【正文】 的勞動(dòng)定員為依據(jù)進(jìn)行制定編制。8．2．2根據(jù)設(shè)備規(guī)模及工程項(xiàng)目年計(jì)劃指標(biāo)要求，全廠定員暫定為70人，其中有資質(zhì)各類管理人員8人，高級(jí)技術(shù)工人15人，質(zhì)檢人員3人。第九章 項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度建議9．1項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度項(xiàng)目實(shí)施時(shí)期各階段的進(jìn)度安排建議，建議進(jìn)度是指項(xiàng)目立項(xiàng)，項(xiàng)目可行性研究報(bào)告批準(zhǔn)之日起，至投產(chǎn)為止的工程建設(shè)進(jìn)度。9．2項(xiàng)目進(jìn)度建議根據(jù)省、市主管部門及建設(shè)單位要求加快整改建設(shè)，落實(shí)設(shè)備引進(jìn)，縮短建設(shè)周期，建設(shè)工程實(shí)施按計(jì)劃進(jìn)行。9．3實(shí)施準(zhǔn)備可行性研究報(bào)告委托，編制可研報(bào)告評(píng)估、審批。9．4工程設(shè)計(jì)可行性研究報(bào)告批準(zhǔn)、批復(fù)、資金落實(shí)，立即進(jìn)行實(shí)施建設(shè)。9．5設(shè)備引進(jìn)，建設(shè)實(shí)施可交叉進(jìn)行。9．6竣工達(dá)產(chǎn)預(yù)計(jì)進(jìn)度整改驗(yàn)收合格后，可進(jìn)行1個(gè)月的試生產(chǎn)，然后轉(zhuǎn)入正常生產(chǎn)。2011年03月2011年11月為建設(shè)期（其中試生產(chǎn)為1個(gè)月）可研報(bào)告編制，批復(fù)水土資源報(bào)告編制批復(fù)設(shè)備安裝。全面重新調(diào)試。驗(yàn)收合格轉(zhuǎn)入生產(chǎn)。第十章 投資估算與資金籌措10．1 總投資建設(shè)項(xiàng)目總投資：2970萬(wàn)元（1）直接固定資產(chǎn)投資： 1798萬(wàn)元（2）電力、水利工程及設(shè)施： 110萬(wàn)元（3）環(huán)境保護(hù)工程： 120萬(wàn)元（4）流動(dòng)資金： 800萬(wàn)元（3）無形資產(chǎn)： 372萬(wàn)元10．2 投資估算10．2．1估算依據(jù)、建設(shè)部頒發(fā)的《建設(shè)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)方法與參考》；，按生產(chǎn)廠家報(bào)價(jià)資料逐臺(tái)進(jìn)行計(jì)算；**市現(xiàn)行建筑造價(jià)擴(kuò)大指標(biāo)進(jìn)行估算；、安裝工程費(fèi)率進(jìn)行計(jì)算。10．2．2投資估算建設(shè)項(xiàng)目投資額： 1798萬(wàn)元其中：一固定資產(chǎn) 1建 筑 物 2設(shè)備購(gòu)置及安裝 二電力工程及設(shè)置 三水力工程及設(shè)施 四環(huán)保工程 800萬(wàn)元參照同類廠家現(xiàn)行流動(dòng)資金投放、周轉(zhuǎn)狀況，估算本項(xiàng)目建成投產(chǎn)后，正常生產(chǎn)年份需投放流動(dòng)資金800萬(wàn)元。c．投資構(gòu)成分析：（見附表2資產(chǎn)一覽表）10．3資金籌措本項(xiàng)目自籌建設(shè)投資2970萬(wàn)元（含無形資產(chǎn)）。10．4 資金使用和管理項(xiàng)目投資總額為2970萬(wàn)元，其中固定資產(chǎn)投資1798萬(wàn)元，環(huán)保及水利、電力投資230萬(wàn)元，流動(dòng)資金800萬(wàn)元、無形資產(chǎn)372萬(wàn)元，建設(shè)過程由監(jiān)理單位全程監(jiān)理，嚴(yán)格按計(jì)劃、地點(diǎn)、規(guī)模、標(biāo)準(zhǔn)等內(nèi)容組織實(shí)施，并組織專門班子，加強(qiáng)管理，整個(gè)項(xiàng)目建設(shè)資金的管理將在科學(xué)預(yù)算的基礎(chǔ)上嚴(yán)格管理。 第十一章 經(jīng)濟(jì)效益和社會(huì)效益分析11．1經(jīng)濟(jì)效益分析11．1．1編制說明（1）本項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)效益分析依據(jù)國(guó)家計(jì)委、建設(shè)部發(fā)布的《建設(shè)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)方法與參數(shù)》，（第二版）并按照國(guó)家及省、市的有關(guān)法規(guī)，政策及建設(shè)單位提供的有關(guān)資料進(jìn)行編制。（2）本項(xiàng)目計(jì)算期為10年，其中建設(shè)期1年，生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)期9年，經(jīng)測(cè)算，項(xiàng)目第一年生產(chǎn)負(fù)荷80%，第二年達(dá)到設(shè)計(jì)生產(chǎn)能力。（3）根據(jù)產(chǎn)品性質(zhì)，產(chǎn)品按稅率17%計(jì)算稅金及附加；按25%繳納企業(yè)所得稅。11．1．2產(chǎn)品成本估算估算說明：原材料、燃料及動(dòng)力消耗均按生產(chǎn)工藝設(shè)計(jì)定額與**市現(xiàn)行價(jià)格計(jì)算。11．2生產(chǎn)成本及經(jīng)營(yíng)成本估算11．2．1原材料及其他材料由周邊提供，根據(jù)每年的材料用量估算出正常年成本費(fèi)用為26208萬(wàn)元。11．2．2生產(chǎn)耗電152000/kwh，每度電按當(dāng)?shù)仉妰r(jià)計(jì)算；需耗用動(dòng)力費(fèi)1960萬(wàn)元。用水5000噸；；需水費(fèi)5000元，年用焦炭費(fèi)用為20萬(wàn)元，合計(jì)年燃料動(dòng)力費(fèi)1985萬(wàn)元。11．2．3工資及附加：項(xiàng)目勞動(dòng)定員總數(shù)70人；平均每人月工資額為2000元，工資附加費(fèi)提取工資額的14%。11．2．4固定資產(chǎn)折舊：固定資產(chǎn)投資中的工程費(fèi)用形成固定資產(chǎn)1798萬(wàn)元，采用平均年限折舊方法計(jì)算，殘值率取5%。建筑物折舊年限均為20年,設(shè)備折舊年限均為10年。11．2．5設(shè)備維修費(fèi)用：本項(xiàng)目為先進(jìn)機(jī)械加工工藝設(shè)備折舊及損壞程度一般，設(shè)備維修費(fèi)按設(shè)備折舊額的30%；。11．2．6管理費(fèi)：主要包括企業(yè)經(jīng)費(fèi)、職工教育費(fèi)、辦公經(jīng)費(fèi)、勞動(dòng)保險(xiǎn)費(fèi)等，按工資福利1%計(jì)提。11．2．7銷售費(fèi)用：按銷售額的1%計(jì)提；即320萬(wàn)元。11. 2. 8損耗費(fèi)：按外購(gòu)材料費(fèi)的1%。11. 2. 9運(yùn)輸費(fèi)：估算300萬(wàn)元每年11. 2. 10無形資產(chǎn)攤銷費(fèi)：前5年每年74萬(wàn)元。11．3總成本估算將上述各項(xiàng)費(fèi)用匯總，11．4產(chǎn)品產(chǎn)量、銷售收入及稅金估算11．4．1根據(jù)項(xiàng)目產(chǎn)品方案和產(chǎn)品市場(chǎng)調(diào)查，本項(xiàng)目年銷售收入32000萬(wàn)元。11．4．2根據(jù)稅法。11．5財(cái)務(wù)分析11．5．1損益表根據(jù)以上計(jì)算編制了損益表，, 企業(yè)每年從所得稅后利潤(rùn)中提10%盈余公積金。通過損益表計(jì)算的各項(xiàng)評(píng)價(jià)指標(biāo)如下表序號(hào)名稱單位指標(biāo)1投資利潤(rùn)率%2銷售利稅率%數(shù)據(jù)表明,項(xiàng)目建成后，%,高于行業(yè)基準(zhǔn)投資利潤(rùn)率,%,對(duì)國(guó)家建設(shè)的貢獻(xiàn)大。11．5．2財(cái)務(wù)盈利分析從全部投資的角度計(jì)算了本項(xiàng)目的現(xiàn)金流量，結(jié)果如下評(píng)價(jià)指標(biāo)表序號(hào)指標(biāo)單位所得稅前所得稅后備注1財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率%42312動(dòng)態(tài)投資回收期年含建設(shè)期3財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值（i=12%）萬(wàn)元本項(xiàng)目財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率高于設(shè)定的基準(zhǔn)折現(xiàn)率（i=12%），財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值大于零，投資回收期低于規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)，投資利潤(rùn)率和銷售利稅率均較高，項(xiàng)目在財(cái)務(wù)上是可行的。11．6不確定性分析11．6．1盈虧平衡分析企業(yè)正常生產(chǎn)年份，以生產(chǎn)能力利用率計(jì)算的盈虧平衡點(diǎn)為： 年固定總成本BEP= 100% 年銷售收入－年可變總成本－年稅金及附加 = 100% ＝ %%時(shí),即可達(dá)到盈虧平衡。11．6．2敏感性分析考慮到項(xiàng)目實(shí)施過程中一些不確定因素對(duì)項(xiàng)目財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率、財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值和投資回收期的影響，分別對(duì)銷售收入、固定資產(chǎn)投資及總成本三個(gè)敏感性因素增加和減少5%和10%的單因素變化進(jìn)行了敏感性分析。三者在5%、10%的變化幅度內(nèi)，變化因素的財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率均高于行業(yè)的基準(zhǔn)折現(xiàn)率（i=12%），財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值均大于零，投資回收期符合建設(shè)標(biāo)準(zhǔn)，四者比較，銷售收入的變化對(duì)財(cái)務(wù)分析的影響比最大，其次為總成本和固定資產(chǎn)投資。 （詳見敏感性分析表）通過對(duì)項(xiàng)目的盈虧平衡點(diǎn)及敏感性進(jìn)行分析，本項(xiàng)目從經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)上看是可行的。11．7社會(huì)效益分析本項(xiàng)目實(shí)施達(dá)產(chǎn)后，年銷售收入32000萬(wàn)元，同時(shí)可安排70人就業(yè)，為促進(jìn)**工業(yè)的發(fā)展奠定基礎(chǔ)。11．8結(jié)論本項(xiàng)目具有較明顯的經(jīng)濟(jì)效益和社會(huì)效益。主要財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)指標(biāo)均高于同行業(yè)的基準(zhǔn)水平，企業(yè)有按計(jì)劃自籌資金的能力。項(xiàng)目區(qū)原料充足，產(chǎn)品市場(chǎng)前景可觀，技術(shù)線路、工藝設(shè)計(jì)，以及設(shè)備選型都有可靠的科學(xué)依據(jù)，廠址選擇合理，廠區(qū)內(nèi)總圖布置科學(xué)。項(xiàng)目建設(shè)工期能按期完成，投資回收期短，可達(dá)到投資少、見效快的目的，同時(shí)為促進(jìn)行業(yè)的快速發(fā)展，滿足行業(yè)發(fā)展新形勢(shì)的需要做貢獻(xiàn)。44