【正文】 硫化堿加工有限責(zé)任公司。“公司組織機(jī)構(gòu)按《中華人民共和國(guó)公司法》的規(guī)定設(shè)置，實(shí)行董事會(huì)領(lǐng)導(dǎo)下的經(jīng)理負(fù)責(zé)制。采用廠部、車(chē)間、班組三級(jí)生產(chǎn)管理形式，實(shí)行經(jīng)理負(fù)責(zé)制，管理機(jī)構(gòu)按照精干、高效的原則設(shè)置。廠部設(shè)生產(chǎn)技術(shù)、供銷(xiāo)經(jīng)營(yíng)等職能部門(mén)，下設(shè)綜合生產(chǎn)車(chē)間及動(dòng)力車(chē)間等。13．1．2工作制度本項(xiàng)目為化工產(chǎn)品深加工項(xiàng)目，生產(chǎn)期的確定取決于風(fēng)化硝的生產(chǎn)期和保存期。年生產(chǎn)天數(shù)為250天，即從每年二月份至十一月。根據(jù)生產(chǎn)工藝要求，生產(chǎn)車(chē)間及主要輔助工段實(shí)行三班工作制，日工作24小時(shí)。 勞動(dòng)定員本項(xiàng)目設(shè)計(jì)定員350人，其中管理人員15人，工程技術(shù)人員15人，生產(chǎn)工人310人，服務(wù)人員2人，銷(xiāo)售人員8人。13．3人員來(lái)源及培訓(xùn)所需各類(lèi)生產(chǎn)工人由當(dāng)?shù)貏趧?dòng)部門(mén)通過(guò)招工考試擇優(yōu)錄用，技術(shù)人員通過(guò)招聘和申請(qǐng)有關(guān)主管部門(mén)分配大專(zhuān)院校畢業(yè)生解決。本項(xiàng)目引進(jìn)生產(chǎn)設(shè)備自動(dòng)化程度高，對(duì)主要操作人員的文化素質(zhì)要求較高，項(xiàng)目實(shí)施過(guò)程中應(yīng)派主要操作人員到國(guó)外設(shè)備制造廠及國(guó)內(nèi)相同產(chǎn)品生產(chǎn)廠家進(jìn)行技術(shù)培訓(xùn)。同時(shí)參加本項(xiàng)目設(shè)備安裝、試車(chē)，進(jìn)行實(shí)際崗位培洲。所有員工均需接受技術(shù)、管理培訓(xùn)，考核合格后方能上崗。第十四章 項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度建議 本項(xiàng)目工程建設(shè)周期初步定為一年。預(yù)計(jì)2007年2月初完成可行性研究和論證，2007年3月份作好設(shè)備考察、訂貨及引進(jìn)設(shè)備有關(guān)涉外談判等工作。3月底開(kāi)始項(xiàng)目施工圖設(shè)計(jì)并通過(guò)審查。根據(jù)項(xiàng)目資金到位情況，3月底開(kāi)始項(xiàng)目施工圖設(shè)計(jì)，根據(jù)設(shè)計(jì)情況，積極做好開(kāi)工準(zhǔn)備，條件具備時(shí)及時(shí)開(kāi)工建設(shè)，同期作好人員培訓(xùn)，設(shè)備安裝與調(diào)試2007年8月份完成，預(yù)計(jì)8月下旬進(jìn)入試生產(chǎn)，10月份正式投產(chǎn)。第十五章 投資估算與資金籌措15．1投資估算依據(jù) ．****硫化堿加工有限責(zé)任公司擴(kuò)建30000t／年硫化堿生產(chǎn)項(xiàng)目，建設(shè)內(nèi)容主要包括引進(jìn)工藝生產(chǎn)線(xiàn)設(shè)備及購(gòu)置相應(yīng)配套的公用工程設(shè)備、設(shè)施等。投資估算包括建設(shè)工程直接費(fèi)用和相關(guān)其他費(fèi)用。投資編制依據(jù)為：《投資項(xiàng)目可行性研究指南(試用版)》。原國(guó)家輕工總會(huì)《輕工業(yè)工程建設(shè)概預(yù)算編制辦法及規(guī)定(1993)》(QBJSl093)；本省有關(guān)取費(fèi)文件，規(guī)定等；有關(guān)的文件、協(xié)議、附圖、附表，進(jìn)口、國(guó)內(nèi)設(shè)備為市場(chǎng)詢(xún)價(jià)。15．2投資估算15．2．1固定資產(chǎn)投資估算1)建筑工程費(fèi)基礎(chǔ)處理，按單位投資法估算，土建費(fèi)用合計(jì)約500萬(wàn)元。2)進(jìn)口主要設(shè)備購(gòu)置費(fèi)本項(xiàng)目需進(jìn)口生產(chǎn)線(xiàn)設(shè)備12臺(tái)(套)，項(xiàng)目進(jìn)口設(shè)備購(gòu)置費(fèi)人民幣總計(jì)約350萬(wàn)元。3)國(guó)內(nèi)配套設(shè)備購(gòu)置費(fèi)本項(xiàng)目需配套工藝設(shè)備28臺(tái)(套)，合計(jì)約650萬(wàn)元。4)工程建設(shè)其他費(fèi)用其他費(fèi)用按規(guī)定費(fèi)率計(jì)入，其中，建設(shè)單位管理費(fèi)占直接工程費(fèi)用的2．7％，約6萬(wàn)元，工程建設(shè)各項(xiàng)其它費(fèi)用合計(jì)500萬(wàn)元。5)基本預(yù)備費(fèi)按直接工程費(fèi)用和其他費(fèi)用的6％計(jì)入(不包括進(jìn)口設(shè)備費(fèi)用)，約10萬(wàn)元。6)建設(shè)期利息本項(xiàng)目建設(shè)期暫考慮1年、建設(shè)期利息合計(jì)約30萬(wàn)元。木項(xiàng)目固定資產(chǎn)投資合計(jì)為3850萬(wàn)元。其中：建筑工程費(fèi)占固定資產(chǎn)投資的2．40％，設(shè)備及工器具購(gòu)置費(fèi)占91．96％，國(guó)內(nèi)配套設(shè)備運(yùn)雜、安裝費(fèi)0．53％，其它費(fèi)用占5．11％。15．本項(xiàng)目建成后，生產(chǎn)正常年可生產(chǎn)30000t硫化堿，實(shí)現(xiàn)銷(xiāo)售收入40000萬(wàn)元。根據(jù)承辦企業(yè)生產(chǎn)實(shí)際，按分項(xiàng)詳細(xì)估算法測(cè)算，項(xiàng)目建成投運(yùn)后需配套流動(dòng)資金400萬(wàn)元，其中鋪底流動(dòng)資金120萬(wàn)元。15．3項(xiàng)目投入總資金本項(xiàng)目建設(shè)投入總資金為3850萬(wàn)元。其中，固定資產(chǎn)投資為3730萬(wàn)元占投入總資金的96．89％，鋪底流動(dòng)資金120萬(wàn)元，占投入3．11％。15．4資金籌措15．根據(jù)實(shí)際，本項(xiàng)目固定資產(chǎn)投資中約3730萬(wàn)元，鋪底流動(dòng)資金120萬(wàn)元。15．4．2債務(wù)資金籌措本項(xiàng)目投資采取招商引資第十六章 財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)16．1財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)說(shuō)明本財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)中各項(xiàng)技術(shù)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)以1993年原國(guó)家計(jì)委、建設(shè)部發(fā)布的《建設(shè)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)方法與參數(shù)(第二版)》、《投資項(xiàng)日可行性研究指南(試用版)》等為依據(jù)，以項(xiàng)目全部投資作為計(jì)算基數(shù)。根據(jù)實(shí)際，項(xiàng)目計(jì)算期考慮15年(含建設(shè)期)，投產(chǎn)期2年，即：投產(chǎn)第1年達(dá)到設(shè)計(jì)能力的70％，第2年達(dá)到85％，第3年達(dá)到100％。項(xiàng)目營(yíng)運(yùn)期內(nèi)產(chǎn)品銷(xiāo)售收入、原材料、燃料動(dòng)力費(fèi)用均采用平均預(yù)測(cè)固定價(jià)格，并考慮—定的漲價(jià)因素。項(xiàng)目貸款利率、稅收等按現(xiàn)行規(guī)定取值，考慮了部分有關(guān)優(yōu)惠政策。16．2財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)基礎(chǔ)數(shù)據(jù)與參數(shù)選取16．2．1人員工資福利項(xiàng)目新增設(shè)計(jì)定員350人，職工年平均工資按8400元／人計(jì)入，職工福利基金按工資總額14％提取。16．2．2制造費(fèi)用主要為其它制造費(fèi)用、折舊費(fèi)、大修理費(fèi)等，合計(jì)約335萬(wàn)元/年。其中固定資產(chǎn)采用分項(xiàng)直線(xiàn)折舊，約243萬(wàn)元／年，大修理費(fèi)用按折舊的30％計(jì)取，約74萬(wàn)元。16．2．3管理費(fèi)用根據(jù)實(shí)際，約按職工工資福利基金總額的35％計(jì)入，生產(chǎn)正常年約15萬(wàn)元。此外，項(xiàng)目生產(chǎn)頭5年每年攤銷(xiāo)無(wú)形及遞延資產(chǎn)約25萬(wàn)元。 財(cái)務(wù)費(fèi)用主要為銀行長(zhǎng)、短期貸款利息支出，%計(jì)入，生產(chǎn)正常年流動(dòng)資金貸款利息約17萬(wàn)元。 銷(xiāo)售費(fèi)用銷(xiāo)售過(guò)程中的各項(xiàng)費(fèi)用支出，生產(chǎn)正常年按銷(xiāo)售收入的6%計(jì)入，約135萬(wàn)元/年。 原輔材料、動(dòng)力按當(dāng)?shù)貙?shí)際計(jì)價(jià)，并考慮了一定的漲價(jià)因素。其中，風(fēng)化硝收購(gòu)價(jià)平均約150元/T，輔料約25000T/年，；電：、水：。 成本費(fèi)用估算 單位生產(chǎn)成本、總成本硫化堿平均約1334元/。 成本分析產(chǎn)品成本中，%，%，%。因此，影響成本的主要因素是原輔材料的消耗和價(jià)格。 財(cái)務(wù)評(píng)價(jià) 銷(xiāo)售收入、稅金生產(chǎn)正常年的30000t硫化堿全部銷(xiāo)往省內(nèi)外市場(chǎng)。目前市場(chǎng)價(jià)約15000－1700元/t，本項(xiàng)目產(chǎn)品按1334元/t計(jì)入，生產(chǎn)正常年銷(xiāo)售收入4000萬(wàn)元，銷(xiāo)售稅金合計(jì)約135萬(wàn)元。 損益估算計(jì)算期內(nèi)年平均利潤(rùn)總額約480萬(wàn)元，平均所得稅約135萬(wàn)元（稅率33%，另?yè)?jù)西部開(kāi)發(fā)有關(guān)優(yōu)惠政策，2010年前所得稅率為15%），平均稅后利潤(rùn)約135萬(wàn)元，提取的盈余公積金約35萬(wàn)元，年應(yīng)付利潤(rùn)平均約100萬(wàn)元。 貸款償還估算項(xiàng)目可用于還貸的資金為未分配利潤(rùn)、部分折舊費(fèi)、攤銷(xiāo)費(fèi)等。 現(xiàn)金流量分析計(jì)算期內(nèi)，累計(jì)凈現(xiàn)金流量在投產(chǎn)第7年出現(xiàn)正值，累計(jì)現(xiàn)金流量約5432萬(wàn)元。 資產(chǎn)負(fù)債至計(jì)算期末，%。流動(dòng)比率從投產(chǎn)第1年起大于1。速動(dòng)比率從投產(chǎn)第1年起大于1。說(shuō)明項(xiàng)目有較強(qiáng)的償債、變現(xiàn)償還流動(dòng)負(fù)債能力。 資金來(lái)源與運(yùn)用計(jì)算期內(nèi)資金盈余約2200萬(wàn)元。 評(píng)價(jià)指標(biāo)%，%，%，財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值約961萬(wàn)元，%，財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值約313萬(wàn)元，財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率等指標(biāo)高于社會(huì)折現(xiàn)率近年基準(zhǔn)。 盈虧平衡分析%，即當(dāng)生產(chǎn)、銷(xiāo)售值達(dá)到約857萬(wàn)元時(shí)，企業(yè)就可保本，說(shuō)明本項(xiàng)目有較好的抗風(fēng)險(xiǎn)能力。 敏感性分析按177。5%的幅度對(duì)銷(xiāo)售收入、經(jīng)營(yíng)成本、固定資產(chǎn)投資作單因素的變化的分析。%，%，%。因此，項(xiàng)目最為敏感的是銷(xiāo)售收入，其次經(jīng)營(yíng)成本，最后是固定資產(chǎn)投資。 財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)結(jié)論本項(xiàng)目在計(jì)算期內(nèi)財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率等指標(biāo)高于社會(huì)折現(xiàn)率近年基準(zhǔn)，財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值大于零，盈虧平衡點(diǎn)較低，借貸清償能力較強(qiáng)，有較好的抗風(fēng)險(xiǎn)能力，經(jīng)濟(jì)效益較明顯，因此項(xiàng)目是可行的。項(xiàng)目建成投產(chǎn)后，正常生產(chǎn)年30000t硫化堿生產(chǎn)能力，實(shí)現(xiàn)銷(xiāo)售收入4000萬(wàn)元，利稅約480萬(wàn)元。第十七章　　風(fēng)險(xiǎn)分析　　 主要區(qū)別因素識(shí)別　　從市場(chǎng)、資源、技術(shù)、工程進(jìn)度、成本、營(yíng)銷(xiāo)、資金籌措、政策、外部協(xié)作條件、社會(huì)條件等風(fēng)險(xiǎn)因素全面進(jìn)行分析，初步判定項(xiàng)目技術(shù)、工程、政策、社會(huì)條件及外部協(xié)作條件等風(fēng)險(xiǎn)因素對(duì)項(xiàng)目影響很小。項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)主要來(lái)自市場(chǎng)、原料資源、資金三個(gè)方面?！　?市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)　　1）化工市場(chǎng)增長(zhǎng)速度下降，造成需求不足或市場(chǎng)波動(dòng)；化工市場(chǎng)需求與人均收入水平關(guān)系密切。如果主要目標(biāo)市場(chǎng)區(qū)域經(jīng)濟(jì)發(fā)展出現(xiàn)較大波動(dòng)，將直接影響硫化堿的需求，造成市場(chǎng)波動(dòng)?！　?）國(guó)外及國(guó)內(nèi)同行業(yè)企業(yè)價(jià)格競(jìng)爭(zhēng)　　由于國(guó)內(nèi)企業(yè)缺少?lài)?yán)密的行業(yè)協(xié)調(diào)，有可能出現(xiàn)產(chǎn)品價(jià)格競(jìng)爭(zhēng)書(shū)面；同時(shí)，國(guó)際貿(mào)易中的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)，也可能對(duì)本公司營(yíng)銷(xiāo)業(yè)務(wù)形成影響。　　 資金風(fēng)險(xiǎn)　　資金因素是影響項(xiàng)目建設(shè)的重要因素。資金到位的延誤將直接導(dǎo)致建設(shè)周期延長(zhǎng)、建設(shè)期利息支出增加，嚴(yán)重時(shí)可能影響企業(yè)對(duì)市場(chǎng)機(jī)遇的把握，進(jìn)而影響項(xiàng)目預(yù)期技術(shù)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)的實(shí)現(xiàn)?！　?原料資源風(fēng)險(xiǎn)　　1）原料供應(yīng)　　風(fēng)化硝原料供應(yīng)是影響硫化堿加工企業(yè)效益與發(fā)展的重要因素。原料數(shù)量、質(zhì)量、供應(yīng)時(shí)間等均會(huì)對(duì)企業(yè)正常生產(chǎn)安排造成明顯影響。建設(shè)單位和風(fēng)化硝原料供應(yīng)企業(yè)要配合協(xié)調(diào)，以確保原料供給?！　?）自然災(zāi)害　　風(fēng)化硝生產(chǎn)與自然條件密切相關(guān)，風(fēng)化硝基地的生產(chǎn)可能受到水、旱等自然災(zāi)害的影響，這種潛在的風(fēng)險(xiǎn)對(duì)公司生產(chǎn)造成影響?！　?風(fēng)險(xiǎn)程度分析序號(hào)風(fēng)險(xiǎn)因素風(fēng)險(xiǎn)程度說(shuō)明災(zāi)難性嚴(yán)重較大一般1市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)供貨商資格√有效需求√價(jià)格競(jìng)爭(zhēng)√2資金風(fēng)險(xiǎn)資金供應(yīng)不足√資金到位進(jìn)度√3風(fēng)化硝資源原料供應(yīng)√自然災(zāi)害 影響√ 防范和降低風(fēng)險(xiǎn)對(duì)策　　 市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)及對(duì)策　　1）市場(chǎng)波動(dòng)　　目前我國(guó)經(jīng)濟(jì)發(fā)展進(jìn)入良性循環(huán)，西部大開(kāi)發(fā)使西部地區(qū)經(jīng)濟(jì)獲得跨越式發(fā)展的機(jī)遇，社會(huì)消費(fèi)需求持續(xù)發(fā)展。企業(yè)在運(yùn)營(yíng)中通過(guò)加強(qiáng)市場(chǎng)調(diào)研，掌握國(guó)內(nèi)外市場(chǎng)信息和動(dòng)態(tài)，了解不同時(shí)節(jié)，不同地域人們的不同需求，提供多樣化的品種，同時(shí)努力降低生產(chǎn)成本，穩(wěn)定銷(xiāo)售，減少銷(xiāo)售市場(chǎng)波動(dòng)帶來(lái)的影響?！　?）價(jià)格競(jìng)爭(zhēng)　　本公司將利用當(dāng)?shù)貎?yōu)越的自然地理?xiàng)l件，利用本地優(yōu)良的原料以及農(nóng)村豐富的勞動(dòng)力資源，確保風(fēng)化硝在生產(chǎn)成本上的絕對(duì)優(yōu)勢(shì)，以此取得價(jià)格方面的競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)?！　?資金風(fēng)險(xiǎn)對(duì)策　　本項(xiàng)目投資主體****硫化堿加工有限責(zé)任公司。公司應(yīng)抓緊項(xiàng)目建設(shè)各項(xiàng)工作，確保項(xiàng)目按期投產(chǎn)達(dá)標(biāo)，努力發(fā)展業(yè)務(wù)，保持利潤(rùn)穩(wěn)定增長(zhǎng)，以良好的信譽(yù)和企業(yè)形象，盡可能降低投資風(fēng)險(xiǎn)。　　 風(fēng)化硝資源風(fēng)險(xiǎn)對(duì)策　　1）原料供應(yīng)　　加強(qiáng)原料基地建設(shè)，大力拓展基地生產(chǎn)規(guī)模，努力擴(kuò)大原料基地?！　?）自然災(zāi)害　　公司通過(guò)各種方式改善生產(chǎn)條件，加強(qiáng)技術(shù)指導(dǎo)，引導(dǎo)風(fēng)化硝生產(chǎn)、增強(qiáng)抵抗自然災(zāi)害的能力。減少自然災(zāi)害影響。第十八章　　項(xiàng)目招標(biāo)　　 項(xiàng)目招標(biāo)范圍　　本項(xiàng)目在****縣鹽池工業(yè)園小區(qū)建設(shè)?！　№?xiàng)目需要全部招標(biāo)的范圍有：土建工程、設(shè)備及安裝?！　?項(xiàng)目招標(biāo)組織形式　　本項(xiàng)目的所有招標(biāo)內(nèi)容均采用委托招標(biāo)或自行招標(biāo)的形式?！　?項(xiàng)目招標(biāo)方式　　本項(xiàng)目的招標(biāo)范圍中除設(shè)備、設(shè)計(jì)采用邀請(qǐng)招標(biāo)外，其余一般采用公開(kāi)招標(biāo)方式。第十九章　　研究結(jié)論 研究結(jié)論　　1）本項(xiàng)目充分利用當(dāng)?shù)刭Y源優(yōu)勢(shì)，引入先進(jìn)技術(shù)設(shè)備，實(shí)現(xiàn)風(fēng)化硝產(chǎn)品加工增值。產(chǎn)品技術(shù)含量高，市場(chǎng)前景好，項(xiàng)目建設(shè)符合產(chǎn)業(yè)政策。　　2）本項(xiàng)目實(shí)施后，可有效地緩解當(dāng)?shù)刭u(mài)風(fēng)化硝的問(wèn)題，據(jù)初步估計(jì)，項(xiàng)目建設(shè)僅銷(xiāo)售風(fēng)化硝一項(xiàng)即可獲得約750萬(wàn)元的經(jīng)濟(jì)收入，項(xiàng)目社會(huì)效益良好?！　?）本項(xiàng)目工藝路線(xiàn)合理，技術(shù)成熟可靠，工藝設(shè)備引進(jìn)具有二十一世紀(jì)國(guó)際先進(jìn)技術(shù)水平的硫化堿加工生產(chǎn)線(xiàn)，產(chǎn)品檔次高，質(zhì)量穩(wěn)定，項(xiàng)目在技術(shù)上是可行的。4）本項(xiàng)目建成投產(chǎn)后，正常生產(chǎn)年30000t硫化堿生產(chǎn)能力，實(shí)現(xiàn)銷(xiāo)售收入4000萬(wàn)元，利稅約480萬(wàn)元。技術(shù)經(jīng)濟(jì)分析結(jié)果表明，項(xiàng)目效益良好，各項(xiàng)評(píng)價(jià)指標(biāo)均優(yōu)于行業(yè)基準(zhǔn)值，項(xiàng)目在經(jīng)濟(jì)是可行的。 二〇〇七年一月八日 54