【正文】 藝，設(shè)備管理要求而編制的，設(shè)維修流水作業(yè)工段；動力部門設(shè)供水站、變電室、及各職能科室。本項目根據(jù)各維修流水作業(yè)工藝流程和生產(chǎn)設(shè)備的特點采用連續(xù)工作制度。根據(jù)年生產(chǎn)規(guī)模指標要求及生產(chǎn)作業(yè)的特殊性，暫定年生產(chǎn)300天。第二節(jié) 全廠定員根據(jù)機械加工行業(yè)工藝要求及管理的需要，人員編制達到合理可行，實行管理人員兼職化。工人配備的原則以崗定員，并參照國內(nèi)同類規(guī)模、同類型企業(yè)的勞動定員為依據(jù)進行制定編制。根據(jù)設(shè)備規(guī)模及工程項目年計劃指標要求，全廠定員暫定為20人，其中高級技術(shù)工人2人，質(zhì)檢人員2人。 第十章 建設(shè)實施與工程進度安排一、進度計劃安排本項目可行性研究報告批復(fù)后，預(yù)計完善各項手續(xù)、協(xié)議、權(quán)證及勘察設(shè)計、招標等前期工作可在2個月內(nèi)完成，2012年05月可開工建設(shè)，工程建設(shè)期1年。工程進度安排見下表：施工進度計劃表序號項目名稱 2012 201356789101112123451可研報告編制與審批2勘察設(shè)計3初步設(shè)計及施工圖設(shè)計4主體施工建設(shè)5設(shè)備招標安裝6配套設(shè)施7竣工驗收8人員培訓(xùn)9試運行二、實施方案工程招標由于本項目工程建設(shè)地點現(xiàn)狀和工程的特點，可考慮同時施工或流水作業(yè)。在施工隊伍的選擇上，將根據(jù)公平、公開的原則擇優(yōu)選擇施工承包單位。盡量通過公開招投標的方式選擇資信好的施工單位，以確保工程高效的完成；承攬任務(wù)的施工單位必須根據(jù)國家有關(guān)規(guī)定實施，實行項目經(jīng)理負責(zé)制；對于本項目所使用的各種管件和機電設(shè)備均應(yīng)采取公開招標的方式采購，以保證產(chǎn)品的質(zhì)量合格以及價格適中。工程監(jiān)理由于本項目工程量大，建設(shè)標準要求高，建設(shè)工期緊，建議在工程建設(shè)監(jiān)督方面，應(yīng)盡量按國家有關(guān)規(guī)定選擇有資質(zhì)和實力監(jiān)理單位，采取全委托監(jiān)理方式。 第十一章 投資估算及資金籌措第一節(jié) 估算依據(jù)及說明一、估算依據(jù)XXXX省建筑工程綜合定額；XXXX省安裝工程綜合定額；XXXX市材料預(yù)算價格；同類工程造價情況；現(xiàn)行投資估算的有關(guān)規(guī)定。二、估算說明1根據(jù)XXXX市有關(guān)政策，土地使用費為每年每畝為元，土地費用萬元；；%計算；%計算；建設(shè)單位管理費按工程費用的1%計算；基本預(yù)備費按第一、二部分費用之和的5%計算；建設(shè)項目其他各類規(guī)費盡量爭取有關(guān)優(yōu)惠政策，暫按土建工程20%估算；第二節(jié) 投資估算一、建設(shè)投資經(jīng)估算，本項目建設(shè)投資807萬元，其中工程費用735萬元，其它費用47萬元，預(yù)備費25萬元。二、鋪底流動資金本項目流動資金估算為600萬元，其中鋪底流動資金占全部流動資金的30%，約為200萬元。三、總投資本項目估算總投資為1007萬元，其中建設(shè)投資807萬元，鋪底流動資金200萬元。 第十二章 經(jīng)濟評價 根據(jù)原國家計委、建設(shè)部發(fā)布的《建設(shè)項目經(jīng)濟評價方法與參數(shù)》（第二版）及中國國際工程咨詢公司編著的《投資項目經(jīng)濟咨詢評估指南》，對該項目的財務(wù)狀況、經(jīng)濟效益進行分析、預(yù)測和評價。第一節(jié) 財務(wù)基礎(chǔ)數(shù)據(jù)一、計算期項目主要設(shè)備使用壽命10年，項目建設(shè)期1年，計算期10年。二、總資金及資金來源項目估算總投資1007萬元，全部有企業(yè)自籌。三、勞動定員及工資本項目勞動定員20人。四、銷售收入根據(jù)市場調(diào)查，確定本項目產(chǎn)品平均市場售價7800元/噸，經(jīng)測算，正常年銷售收入1560萬元。五、營業(yè)稅金及附加按照國家現(xiàn)行稅法規(guī)定，本項目按銷售收入的17%繳納增值稅，城市維護建設(shè)稅和教育費附加分別按增值稅的7%和3%計取。六、總成本費用測算總成本費用包括生產(chǎn)成本、管理費用、財務(wù)費用和銷售費用等（或者說包括外購原材料費、外購燃料及動力費、工資及福利費、折舊及攤銷費、修理費、利息支出和其他費用等）。外購原材料費本項目所需外購原材料，經(jīng)測算。 外購燃料及動力費項目所需燃料及動力為煤、電。工資及福利費本項目勞動定員為20人。折舊費本項目形成固定資產(chǎn)原值710萬元，其中土建工程260萬元，設(shè)備450萬元，固定資產(chǎn)折舊按綜合折舊率進行計算，土建工程折舊年限30年，設(shè)備折舊年限12年，凈殘值率均為5%。損耗費用損耗費用按原材料費用1％計取，.修理費修理費按折舊費的30%計取。其它費用銷售費用按銷售額的5%測算，；管理費用按工資及福利費的100%測算，；運輸費用按實際支出計算。所得稅項目繳納所得稅稅率為33%。 七、利潤銷售利潤 =銷售收入總成本費用銷售稅金及附加經(jīng)計算，。第二節(jié) 財務(wù)盈利能力分析 %，財務(wù)凈現(xiàn)值（Ic=12%）。（含建設(shè)期1年），表明項目能在合理的期間內(nèi)收回投資，具有較強的投資回收能力。 根據(jù)損益表和投資估算表計算得以下指標：投資利潤率= 年均利潤總額247?？偼顿Y100%= 247。1007=%投資利稅率=（年均利潤總額+銷售稅金及附加）247?？偼顿Y100%=247。1007=%第三節(jié) 不確定性分析 一、盈虧平衡分析 以生產(chǎn)能力利用率表示的盈虧平衡點（BEP）按下式計算：BEP=年固定總成本247。（年銷售收入年可變總成本年銷售稅金及附加）100%=247。()100%=%%時，企業(yè)即可保本。 二、敏感性分析 為進一步研究項目承受風(fēng)險的程度和前景，以影響項目效益的主要因素作樂觀和悲觀估計，重點分析固定資產(chǎn)投資、銷售價格、經(jīng)營成本對所得稅前財務(wù)內(nèi)部收益率和投資回收期的敏感度。敏感性分析表項目變化率（%）財務(wù)內(nèi)部收益率（%）投資回收期(年) 備 注基本方案建設(shè)投資+55銷售收入+55經(jīng)營成本+55敏感性分析表明，各因素的變化都不同程度地影響內(nèi)部收益率和投資回收期，其銷售價格的變化最為敏感。當銷售價格下降5%時，%%，但仍高于基準折現(xiàn)率12%。第四節(jié) 綜合評價 對項目盈利能力等各項指標計算結(jié)果進行分析，，%,%，經(jīng)濟效益良好，抗風(fēng)險能力也較強，（含建設(shè)期1 年），%。通過上述對財務(wù)能力盈利指標進行分析，財務(wù)內(nèi)部收益率高于行業(yè)基準收益率，投資回收期低于行業(yè)基準投資回收期。從敏感性分析看，項目有一定的抗風(fēng)險能力，因此項目從財務(wù)上講是可行的。在目前國內(nèi)同行業(yè)激烈的市場競爭中，要爭奪發(fā)展的空間，搶占市場，必須把技術(shù)優(yōu)勢發(fā)揮出來，并且要以規(guī)模優(yōu)勢求發(fā)展，求效益。在XXXX市產(chǎn)業(yè)集聚園內(nèi)，可享受政府的優(yōu)惠政策，已具備了建設(shè)條件。另外，本項目不但可以創(chuàng)造一部分就業(yè)機會，而且有利于國家經(jīng)濟建設(shè)，推動地方經(jīng)濟發(fā)展，應(yīng)盡快開工建設(shè)，早投資早受益。43