【正文】 化工有限責任公司具有極具潛力的投資價值。此項目的實施，將會為投資帶來可觀的收入和良好的國民經(jīng)濟效益，以優(yōu)良的業(yè)績回報股東、回報社會。因此此項目是可行的。第七章 附 件附件1 產(chǎn)品生產(chǎn)成本單位：萬元直接生產(chǎn)成本原料61553輔助材料10000公用工程16219操作工人和管理280實驗室費用42操作消耗品84專利使用費100維護檢修費1948固定費用折舊略資金利息略保險費略工廠管理費全廠性固定資產(chǎn)的固定費用和經(jīng)常費用占總生產(chǎn)成本5％15％工廠管理人員辦公室和差旅費研究和開發(fā)費用占總生產(chǎn)成本2％銷售費用銷售人員費用占總生產(chǎn)成本1％2％運輸廣告費銷售營業(yè)處費用產(chǎn)品成本說明：、輔助材料、公用工程消耗定額及其價格與成本醋酸乙烯空分氧氣電水中壓蒸汽高壓蒸汽催化劑及化學品總單位成本/元消耗定額1104度440噸單位價格55005200合電價30501000 單位成本7703610 1）原料的消耗量根據(jù)物料恒算和熱量恒算所得，是市場的實際價格加上運費。2）公用工程價格參照工廠所在工業(yè)園區(qū)提供的價格表3）輔助材料不構(gòu)成產(chǎn)品實體，但有助于產(chǎn)品形成所耗用的物料，例如催化劑、溶劑等。由中國石化出版社出版的《化工工程設計概論》表1027計算的所需操作工人數(shù)為30人，裝置和工廠兩級管理人數(shù)為6人。操作工人按月薪5000元，管理人員月薪8000元，%。計算得操作工人與管理費為280萬元。實驗室費用是控制原料質(zhì)量及成品質(zhì)量的分析試驗費用，按操作人工費的15%計算。為了保證工藝過程順利進行，要供應許多消耗品，例如生產(chǎn)報表，化學試劑，潤滑油等各種不能做為輔助材料或檢修材料看待的各種消耗品，按維護檢修費的10%15%估算 促進采用新工藝新技術(shù) 維修費占固定資本的5%。 工廠管理費為工廠管理和組織生產(chǎn)所需要的全廠性費用。 包括銷售人員的工資、差旅費、廣告費、運輸費等。附件2 供應鏈金融簡介供應鏈金融，望文生義，是基于供應鏈基礎上的金融管理。供應鏈是一個完整的商品流通概念，是指從商品的原料到生產(chǎn)到 銷售的整個流通過程，能源性企業(yè)，制造型企業(yè)，流通性企業(yè)都有各自的商業(yè)形態(tài),供應商和分銷辦法，所以都有各自的供應鏈解決辦法。 長期以來,中國境內(nèi)企業(yè)的財務管理是分散化的，資金管理職能沒有得到重視和明確，國家也缺乏相關(guān)的專業(yè) 知識支持，此類集團資金的專業(yè)化的配置管理缺乏相應專業(yè)人才的打理，很多企業(yè)甚至搞不清資金管理部門和投資部門的區(qū)別，以至于資金的風險性沒有得到很好的重視。對于很多集團性金融方案沒有相關(guān)的市場敏感或合理化管理制度，給集團性企業(yè)帶來很多資金鏈上的危險。國內(nèi)曾經(jīng)倒下的幾個大公司多多少少與他們的資金管理粗放化很有關(guān)系。 現(xiàn)在財務資金集中化的要求越來越高，隨著國內(nèi)幾個大銀行的上市，銀行等金融資源的整合也變得越來越有可實現(xiàn)性了。在銀行界，最早嘗試供應鏈金融業(yè)務的銀行是股份制銀行深圳發(fā)展銀行，并且在技術(shù)和經(jīng)驗上一直處于領先地位，是企業(yè)供應鏈金融的首選商業(yè)銀行。 供應鏈融資不僅僅讓中小企業(yè)能夠?qū)嵒?，鏈條中的核心企業(yè)也可以獲得業(yè)務和資金管理方面的支持，從而提升供應鏈整體質(zhì)量和穩(wěn)固程度，最后形成銀行與供應鏈成員的多方共贏局面。對于核心企業(yè)來說，則可以借助銀行的供應鏈融資為供應商提供增值服務，使資金流比較有規(guī)律，減少支付壓力。同時也擴大了自身的生產(chǎn)和銷售，而且可以壓縮自身融資，增加資金管理效率。中國資金管理者沙龍（CTS）秘書長高杰就認為：“核心企業(yè)可以利用供應鏈融資從上下游企業(yè)獲得更加優(yōu)惠的價格、交付款方式、賬期，或者獲取更大銷量，從而得到更多的金融資產(chǎn)。可以說更大的金融利益，會向核心企業(yè)進行集中?！爆F(xiàn)在市場上提供的很多的供應鏈金融產(chǎn)品大多是以大型著名制造型企業(yè)為核心 ，向上下游延伸的一種金融服務。因為核心企業(yè)的管理到位，對于銀行來說，風險比較容易控制，因為核心企業(yè)和上下游的固定商業(yè)關(guān)系而為那些中小企業(yè)提供金融服務，銀行的 風險相對較小，所以也可以給出相對優(yōu)惠的貸款價格。大致的業(yè)務構(gòu)架可以這樣理解，如下圖：..上圖揭示了現(xiàn)在金融市場上所謂供應 鏈金融的基本含義和構(gòu)成?？梢钥吹竭@種融資方式的效果使更多的金融資源向那些核心的集團性企業(yè)歸集。最初的這個理念是由國外銀行提起來，最初的意圖也是很清楚，通過他 們掌握的一些國際頂級客戶，進一步延伸金融服務到國內(nèi)的一些中小型企業(yè)，因為這些中小企業(yè)如果能夠進入那些國際公司的法眼，成為他們的供應商或分銷商，已經(jīng)是相關(guān)領域 的佼佼者，但他們的金融生存環(huán)境和商業(yè)價值未見得被足夠開發(fā)，于是外資銀行通過這樣的方式可以較快的進一步輻射國內(nèi)優(yōu)秀的一些中小型企業(yè)，同時也可以通過這種方式爭取 更多國內(nèi)大型的核心企業(yè)客戶?；旧匣ㄆ?，匯豐，渣打等銀行都提供這樣的融資服務。 商業(yè)銀行提供的供應鏈金融服務涵蓋了結(jié)算、融資、電子服務、應收帳款管理和匯率風險規(guī)避等多方面的問題，最具代表性的是基于上下游核心企業(yè)的資信和實力，為供應鏈上的中小企業(yè)延伸金融服務，解決中小企業(yè)的融資需求，同時為供應鏈上的核心企業(yè)穩(wěn)定上下游關(guān)系，提高盈利能力的服務功能。商業(yè)銀行基本的供應鏈模式可以分為兩種：強勢供應商——弱勢采購商；弱勢供應商——強勢采購商。在相對強勢的供應商和相對弱勢的采購商開展業(yè)務中，一般來說采購商的數(shù)量較多，且信用和資質(zhì)良莠不齊，缺乏充足的周轉(zhuǎn)率和融資條件，采購能力受到限制。供應商處于強勢地位，一般會要求采購商提供預付現(xiàn)金或直接結(jié)清貨款。供應商自身的銷售能力很大程度上取決于采購商整體的采購能力。供應商希望可以通過擴大采購商的資金實力來擴大自己的銷售額；而采購商也希望自身能有充足的現(xiàn)金，這樣的話就能得到較優(yōu)惠的采購價。但是事實上往往由于采購商的資信不符合銀行的授信情況，很難從銀行這邊融得所需得資金，這樣的話從整體來看，對于供應商和采購商都是非常不利的。在這種情況下，銀行就可以從供應鏈的角度出發(fā)，結(jié)合供應商強勢的資信實力，同時結(jié)合動產(chǎn)質(zhì)押的擔保條件，一可以為采購商解決融資問題，二也可促進供應商的貨物銷售，及時回籠資金。第二種模式是弱勢供應商對應強勢采購商。例如一些大賣場，他們具有較強的采購能力和銷售能力，是供應商主要的收入來源。因此在此類業(yè)務中，強勢的采購商通常會打壓價格，采取賒銷的方式與供應商進行交易，使得供應商在帳款的回收上面臨巨大的壓力。同樣因為資信和實力上不能滿足銀行的授信情況，處于弱勢的供應商就很難獲得資金。在這種情況下，銀行就可以基于其下游采購商到期付款的信用和實力，對于供應商的應收帳款進行融資處理，例如應收帳款的質(zhì)押、買斷。這樣就能幫助供應商盤活資金。附件3 深發(fā)展供應鏈金融工具動產(chǎn)質(zhì)押融資動產(chǎn)質(zhì)押融資是指企業(yè)以深發(fā)展認可的貨物為質(zhì)押申請融資。企業(yè)將合法擁有的貨物交付深發(fā)展認定的倉儲監(jiān)管公司監(jiān)管，不轉(zhuǎn)移所有權(quán)。企業(yè)既可以取得融資，又不影響正常經(jīng)營周轉(zhuǎn)。動產(chǎn)質(zhì)押融資支持多種融資方式，包括貸款、開立銀行承兌匯票、信用證、保函、保證貼現(xiàn)商業(yè)承兌匯票等，企業(yè)可以靈活選擇合適的方式使用融資。動產(chǎn)質(zhì)押可采用逐批質(zhì)押、逐批融資的方式，企業(yè)需要銷售時可以交付保證金提取貨物，也可以采用以貨易貨的方式，用符合深發(fā)展要求的、新的等值貨物替代打算提取的貨物。先票款后貨先票/款后貨是深發(fā)展動產(chǎn)質(zhì)押融資的前置形式，企業(yè)采購深發(fā)展認可為押品的貨物時，在取得實物之前，即可憑采購合同向深發(fā)展申請融資支付貨款。先票/款后貨的融資方式包括開立銀行承兌匯票、深發(fā)展有貼現(xiàn)保證的商業(yè)承兌匯票和貸款三種，企業(yè)可以靈活選擇合適的方式使用融資。未來提貨權(quán)質(zhì)押融資未來提貨權(quán)質(zhì)押融資是指企業(yè)采購物資時，憑采購合同向深發(fā)展融資支付貨款，然后憑深發(fā)展簽發(fā)的提貨單向買方提取貨物的業(yè)務。未來提貨權(quán)質(zhì)押融資的融資方式包括貸款、開立銀行承兌匯票和開出商業(yè)承兌匯票保貼函企業(yè)使用未來提貨權(quán)質(zhì)押融資業(yè)務的優(yōu)點： 可以在沒有其他抵質(zhì)押物或保證的情況下，從深發(fā)展獲得融資l 可以用銀行融資支付預付貨款，減少自有資金占用l 可以提前確定銷售規(guī)模，穩(wěn)定客戶關(guān)系 可以利用淡季批量訂貨和預付結(jié)算方式取得優(yōu)惠采購價格。國內(nèi)保理國內(nèi)保理是指賣方企業(yè)將因國內(nèi)貿(mào)易產(chǎn)生的應收賬款轉(zhuǎn)讓給深發(fā)展，從而獲得應收賬款風險承擔和融資的業(yè)務。深發(fā)展同時為企業(yè)提供賬款催收和管理服務。企業(yè)使用國內(nèi)保理業(yè)務的優(yōu)點：。可以取得深發(fā)展支付的對價，免除應收賬款的收款風險?？梢栽跊]有其他抵押、擔保的情況下獲得融資，加速資金周轉(zhuǎn)。可以將應收賬款管理和催收外包給深發(fā)展，避免影響和下游客戶的關(guān)系?？梢詢?yōu)化財務報表，改善資產(chǎn)結(jié)構(gòu)和現(xiàn)金流深發(fā)展國內(nèi)保理業(yè)務的特點：。 兼容多種操作方式，突破應收賬款債務人不配合辦理手續(xù)的瓶頸，應收賬款一旦形成，即可辦理保理業(yè)務。 支持多種融資方式，便于企業(yè)靈活選擇合適的融資品種，合理控制財務成本融資期限可以突破單筆應收賬款的金額和期限，降低企業(yè)資金管理的難度35 / 35