【正文】 化率 內(nèi)部收益率15% 11%10% %10% %銷售收入15% %15% %10% %10% %營運成本15% %收 入 （成 本 費 用）銷售收入一銷售稅金及附加固定成本銷 售 %總 成 本圖 102 敏感性分析圖 財務(wù)評價結(jié)論項目經(jīng)過評估分析。本項目經(jīng)濟效益好，達到設(shè)計能力后，銷售收入 1392 萬元，年總成本 1026 萬元，每年上交稅金 萬元，年純利潤 萬元，效益發(fā)揮期按 10 年計算, 該項目內(nèi)部收益率為 %, 項 目財務(wù)凈現(xiàn)值為 1104 萬元, 投資回收期 年。因此，從財務(wù)評價上看，該項目有較好的經(jīng)濟效益、贏利能力和抗風(fēng)險能力。第十一章 環(huán)境影響評價 環(huán)境影響分析項目實施地點距主要居民點 4 公里以上，對城鎮(zhèn)基本不造成污染。 項目建設(shè)地點周圍無風(fēng)景名勝和主要居民區(qū)，對環(huán)境的影響較小。施工對環(huán)境的影響：主要表現(xiàn)為揚塵對大氣環(huán)境的影響，噪聲對環(huán)境的影響及施工過程產(chǎn)生的建筑垃圾對環(huán)境的影響。營運期間對環(huán)境的影響：項目建成投產(chǎn)后，將有一定的氨、硫化氫、甲硫醚、二氧化碳等對周圍環(huán)境產(chǎn)生一定的影響；沖洗兔舍產(chǎn)生的廢水對環(huán)境的影響；添加飼料過程中產(chǎn)生的噪聲對環(huán)境的影響；兔糞便、生活垃圾對環(huán)境的影響。 環(huán)境保護與治理措施噪聲治理措施：施工過程中產(chǎn)生的噪聲通過種植綠化帶、設(shè)置獨立隔聲間降噪措施治理后，對環(huán)境影響較小。大氣污染物治理措施：營運期間采用干、稀糞便分離；加強通風(fēng)，采取即時清掃、消毒等措施，對周圍環(huán)境污染很小。水污染物治理措施：廢水主要為職工生活廢水和兔舍沖洗廢水，生產(chǎn)、生活污水經(jīng)項目建設(shè)中合理設(shè)置的預(yù)埋管道，輸送到沼氣池內(nèi)生產(chǎn)沼氣，沼液用作農(nóng)作物有機肥料使用。固體污染物治理措施：及時清除、沖洗兔舍，清除的兔糞在污物處理池集中堆放發(fā)酵。經(jīng)無害化處理后用作農(nóng)家肥使用，既消除了兔糞對環(huán)境的污染，又使廢物得到再生利用。生活和生產(chǎn)垃圾定期清除，運送到指定垃圾處理場。不斷革新生產(chǎn)工藝，加強管理，降低“三廢 ”排量，并對“三廢”排放情況定期進行監(jiān)測，減少環(huán)境污染。 環(huán)境影響評價根據(jù)國家對建設(shè)項目分類管理的有關(guān)規(guī)定，通過有資質(zhì)的環(huán)評單位對項目進行環(huán)境影響評價，由有權(quán)的環(huán)保部門批復(fù)，確認該項目所采取的環(huán)保治理和綜合利用方案是較為成熟、可靠。污染物經(jīng)處理后能實現(xiàn)達標排放。第十二章 項目組織與管理 組織機構(gòu)與職能劃分 建設(shè)期的組織機構(gòu)與職能劃分由項目建設(shè)單位選派有事業(yè)心、責(zé)任性強的人員組成工作效率高的施工小組，負責(zé)項目建設(shè)實施方案的具體落實、各項工程的具體實施與管理，按期全面完成項目建設(shè)任務(wù)。 建成后的組織機構(gòu)與職能劃分為確保項目建成后能取得預(yù)期的經(jīng)濟、社會效益，必須健全組織機構(gòu)，建立現(xiàn)代企業(yè)管理制度。基地下設(shè)辦公室、財務(wù)部、銷售部、生產(chǎn)部、技術(shù)服務(wù)部。辦公室、財務(wù)部負責(zé)基地的日常管理工作；銷售部負責(zé)基地生產(chǎn)的產(chǎn)品銷售。生產(chǎn)部負責(zé)生產(chǎn)合格的優(yōu)質(zhì)獺兔。技術(shù)服務(wù)部負責(zé)項目生產(chǎn)技術(shù)，人員培訓(xùn)，以及養(yǎng)殖農(nóng)戶的技術(shù)服務(wù)?；貦C構(gòu)設(shè)置圖 121?？偨?jīng)理 圖 121 基地機構(gòu)設(shè)置圖基地辦公室 生產(chǎn)部財務(wù)部 市場部技術(shù)服務(wù)部（1）辦公室：負責(zé)對外、對內(nèi)協(xié)調(diào)，項目區(qū)的規(guī)劃落實，項目的申請和實施建設(shè)的組織安排，制定工程竣工后的經(jīng)營管理方式，以及后勤保障等。（2）市場部：負責(zé)種苗、原材料、設(shè)備采購及產(chǎn)品銷售，解決客戶申投訴事宜等工作。（3）技術(shù)服務(wù)部：負責(zé)高新技術(shù)成果的引進、選擇和組裝配套，示范項目的運作和驗收，優(yōu)質(zhì)獺兔繁育，生產(chǎn)管理，技術(shù)培訓(xùn)和技術(shù)服務(wù)。（4）財務(wù)部：負責(zé)項目資金的使用和管理。（5）生產(chǎn)部：負責(zé)獺兔繁殖和飼養(yǎng)管理，生產(chǎn)計劃的制定和落實等工作。 勞動定員本項目勞動定員為 69 人，詳見表 121。表 121 勞 動 定 員 表序號 單位 管理人員 生產(chǎn)人員 總?cè)藬?shù)1 總經(jīng)理 1 12 副總經(jīng)理 2 23 財務(wù)部 3 34 辦公室 3 35 生產(chǎn)部 5 41 465 供應(yīng)部 1 3 46 銷售部 1 5 67 技術(shù)部 4 4合 計 20 49 69 經(jīng)營管理模式項目建成投入運行后，將實行總經(jīng)理負責(zé)制，即各部門在基地總經(jīng)理領(lǐng)導(dǎo)下開展各項業(yè)務(wù)工作。為充分發(fā)揮各職能部門的作用及工作主動性、積極性，創(chuàng)造性地開展各項工作，實行績效考核，績 效與工資掛鉤，各部門按照各自的工作職責(zé)開展工作。在企業(yè)經(jīng)營管理上采用公司+基地+協(xié)會+農(nóng)戶的生產(chǎn)經(jīng)營模式，使農(nóng)戶通過優(yōu)質(zhì)獺兔基地建設(shè)獲取經(jīng)濟利益，企業(yè)讓利于農(nóng)民。在基地建設(shè)中，由企業(yè)與農(nóng)民簽訂獺兔飼養(yǎng)及產(chǎn)品回收合同，實行訂單農(nóng)業(yè)。并由企業(yè)向基地提供技術(shù)服務(wù)，提供優(yōu)質(zhì)種兔，預(yù)付訂金，使農(nóng)民安心生產(chǎn)、放心生產(chǎn)，充分發(fā)揮龍頭企業(yè)的帶動作用，把公司與基地與農(nóng)民有機連接起來，形成利益聯(lián)接機制。在產(chǎn)品銷售方面按照市場需求組織生產(chǎn)。 經(jīng)營管理措施項目在建設(shè)中，由項目建設(shè)單位負責(zé)組織實施。項目建設(shè)單位抽調(diào)工程技術(shù)人員、財務(wù)管理人員等對項目的工程質(zhì)量和項目資金進行管理，為確保工程施工質(zhì)量，將聘請有相應(yīng)資質(zhì)的工程監(jiān)理公司進行質(zhì)量監(jiān)理，并接受建筑工程質(zhì)量監(jiān)督管理部門的質(zhì)量監(jiān)督。在財務(wù)管理方面，為確保項目資金的安全，建立專門的財務(wù)管理班子，嚴格按照項目預(yù)算支出范圍及金額開支，建立健全財務(wù)管理制度，實行專人、專戶、專賬管理，實行報賬制。在生產(chǎn)經(jīng)營活動中，嚴格財經(jīng)紀律，做到應(yīng)收盡收，加強成本管理，提高項目經(jīng)濟效益。在銷售管理方面，本項目建成投入運行后，根據(jù)獺兔生產(chǎn)、出欄情況和基地農(nóng)戶養(yǎng)殖計劃，合理安排農(nóng)戶養(yǎng)殖，有計劃向農(nóng)戶銷售種兔。為確保產(chǎn)品質(zhì)量、維護企業(yè)信譽，對所有進出本場的獺兔將按照國家有關(guān)質(zhì)量標準進行檢驗，對不合符質(zhì)量標準的獺兔，不能進入銷售市場。 技術(shù)培訓(xùn)企業(yè)要發(fā)展，科技要先行。為了提高企業(yè)員工的素質(zhì)和農(nóng)民的飼養(yǎng)技術(shù)和管理水平，將采用以下形式開展技術(shù)培訓(xùn)工作。（1）加強企業(yè)員工的培訓(xùn)工作，提高其科技素質(zhì)和工作能力及效益。本企業(yè)的所有員工必須崗前培訓(xùn)，掌握熟練操作技術(shù)后上崗。根據(jù)本項目發(fā)展的需要，重點培訓(xùn)獺兔養(yǎng)殖技術(shù)、繁育技術(shù)、市 場營銷、經(jīng)營策劃、資金的管理、產(chǎn)品質(zhì)量標準、農(nóng)業(yè)新技術(shù)等， 對培訓(xùn)考試不合格的一律不得上崗工作。同時，為不斷豐富和提高員工的經(jīng)營管理水平，提高經(jīng)營決策能力，還將采用定期與不定期的方式選派員工到有關(guān)科研院所及經(jīng)營成效較好的企業(yè)進行經(jīng)營管理的培訓(xùn)。（2）加強優(yōu)質(zhì)獺兔飼養(yǎng)基地農(nóng)民的技術(shù)培訓(xùn)工作。本項目建成后，將以訂單農(nóng)業(yè)的形式向農(nóng)民收購獺兔，為確保農(nóng)產(chǎn)品質(zhì)量，企業(yè)將由技術(shù)服務(wù)部部負責(zé)養(yǎng)殖農(nóng)戶生產(chǎn)技術(shù)培訓(xùn)、新品種、新技術(shù)的試驗、示范及推廣工作。對農(nóng)民的技術(shù)培訓(xùn)將根據(jù)需要，采用集中培訓(xùn)與現(xiàn)場指導(dǎo)相結(jié)合的方式進行，使農(nóng)民不僅從理論上了解獺兔飼養(yǎng)技術(shù)，并在實際中應(yīng)用技術(shù)，實現(xiàn)產(chǎn)品數(shù)量、質(zhì)量和科技含量的提高，提高農(nóng)戶的養(yǎng)殖水平。 勞動保護與安全衛(wèi)生 勞動保護根據(jù)國家有關(guān)《工業(yè)企業(yè)勞動安全條例》、 《建筑設(shè)計防火規(guī)范》等規(guī)定，考慮了防火、防塵、防電傷、防噪音和勞動衛(wèi)生等勞動保護措施，執(zhí)行 x 省生產(chǎn)性建設(shè)項目勞動保護措施與主體工程同時設(shè)計、同 時施工、同時投資使用的“三同時 ”方針。根據(jù)國家相關(guān)法規(guī)，建立相應(yīng)的勞動保護制度，認真組織落實，防患于未然。設(shè)計中采取的主要勞動保護措施：（1）布置：場地選擇滿足要求，道路平坦，主干道寬 5 米。（2）建筑設(shè)計：房舍從安全出發(fā)，在建筑的長度、跨度、下弦標高等均有安全、衛(wèi)生、防火要求。房舍的門洞設(shè)計除考慮有利于人員安全疏散。（3）用電設(shè)備及其附屬設(shè)備的電源線絕緣層應(yīng)完好。（4）所有交流動力電源電壓均為 380v，三相四線制中點接接地系統(tǒng)。 電氣設(shè)備采取工作接地和保護接地，以確保其安全。（5）生產(chǎn)房舍等建筑物均采取第三類民用建筑物和構(gòu)筑物的防雷措施，以防止直接雷擊，在建筑物、構(gòu)筑物易受雷擊的部分裝設(shè)避雷帶。 安全衛(wèi)生本設(shè)計中依據(jù)《工業(yè)企業(yè)設(shè)計衛(wèi)生標準》、 《生產(chǎn)設(shè)備安全衛(wèi)生設(shè)計總則》、 《工業(yè)企業(yè)噪聲衛(wèi)生標準》更條例，對影響工人安全和健康的各個環(huán)節(jié)均采取了相應(yīng)的安全措施，在總平面布置、房舍建筑、設(shè)備選型等方面均根據(jù)國家有關(guān)規(guī)定考慮了防火、防塵、防電傷、防噪音和勞動衛(wèi)生等勞動保護措施，執(zhí)行 x 省生產(chǎn)性建設(shè)項目勞動保護措施與主體工程同時設(shè)計、同時施工、同時投資使用的“ 三同 時” 方針 。 消防安全措施房屋設(shè)計、電路安裝、消防通道、疏散通道等符合消防安全的要求，盡力消除火災(zāi)隱患，在場區(qū)內(nèi)按照消防需求，設(shè)置消防水栓，并配置足量的泡沫或干粉滅火器。加強企業(yè)職工的消防安全知識和消防器材使用的培訓(xùn)，提高職工的消防安全意識，以及發(fā)生火災(zāi)時的應(yīng)對能力，提高企業(yè)的消防安全能力和水平。第十三章 社會生態(tài)效益評價 社會效益 有利于培育特色產(chǎn)業(yè)，促進農(nóng)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整為了加快農(nóng)業(yè)和農(nóng)村經(jīng)濟結(jié)構(gòu)調(diào)整，切實增加農(nóng)民收入，推進農(nóng)村小康建設(shè)，中共 x 省委、x 人民政府下發(fā)了《關(guān)于加快畜牧業(yè)發(fā)展的意見》，作出了把我省建設(shè)成生態(tài)畜牧業(yè)大省的戰(zhàn)略決策，制定了一系列扶持畜牧業(yè)發(fā)展的優(yōu)惠政策。省委、省政府在下發(fā)的《關(guān)于中大力度實施西部在開發(fā)戰(zhàn)略的若干意見》中明確提出，要“積極培育以生態(tài)畜牧業(yè)和旅游 業(yè)為重點的后續(xù)支柱產(chǎn)業(yè)”。本 項目抓住我省加快生態(tài)畜牧業(yè)發(fā) 展的機遇，致力于建設(shè)獺兔養(yǎng)殖場，并帶動周圍邊農(nóng)戶建立無公害優(yōu)質(zhì)獺兔生產(chǎn)基地，推動了 x 縣獺兔養(yǎng)殖產(chǎn)業(yè)快速發(fā)展，使之成為農(nóng)村經(jīng)濟新的增長點，必將有力地特色產(chǎn)業(yè)的培育。對于農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整和增強經(jīng)濟社會可持續(xù)發(fā)展能力具有極其重大的意義。 有利于改善城鄉(xiāng)居民的膳食結(jié)構(gòu)，提高人民群眾的生活質(zhì)量獺兔是具有較高經(jīng)濟價值和多種用途的動物，其產(chǎn)品符合現(xiàn)代人們的生活需求特點。它的毛皮色型多、毛色純正，絢麗悅目，絨毛短密，制成的裘皮具有輕便、柔軟、纖維細致、保暖性好、美觀的特點，通過鞣制加工的獺兔裘皮和革皮，可與水獺皮媲美，可制作各式服飾、圍巾、手套、鞋、帽、室內(nèi)裝飾品及多種革皮產(chǎn)品。獺 兔肉與其他畜禽肉相比，其營養(yǎng)成分具有“三高三低”的優(yōu)點，即高蛋白、高賴氨酸、高磷脂、低脂肪、低膽固醇、低熱量，被人們譽為“美容肉” 、“益智肉” 、“保健肉” 。實施本項目，可以為城鄉(xiāng)居民提供優(yōu)質(zhì)的獺兔產(chǎn)品，有利于改善城鄉(xiāng)居民的膳食結(jié)構(gòu)，提高人民群眾的生活質(zhì)量。 有利于農(nóng)業(yè)增效目前，項目區(qū)農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)正從以自給型分散型個體作物種植生產(chǎn)為主逐步向商品型多種經(jīng)營發(fā)展。發(fā)展優(yōu)質(zhì)獺兔生產(chǎn)是我省當前農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)戰(zhàn)略性調(diào)整的重要舉措。在農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整中，當?shù)匕研竽翗I(yè)特別是特色畜牧業(yè)的發(fā)展作為重點。發(fā)展優(yōu)質(zhì)無公害獺兔生產(chǎn)，采取公司+基地+協(xié)會+ 農(nóng)戶的生產(chǎn)經(jīng)營模式，把分散養(yǎng)殖的農(nóng)戶與市場有機聯(lián)系起來，利用有利的政策環(huán)境和資源優(yōu)勢、市 場優(yōu)勢，加快發(fā)展優(yōu)質(zhì)獺兔生產(chǎn)，使之成為農(nóng)村經(jīng)濟的主導(dǎo)產(chǎn)業(yè)， 對推進農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營、促進農(nóng)村經(jīng)濟可持續(xù)發(fā)展必將產(chǎn)生深遠的影響。 有利于增加當?shù)刎斦杖腠椖窟_產(chǎn)后，從第三年到第六年，每年向國家財政上繳稅金 萬元，從第七年到第十年，每年向國家財政上繳稅金 萬元，項目實施 10 年將為國家提供稅收 萬元。有利于增加當?shù)刎斦杖?，促進農(nóng)村經(jīng)濟發(fā)展。 有利于增加就業(yè)機會實施本項目將帶動大量的農(nóng)戶發(fā)展獺兔生產(chǎn)，每個養(yǎng)殖專業(yè)戶必須安排一個勞動力專職從事獺兔的飼養(yǎng)管理，至少可實現(xiàn)500 個農(nóng)村剩余勞動力的就地轉(zhuǎn)移。同時，公司將在當?shù)卣惺找痪€生產(chǎn)工人 40 人，也能為當?shù)卦黾泳蜆I(yè)機會。 有利于充分利用 x 得天獨厚的自然資源本項目立足于利用 x 得天獨厚的優(yōu)越的氣候條件和無污染的飼養(yǎng)生態(tài)環(huán)境，按照無公害獺兔產(chǎn)品的生產(chǎn)要求，生產(chǎn)優(yōu)質(zhì)獺兔。有利于充分利用 x 得天獨厚的自然資源，發(fā)展優(yōu)質(zhì)、高產(chǎn)、高效、生態(tài)、安全的現(xiàn)代畜牧業(yè)，增強經(jīng)濟社會可持續(xù)發(fā)展能力。 生態(tài)效益項目產(chǎn)生的兔糞利用堆肥化處理法，在污物處理池集中堆放發(fā)酵， 經(jīng)無害化處理后用作農(nóng)家肥使用。生產(chǎn)污水經(jīng)項目建設(shè)中合理設(shè)置的預(yù)埋管道，輸送到沼氣池內(nèi)生產(chǎn)沼氣，沼液用作農(nóng)作物有機肥料使用，既解決了兔場污水的污染問題，又可以提供清潔能源和有機農(nóng)家肥，有效地保護和改善生態(tài)環(huán)境。另外，發(fā)展獺兔生產(chǎn)，需要種植大量的飼草和飼料作物，可以有效地增加植被蓋度，防止水土流失，改善生態(tài)環(huán)境。因此，項目建設(shè)，有較好的生態(tài)效益。第十四章 風(fēng)險分析 項目的風(fēng)險因素識別及分析 技術(shù)風(fēng)險分析養(yǎng)殖業(yè)的最大風(fēng)險是缺乏養(yǎng)殖技術(shù)，導(dǎo)致疫病暴發(fā)流行和因飼養(yǎng)管理不善造成成活率偏低及生產(chǎn)成本偏高。本項目承擔(dān)單位已熟練掌握了相應(yīng)的養(yǎng)殖和生產(chǎn)技術(shù)，同時，本項目聘請了畜牧獸醫(yī)高級專家作技術(shù)指導(dǎo)，有較強的技術(shù)力量確保項目成功實施，但也不排除外來疫病的流行擴展到本場，因此，技術(shù)風(fēng)險評價為一般。 市場風(fēng)險分析市場風(fēng)險主要是市場價格波動和銷路受阻。本項目生產(chǎn)的優(yōu)質(zhì)獺兔成本低，市場售價高，銷路穩(wěn)定，市場價波動的影響小。 政策風(fēng)險分析本項目充分利用 x 豐富的自然、氣候資源，在農(nóng)村發(fā)展生態(tài)畜牧產(chǎn)業(yè)，有較好的經(jīng)濟效益，社會效益和生態(tài)效益。符合省委、省政府做出的將 x 建成生態(tài)畜牧業(yè)大省的戰(zhàn)略決策，以及建設(shè)社會主義新農(nóng)村的需要。所以實施本項目必將得到各級黨委、政府的大力支持，無任何政策風(fēng)險。 防范和降低風(fēng)險的對策根據(jù)對各種風(fēng)險因素及風(fēng)險程度的分析，項目面臨的主要風(fēng)險基本明確，針對這些風(fēng)險因素提出如下的防范和降低風(fēng)險的對策：在疫情風(fēng)險防御上主要采取三方