該項目所帶動的周邊養(yǎng)豬場及農(nóng)戶養(yǎng)殖過程的技術(shù)指導(dǎo)工作。生產(chǎn)部：良種豬養(yǎng)殖、繁育的日常管理，負(fù)責(zé)飼料的采購與調(diào)制。（3）人員編制及職能分工本項目編制人員22人：辦公室2人；財務(wù)部2人；銷售部2人技術(shù)部2人生產(chǎn)部12人共編制職工22人。（4）人員培訓(xùn)本項目屬工廠化養(yǎng)殖繁育，技術(shù)性、專業(yè)性強，要求起點高。自項目可研報告批準(zhǔn)之日起就應(yīng)分期分批對管理層人員進行管理科學(xué)、市場營銷業(yè)務(wù)及綜合素質(zhì)培訓(xùn)，對業(yè)務(wù)技術(shù)人員進行理論與實踐相結(jié)合的培訓(xùn)，對飼養(yǎng)人員進行上崗專業(yè)培訓(xùn)。在項目生產(chǎn)過程中聘請專家及組織同行業(yè)管理人員講學(xué)，定期對各崗位員工進行專業(yè)技術(shù)培訓(xùn)，使全公司員工不斷更新觀念，提高業(yè)務(wù)素質(zhì)；并對當(dāng)?shù)仞B(yǎng)豬戶進行技術(shù)培訓(xùn)和指導(dǎo)，輻射帶動本地養(yǎng)殖產(chǎn)業(yè)跨越式發(fā)展。運行管理機制方案本項目實行獨立核算，自負(fù)盈虧，自主經(jīng)營的企業(yè)管理模式。擬建立現(xiàn)代企業(yè)管理制度，建立自我激勵、自我約束機制，高效、精干、協(xié)調(diào)、靈活運作。制定長短期奮斗目標(biāo)和發(fā)展規(guī)劃，各崗位有明確的責(zé)任目標(biāo)和工作標(biāo)準(zhǔn)及技術(shù)指標(biāo)，建立整套完善的規(guī)章制度，逐步建立起與國際標(biāo)準(zhǔn)相一致的畜牧業(yè)質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)體系和檢驗檢疫體系，使本項目畜牧業(yè)生產(chǎn)、流通、管理和服務(wù)實現(xiàn)標(biāo)準(zhǔn)化、規(guī)范化、程序化。實行與經(jīng)濟技術(shù)指標(biāo)、效益掛鉤的分配獎罰制度和激勵機制，使人盡其才，物盡其用，達(dá)最佳運行勢態(tài)。公司的人流、物流、信息流科學(xué)合理，高效嚴(yán)密。三、運行費用估算項目建成后的主要運行費用是飼料費和人員工資及獸醫(yī)疫病防治和技術(shù)服務(wù)費，以上費用進入生產(chǎn)成本核算，詳見項目成本費用表。第十四章 效益分析一、財務(wù)評價依據(jù)財務(wù)價格 生產(chǎn)運營期的投入物與產(chǎn)出物的價格，根據(jù)建設(shè)單位提供資料，并參照近年來國內(nèi)市場的同類產(chǎn)品的平均價格進行預(yù)測。稅費 該項目財務(wù)評價涉及的稅費主要為所得稅（稅率33%）。利率 %。項目計算期 該項目計算期10年，其中建設(shè)期1年，生產(chǎn)經(jīng)營期9年。生產(chǎn)負(fù)荷 該項目第2年可投入生產(chǎn)，生產(chǎn)負(fù)荷為62%；第3年及以后年的生產(chǎn)負(fù)荷為100%。財務(wù)基準(zhǔn)收益率 本行業(yè)的財務(wù)基準(zhǔn)收益率為8%。二、營業(yè)收入、營業(yè)稅金和附加估算營業(yè)收入。各年銷售收入詳見銷售收入估算表。營業(yè)稅金及附加。三、總成本及經(jīng)營成本估算該項目全負(fù)荷生產(chǎn)年總成本費用：外購原料：該項目全負(fù)荷生產(chǎn)年，；。燃料與動力費：；工資福利費：該項目定員56人，人均工資按2萬元/人年計,福利費按工資費用的14%提取,。折舊費與維修費：本項目按分類折舊法平均計算，建筑物折舊年限按20年計算，殘值取5％；設(shè)備折舊年限按9年計算，殘值取5％；。％計。攤銷費：培訓(xùn)費按5年攤銷。財務(wù)費用：指固定資產(chǎn)投資銀行貸款和流動資金貸款利息。其它費用：。(以第七年為準(zhǔn))。 (以第七年為準(zhǔn))。四、財務(wù)效益分析（一）盈利能力分析 萬元， 萬元, 萬元。投資利潤率=年均利潤總額/(建設(shè)投資+全部流動資金+已投資金) = /100%=% 經(jīng)濟指標(biāo)： 稅前財務(wù)內(nèi)部收益率（FIRR）=% 稅后財務(wù)內(nèi)部收益率（FIRR）=% 稅前財務(wù)凈現(xiàn)值（FNPV,Ic=8%）= 稅后財務(wù)凈現(xiàn)值（FNPV,Ic=8%）= 稅前投資回收期= 稅后投資回收期= 投資利潤率=% 投資利稅率=%（二）銀行貸款清償能力分析本項目申請銀行貸款200萬元。建設(shè)期利息計入總投資，生產(chǎn)期利息計入財務(wù)費用。本項目從第4年開始償還貸款本金，還貸資金來源包括：年度未分配利潤、折舊費和攤銷費。第5年可還完全部貸款。（三）不確定性分析盈虧平衡分析假定在經(jīng)營期內(nèi)各種因素相對穩(wěn)定，從企業(yè)角度考慮維持不虧損的最低生產(chǎn)能力利用率(以第七年為準(zhǔn))。BEP=（）100%=%計算結(jié)果表明，%時，企業(yè)可以實現(xiàn)保本經(jīng)營。敏感性分析本項目分別對銷售收入、經(jīng)營成本和固定資產(chǎn)投資等因素進行分析，結(jié)果見下表：序號項 目基本方案銷售價格經(jīng)營成本固定資產(chǎn)投資+20%20%+20%20%+20%20%1財務(wù)內(nèi)部收益率（%）2投資回收期（年）3財務(wù)凈現(xiàn)值（萬元）從上表可以看出，各因素的變化都不同程度地影響著項目財務(wù)內(nèi)部收益率，影響最為敏感的是銷售價格和經(jīng)營成本的波動。但當(dāng)銷售收入降低20%時，%，所以此項目具有一定的抗風(fēng)險能力，在財務(wù)上是可行的。（四）財務(wù)評價結(jié)論該項目財務(wù)經(jīng)濟評價，%，，%。同時，本項目將推動項目區(qū)畜牧產(chǎn)業(yè)的快速發(fā)展，畜牧標(biāo)準(zhǔn)化生產(chǎn)技術(shù)得到廣泛推廣應(yīng)用，養(yǎng)豬產(chǎn)業(yè)水平得到全面提高。推動項目區(qū)農(nóng)業(yè)、農(nóng)村經(jīng)濟全面發(fā)展，促進社會主義新農(nóng)村奮斗目標(biāo)的盡快實現(xiàn)。項目是一個有廣闊前景的產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營項目，項目建設(shè)完全可行。四、社會效益分析壯大主導(dǎo)產(chǎn)業(yè)，促進結(jié)構(gòu)調(diào)整分析本項目采用現(xiàn)代化設(shè)施進行PIC種豬繁育，是對傳統(tǒng)養(yǎng)殖方式的突破。該項目集自然優(yōu)勢、區(qū)域優(yōu)勢、生產(chǎn)科研優(yōu)勢為一體，建立良種豬繁育體系，引進種公豬20頭，PIC父母代母豬500頭。項目建成后，PIC父母代豬繁育年存欄700頭，種公豬30頭。每年可向社會提供商品仔豬5000頭，商品育肥豬5000頭。該項目的建成可大大推動某縣養(yǎng)殖業(yè)的發(fā)展，可帶動項目區(qū)PIC配套系養(yǎng)殖的快速發(fā)展，從而使廣大養(yǎng)殖戶快速受益，帶動當(dāng)?shù)剞r(nóng)民脫貧致富。對推動某縣養(yǎng)殖業(yè)現(xiàn)代化及當(dāng)?shù)剞r(nóng)業(yè)結(jié)構(gòu)的優(yōu)化調(diào)整都有積極促進作用。該項目的建設(shè)，帶動農(nóng)民增收本項目設(shè)計直接安排農(nóng)業(yè)人口的數(shù)量為22人參與公司生產(chǎn)經(jīng)營管理。直接帶動農(nóng)業(yè)人口的數(shù)量為2000人（約500戶）；間接帶動農(nóng)業(yè)人口的數(shù)量為12000人（約3000戶），在項目區(qū)進行生豬養(yǎng)殖。農(nóng)業(yè)增效該項目建成后，可使項目區(qū)每年都有一個固定的增收來源，其所產(chǎn)生的社會效益非常明顯。一是提高勞動就業(yè)率，二是貧困戶勞動力轉(zhuǎn)移率達(dá)，三是項目區(qū)人均年增加收入達(dá)到3000元左右。養(yǎng)豬產(chǎn)業(yè)對當(dāng)?shù)剞r(nóng)業(yè)、農(nóng)村經(jīng)濟的產(chǎn)生了積極良好影響。第十五章 有關(guān)證明材料建設(shè)項目內(nèi)容及財務(wù)分析一覽表項目建設(shè)地區(qū)域位置圖總平面布置圖企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照組織機構(gòu)代碼證稅務(wù)登記證38