【正文】 計劃表項目資金用途投資金額開始時間完成時間一體化生產(chǎn)基地建設(shè)生產(chǎn)基地600萬元2011年7月2012年6月海之鷗研發(fā)研發(fā)投資500萬元2011年7月2012年12月渠道建設(shè)招商、宣傳400萬元2011年7月2012年12月合計1500萬元四、效益分析按照目前制冷劑零售市場的通常情況來說，終端零售商的純利潤大概是10%左右，而批發(fā)利潤和以改造工程并舉則可達(dá)到40%100%。根據(jù)公司既定的渠道發(fā)展計劃，保守估計公司2013年底即可收回全部融資投資，整個項目的投資回報相當(dāng)豐厚。作為一項高新技術(shù)項目可得到地方政府的大力扶持，每畝征地費用只有20余萬元，只有正常地價的50%左右，還可享受稅收減免等多項優(yōu)惠措施海之鷗投資分析表（2013年靜態(tài)收益）項目投入實際價值收益征地15畝300萬600萬300萬建設(shè)施工300萬300萬0研發(fā)和銷售900萬4500萬3500萬合計1500萬5400萬3800萬五、風(fēng)險投資的撤出目前國內(nèi)二板市場寬松的上市條件，是風(fēng)險投資資金撤出的最佳渠道。當(dāng)前此項撤出渠道不暢，給公司從風(fēng)險投資商處融通資金帶來了一定的難度。盡管如此，由于本公司項目的高新科技性質(zhì)，仍然優(yōu)先考慮風(fēng)險投資，其撤出方式建議如下：股票上市計劃公司計劃在籌集項目第三期所需資金時（2013年），在上海證券交易所或深圳二板交易市場（假定此時二板市場已推出）上市。或者視具體情況在香港創(chuàng)業(yè)板或主板上市，并不排除在海外（澳大利亞等）第二上市。戰(zhàn)略聯(lián)盟并購計劃隨著中國加入WTO后，國際著名的制冷劑制造商必然會對中國這個有著巨大商業(yè)利益的市場充滿興趣。而本公司由于自身在國內(nèi)同行業(yè)中的領(lǐng)先位勢、以及在營銷方面所具有的優(yōu)勢，必將成為外資公司聯(lián)合、收購的首要對象，這就為現(xiàn)有投資者提供了良好的撤出渠道。同樣，隨著公司的不斷壯大，我們也可以成為行業(yè)的佼佼者，主導(dǎo)對行業(yè)的重新洗牌，大舉收購國內(nèi)同類中小型企業(yè)，擴(kuò)大市場占有份額以及增強競爭力，同步也實現(xiàn)股權(quán)結(jié)構(gòu)的順利調(diào)整。贖回計劃公司擬根據(jù)項目經(jīng)營現(xiàn)金流狀況、并考慮公司的資產(chǎn)負(fù)債狀況，在適當(dāng)?shù)臅r機(jī)，利用自有資金或從銀行拆入部分資金，進(jìn)行股權(quán)回購業(yè)務(wù)。其它股權(quán)交易計劃公司已在深圳高新技術(shù)交易所掛牌，以使現(xiàn)有投資者的股權(quán)能夠通過柜臺交易的形式實現(xiàn)轉(zhuǎn)讓。第九章 產(chǎn)品市場認(rèn)可度與公司核心競爭力分析公司產(chǎn)品的市場認(rèn)可程度以及公司的核心競爭力狀況是整個項目實施的前提和衡量公司發(fā)展前景的標(biāo)準(zhǔn)。一、產(chǎn)品市場認(rèn)可度前面的背景介紹中可以看出，目前節(jié)能環(huán)保、綠色GDP已經(jīng)成為各地政府的重要執(zhí)政目標(biāo)之一，也在企業(yè)主和普通百姓中逐漸深入人心，但可能需要一個過程，相信這個過程不會很漫長。二、公司核心競爭力從生產(chǎn)和銷售的角度來講，任何企業(yè)和個人都可以進(jìn)行模仿和跟進(jìn)，但往往是東施效顰，如果結(jié)合制冷劑行業(yè)的特殊性來看，我們這個項目卻恰恰具有極強的核心競爭力，主要表現(xiàn)在以下幾個方面：產(chǎn)品的專利性海之鷗產(chǎn)品不同于其他工業(yè)產(chǎn)品，它具有受法律保護(hù)的國際專利和商標(biāo)，且取得了國內(nèi)和國際的相關(guān)認(rèn)證，在國內(nèi)目前無可匹敵，幾乎沒有競爭對手，因而我們的產(chǎn)品具有不可復(fù)制性，我們也有極強的定價權(quán)。生產(chǎn)規(guī)模優(yōu)勢在松山湖的一體化研發(fā)生產(chǎn)基地經(jīng)過三期的不斷建設(shè)，將成為亞洲最大的制冷劑生產(chǎn)基地，同樣可以傲視群雄。渠道和品牌優(yōu)勢目前節(jié)能環(huán)保型的制冷劑市場還是一片空白，進(jìn)入行業(yè)的資本門檻較低，公司利用先入為主的市場契機(jī)，可在短期內(nèi)快速崛起形成較大的市場規(guī)模和品牌優(yōu)勢，良好的市場份額和品牌優(yōu)勢不僅能夠保障公司的持續(xù)發(fā)展，無形中提升了行業(yè)的入門門檻，為跟進(jìn)模仿的企業(yè)設(shè)置了壁壘，從而形成真正核心競爭力。節(jié)能環(huán)保概念這一概念將受到企業(yè)主和地方政府的青睞，尤其會取得政府給予的各方面的優(yōu)惠政策和鼓勵措施，進(jìn)而更增加了在全國范圍內(nèi)的競爭力。相信隨著項目的啟動，資金的逐步到位，這些優(yōu)勢將逐漸凸現(xiàn)出來，構(gòu)成公司的整體核心競爭力，成為推動公司持續(xù)發(fā)展的強勁動力。第十章 融資資金的風(fēng)險控制與管理投資資金的安全性及使用的合理性一直都是投資商關(guān)心的首要話題，我公司在這一方面也進(jìn)行了反復(fù)的論證，也希望通過共同的努力確保投資資金的安全，從而真正保證雙方的權(quán)益，我公司在融資后為降低投資商資金的風(fēng)險系數(shù)、提升資金使用合理化程度所采取的措施主要有以下幾種。一、以研發(fā)和銷售為資金的主要使用方向公司所融資金中900萬用于研發(fā)和銷售，占總?cè)谫Y額的60%。研發(fā)提升產(chǎn)品的附加值和市場競爭力，而低成本的銷售渠道的建設(shè)將成為公司未來規(guī)?；?jīng)營以及豐厚盈利的堅實基礎(chǔ)。二、不動產(chǎn)投資成為另一方面的投資方向，包括土地和基建等土地本身又具備增值的屬性，有效規(guī)避了企業(yè)經(jīng)營風(fēng)險而給投資商帶來的資金風(fēng)險，大大提升了融資資金的抗風(fēng)險系數(shù)。公司在購買土地、拓建生產(chǎn)基地、引進(jìn)生產(chǎn)線方面的投資總額為600萬，占全部融資金額的40%，這些固定資產(chǎn)投資，降低了可能的運營不善而給投資商帶來的資金風(fēng)險。三、加強資金的日常財務(wù)管理在財務(wù)管理方面，公司重點加強強財務(wù)管理和財務(wù)審計工作（可以考慮由專業(yè)財務(wù)審計公司定期進(jìn)行審計監(jiān)督），定期公布財務(wù)狀況，自覺接受股東的質(zhì)詢和監(jiān)督，同時采用收入和支出相分離的財務(wù)管理體系。第十一章 經(jīng)營風(fēng)險分析一、市場的風(fēng)險分析與對應(yīng)策略風(fēng)險目前，整個制冷劑行業(yè)生產(chǎn)銷售行業(yè)基本上處于完全競爭的市場化狀況，競爭已經(jīng)較為激烈，競爭對手不會輕易放棄已有的市場份額，不排除跟風(fēng)效應(yīng)也會迫使他們加大研發(fā)力度，研發(fā)生產(chǎn)出同類型的產(chǎn)品。對策公司將在經(jīng)營中，定期對自身的經(jīng)營狀況進(jìn)行評估，并加強市場調(diào)研工作，客觀地把握市場發(fā)展方向，同時通過快速拓展渠道規(guī)模、豐富產(chǎn)品系列、塑造品牌形象，對后進(jìn)入的企業(yè)設(shè)置壁壘。二、管理團(tuán)隊的管理風(fēng)險分析與對應(yīng)策略風(fēng)險公司處于草創(chuàng)時期，隨著公司規(guī)模的不斷壯大，公司領(lǐng)導(dǎo)團(tuán)隊的管理能力尤其是宏觀駕馭能力將受到嚴(yán)峻考驗，公司管理層的建設(shè)將是長期而重要的戰(zhàn)略目標(biāo)。對策通過高薪或配股的形式引進(jìn)有豐富市場運作經(jīng)驗和具有前瞻性的管理人才，加強激勵機(jī)制，構(gòu)造富有進(jìn)取精神的學(xué)習(xí)型管理團(tuán)隊。三、一線人員作業(yè)風(fēng)險與對應(yīng)策略風(fēng)險鑒于海之鷗產(chǎn)品的銷售終端還包含工程改造的內(nèi)容，對一線作業(yè)人員提出了更高的要求，他們積極性的發(fā)揮程度直接決定了產(chǎn)品質(zhì)量和客戶的滿意度，規(guī)避一線生產(chǎn)人員的作風(fēng)風(fēng)險也是公司面臨的重要問題之一。對策建立科學(xué)的考核激勵機(jī)制和能者上庸者下的人員管理體系，為員工生產(chǎn)積極性的發(fā)揮創(chuàng)造和睦的競爭環(huán)境，同時制訂嚴(yán)格的操作規(guī)范，加強生產(chǎn)監(jiān)督管理制度，從根本上杜絕不良之風(fēng)形成。四、合作生產(chǎn)商合作風(fēng)險與對應(yīng)策略風(fēng)險 由于海之鷗產(chǎn)品進(jìn)口來自澳大利亞方面，對方的經(jīng)營性風(fēng)險同樣也會波及自身。對策公司將加大研發(fā)力度，最終實現(xiàn)完全獨立研發(fā)和生產(chǎn)。五、銷售渠道建設(shè)及管理風(fēng)險與對應(yīng)策略風(fēng)險在連鎖渠道建設(shè)方面，由于受品牌剛剛興起，預(yù)計前期連鎖店加盟難度較大，在日后的管理過程中，由于盈利情況不同，也存在部分連鎖渠道流失的風(fēng)險。對策在前期的招商工作中，公司要加強廣告宣傳力度，同時采取適當(dāng)?shù)挠袟l件鋪貨的措施，降低客戶的加盟門檻。在日常營銷經(jīng)營工作中，加強市場調(diào)研，加快產(chǎn)品開發(fā)力度，增強產(chǎn)品的競爭力，同時加強對連鎖店的經(jīng)營支持，增強連鎖渠道的盈利能力，規(guī)避渠道流失風(fēng)險。END44