【導(dǎo)讀】受山東華豐機電設(shè)備有限公司的委托，泰安市工程咨詢院和泰安市睿泰信息咨詢有限公司聯(lián)合編制了《山東華豐機電設(shè)備有限公司年產(chǎn)100萬套礦用精密索具項目可行性研究報告》，在編制過程中，得到了項目承辦單位的大力支持和幫助，在此表示感謝。由于編制時間有限，本可研報告中難免有不當(dāng)之處，請予指正。山東華豐機電設(shè)備有限公司成立于2008年1月，法人代表李子峰。寧陽縣華豐鎮(zhèn)工業(yè)園區(qū)內(nèi)，具體位置是華晟路以南，泰龍路以東。經(jīng)測算，萬元，萬元，%；經(jīng)營期內(nèi)累計實現(xiàn)利稅總額49140萬元，%。寧陽縣位于山東省中部，北依五岳之尊泰山，南臨孔子故里曲阜，西與水泊梁山相望，總面積1125平方公里，轄3鄉(xiāng)9鎮(zhèn)，566個行政村，。

　　

【正文】 準(zhǔn)備及勘察設(shè)計：初步設(shè)計及審批；工程地質(zhì)詳勘，設(shè)備、廠房招標(biāo)、訂貨；施工圖設(shè)計、施工準(zhǔn)備。二、項目實施進度表本項目可行性研究報告批復(fù)后，預(yù)計完善各項手續(xù)、協(xié)議、權(quán)證及勘察設(shè)計、招標(biāo)等前期工作可在2個月內(nèi)完成，2008年8月可投入建設(shè)。工程建設(shè)自2008年8月開工，至2009年6月底完工交付使用。建設(shè)期1年。工程進度安排見下表：施工進度計劃表序號項目名稱200820096789121234561可研報告編制與審批√2勘探設(shè)計√3初步設(shè)計及施工圖設(shè)計√4主體施工建設(shè)√√√√5設(shè)備招標(biāo)安裝√√6配套設(shè)施√7竣工驗收√8人員培訓(xùn)√√9試運行√三、實施方案工程招標(biāo)由于本項目工程建設(shè)地點現(xiàn)狀和工程的特點，可考慮同時施工或流水作業(yè)。在施工隊伍的選擇上，將根據(jù)公平、公開的原則擇優(yōu)選擇施工承包單位。盡量通過公開招投標(biāo)的方式選擇資信好的施工單位，以確保工程高效的完成；承攬任務(wù)的施工單位必須根據(jù)國家有關(guān)規(guī)定實施施工項目經(jīng)理負(fù)責(zé)制；對于本項目所使用的各種管件和機電設(shè)備均應(yīng)采取公開招標(biāo)的方式采購，以保證產(chǎn)品的質(zhì)量合格以及價格適中。工程監(jiān)理由于本項目工程量大，建設(shè)標(biāo)準(zhǔn)要求高，建設(shè)工期緊，建議在工程建設(shè)監(jiān)督方面，應(yīng)按國家有關(guān)規(guī)定選擇有資質(zhì)和實力監(jiān)理單位，采取全委托監(jiān)理方式。項目法人制根據(jù)有關(guān)要求，本項目的建設(shè)必須實行項目法人責(zé)任制和責(zé)任追究制，由項目法定代表人對建設(shè)的全過程和工程質(zhì)量負(fù)總責(zé)。項目合同制建設(shè)單位應(yīng)按照中標(biāo)結(jié)果和建設(shè)內(nèi)容與勘察設(shè)計單位、施工單位、設(shè)備安裝單位、裝飾裝修隊伍、設(shè)備供應(yīng)商簽訂相關(guān)合同，認(rèn)真會審施工圖，明確質(zhì)量要求和合理工期、總造價，明確雙方的責(zé)、權(quán)、利及約束機制。第十一章 投資估算及資金籌措第一節(jié) 估算依據(jù)及說明一、 估算依據(jù)山東省建筑工程綜合定額；山東省安裝工程綜合定額；泰安市材料預(yù)算價格；設(shè)備價格：根據(jù)設(shè)計選型參考有關(guān)生產(chǎn)廠家價格計算，部分設(shè)備按照合同價計算，部分設(shè)備依據(jù)《工程建設(shè)全國機電設(shè)備2007年價格匯編》資料進行估算；國家有關(guān)投資估算的規(guī)定；國內(nèi)同類工程造價情況。二、估算說明根據(jù)寧陽縣的有關(guān)政策，土地租用費用為1000元/年畝；建設(shè)期的土地費用計入總投資，運營期的土地費用計入總成本費用；%計算；%計算；建設(shè)單位管理費按工程費用的1%計算；基本預(yù)備費按工程費用和工程建設(shè)其他費用的5%計算；建設(shè)項目其他各類規(guī)費盡量爭取有關(guān)政策，暫按土建工程費的15%估算。第二節(jié) 投資估算一、建設(shè)投資經(jīng)估算， 萬元， 萬元， 萬元， 萬元。二、鋪底流動資金本項目流動資金估算采用擴大指標(biāo)法，按營業(yè)收入的30%計算，需流動資金4500萬元，其中鋪底流動資金占全部流動資金的30%，為1350萬元。三、總投資 萬元， 萬元， 萬元。具體投資估算見投資估算表。第三節(jié) 資金籌措根據(jù)建設(shè)單位提供的籌資意向， 萬元，所投資金由山東新汶礦業(yè)集團華豐煤礦自有資金解決。第十二章 經(jīng)濟評價根據(jù)國家計委、建設(shè)部發(fā)布的《建設(shè)項目經(jīng)濟評價方法與參數(shù)》（第二版）及中國國際工程咨詢公司編著的《投資項目經(jīng)濟咨詢評估指南》，對該項目的財務(wù)狀況、經(jīng)濟效益進行分析、預(yù)測和評價。第一節(jié) 財務(wù)基礎(chǔ)數(shù)據(jù)一、計算期項目主要設(shè)備使用壽命10年，項目建設(shè)期1年，達(dá)到設(shè)計能力生產(chǎn)期10年，計算期11年。二、總資金及資金來源 萬元。所投資金由山東新汶礦業(yè)集團華豐煤礦自有資金解決。三、勞動定員及工資本項目勞動定員500 人，人均工資及福利費按24000元/年計算。四、銷售收入經(jīng)測算，正常年銷售收入15000萬元。 五、營業(yè)稅金及附加按照國家現(xiàn)行稅法規(guī)定，本項目按銷售收入的17%繳納增值稅，城市維護建設(shè)稅和教育費附加分別按增值稅的7%和3%計取。具體銷售稅金及附加見附表。六、總成本費用測算總成本費用包括生產(chǎn)成本、管理費用、財務(wù)費用和銷售費用等（或者說包括外購原材料費、外購燃料及動力費、工資及福利費、折舊及攤銷費、修理費、利息支出和其他費用等）。 萬元。外購原材料費本項目所需外購原材料為螺紋鋼材。經(jīng)測算， 萬元。 外購燃料及動力費項目所需燃料及動力為水、電。 萬元。工資及福利費本項目勞動定員為500 人，工資及福利費按24000元/人年計， 萬元。折舊費 萬元， 萬元， 萬元，固定資產(chǎn)折舊按綜合折舊率進行計算，土建工程折舊年限30年，設(shè)備折舊年限10年，凈殘值率均為5%。攤銷費，按5年攤銷。，按10年攤銷。修理費修理費按折舊費的40%計取， 萬元。其它費用銷售費用按銷額的售15%測算， 萬元；管理費用按工資及福利費的100%測算， 萬元；財務(wù)費用按實際支出計算。所得稅企業(yè)所得稅的稅率為25%。 七、利潤銷售利潤 =銷售收入總成本費用銷售稅金及附加經(jīng)計算， 萬元， 萬元， 萬元。詳見損益表第二節(jié) 財務(wù)盈利能力分析根據(jù)全部投資現(xiàn)金流量表計算,%，財務(wù)凈現(xiàn)值（Ic=12%） 萬元；%，財務(wù)凈現(xiàn)值（Ic=12%） 萬元。 年（含建設(shè)期1年）， 年（含建設(shè)期1年），表明項目能在合理的期間內(nèi)收回投資，具有較強的投資回收能力。根據(jù)損益表和投資估算表計算得以下指標(biāo)：投資利潤率= 年均利潤總額247?？偼顿Y100%= 247。 = %投資利稅率=（年均利潤總額+銷售稅金及附加）247。總投資100%= 247。 = %第三節(jié) 不確定性分析一、盈虧平衡分析以生產(chǎn)能力利用率表示的盈虧平衡點（BEP）按下式計算：BEP=年固定總成本247。（年銷售收入年可變總成本年銷售稅金及附加）100%= 247。( )100%= % %時，企業(yè)即可包本。二、敏感性分析為進一步研究項目承受風(fēng)險的程度和前景，以影響項目效益的主要因素作樂觀和悲觀估計，重點分析固定資產(chǎn)投資、銷售價格、經(jīng)營成本對所得稅前財務(wù)內(nèi)部收益率和投資回收期的敏感度。敏感性分析表敏感性分析表明，各因素的變化都不同程度地影響內(nèi)部收益率和投資回收期，其經(jīng)營成本的變化最為敏感。當(dāng)經(jīng)營成本增加5%時，%%% ，但仍高于社會折現(xiàn)率。第四節(jié) 綜合評價對項目盈利能力等各項指標(biāo)計算結(jié)果進行分析， 萬元， 萬元， %， %，經(jīng)濟效益良好，抗風(fēng)險能力也較強， 年（含建設(shè)期1 年），%， 年（含建設(shè)期1年），%。通過上述對財務(wù)能力盈利指標(biāo)進行分析，財務(wù)內(nèi)部收益率高于行業(yè)基準(zhǔn)收益率，投資回收期低于行業(yè)基準(zhǔn)投資回收期。從敏感性分析看，項目有一定的抗風(fēng)險能力，因此項目從財務(wù)上講是可行的。在目前國內(nèi)同行業(yè)激烈的市場競爭中，要爭奪發(fā)展的空間，搶占市場，必須把技術(shù)優(yōu)勢發(fā)揮出來，并且要以規(guī)模優(yōu)勢求發(fā)展，求效益。本項目可以解決一部分勞動力的就業(yè)問題，有利于企業(yè)的發(fā)展，有利于國家經(jīng)濟建設(shè)。該項目的建設(shè)必須推動地方經(jīng)濟發(fā)展，建議本項目應(yīng)盡快開工建設(shè)，早投資、早受益。 ５７ 泰安市工程咨詢院 山東省建設(shè)項目招標(biāo)方案項目名稱：年產(chǎn)100萬套礦用精密索具建設(shè)項目 建設(shè)單位：山東華豐機電設(shè)備有限公司（蓋章）2008年6月山東省發(fā)展和改革委員會監(jiān)制建設(shè)項目招標(biāo)方案（一）項目概況建設(shè)規(guī)模和主要建設(shè)內(nèi)容：總建筑面積26200平方米，其中：生產(chǎn)車間13000平方米，辦公樓5000平方米，職工宿舍3000平方米，沿街房5000平方米，其他配套設(shè)施200平方米。設(shè)備：索具生產(chǎn)線、索具帽機床、行吊、數(shù)控設(shè)備等生產(chǎn)及附屬配套設(shè)備。建設(shè)地點：寧陽縣華豐鎮(zhèn)工業(yè)園區(qū)內(nèi)，具體位置是華晟路以南，泰龍路以東。建設(shè)性質(zhì)：新建省重點建設(shè)項目：否建設(shè)起止年限：本項目2008年12月開始實施，計劃至2009年12月竣工驗收交付使用，建設(shè)期暫定為12個月。項目總估算、資金來源及落實情況： 萬元。項目建設(shè)所需資金擬由山東魯龍集團有限公司通過自籌、銀行貸款和爭取上級扶持資金解決。（二）項目提前招標(biāo)情況：無。（三）項目招標(biāo)內(nèi)容建設(shè)項目招標(biāo)方案的內(nèi)容包括：該工程實施各個階段的招標(biāo)內(nèi)容，包括以下方面：工程監(jiān)理招標(biāo)；土建設(shè)計、工程施工招標(biāo)；設(shè)備采購。招標(biāo)組織形式本項目均采用委托招標(biāo)形式，即委托具有相應(yīng)資質(zhì)的招標(biāo)單位進行招標(biāo)的形式。招標(biāo)方式在招標(biāo)過程中應(yīng)遵循以下原則：工程監(jiān)理、土建安裝、設(shè)備采購、重要材料等均采用公開招標(biāo)方式，即在項目經(jīng)批復(fù)同意后，項目承辦單位即應(yīng)在當(dāng)?shù)貓蠹埳虾途W(wǎng)上發(fā)布招標(biāo)公告。在招標(biāo)文件發(fā)出之日起30日內(nèi)，具備承擔(dān)招標(biāo)項目能力的法人單位或其他組織均可以投標(biāo)，投標(biāo)單位少于3個時，應(yīng)重新進行招標(biāo)?？碧皆O(shè)計、安裝工程采用邀請招標(biāo)。項目的招標(biāo)、投標(biāo)、評標(biāo)、定標(biāo)均應(yīng)按《中華人民共和國招標(biāo)管理法》的規(guī)定和程序進行。對投標(biāo)單位的資質(zhì)要求：具有相應(yīng)的合法資質(zhì)。項目法人及法定代表人：李子峰聯(lián)系人：李光富 電話：05387864249單位地址：寧陽縣華豐鎮(zhèn)工業(yè)園區(qū) 郵編：27140003招標(biāo)基本情況表建設(shè)項目名稱：年產(chǎn)100萬套礦用精密索具建設(shè)項目內(nèi)容招標(biāo)范圍招標(biāo)組織形式招標(biāo)方式不采用招標(biāo)方式投資估算金額（萬元）備注全部招標(biāo)部分招標(biāo)自行招標(biāo)委托招標(biāo)公開招標(biāo)邀請勘察設(shè)計√√√ 建筑工程√√√ 監(jiān)理咨詢√√√ 設(shè)備及安裝√√√ 重要材料√√√其他合計 情況說明：建設(shè)單位：山東華豐機電設(shè)備有限公司