【正文】 硫化堿加工有限責任公司?！肮窘M織機構(gòu)按《中華人民共和國公司法》的規(guī)定設(shè)置，實行董事會領(lǐng)導(dǎo)下的經(jīng)理負責制。采用廠部、車間、班組三級生產(chǎn)管理形式，實行經(jīng)理負責制，管理機構(gòu)按照精干、高效的原則設(shè)置。廠部設(shè)生產(chǎn)技術(shù)、供銷經(jīng)營等職能部門，下設(shè)綜合生產(chǎn)車間及動力車間等。13．1．2工作制度本項目為化工產(chǎn)品深加工項目，生產(chǎn)期的確定取決于風(fēng)化硝的生產(chǎn)期和保存期。年生產(chǎn)天數(shù)為250天，即從每年二月份至十一月。根據(jù)生產(chǎn)工藝要求，生產(chǎn)車間及主要輔助工段實行三班工作制，日工作24小時。 勞動定員本項目設(shè)計定員350人，其中管理人員15人，工程技術(shù)人員15人，生產(chǎn)工人310人，服務(wù)人員2人，銷售人員8人。13．3人員來源及培訓(xùn)所需各類生產(chǎn)工人由當?shù)貏趧硬块T通過招工考試擇優(yōu)錄用，技術(shù)人員通過招聘和申請有關(guān)主管部門分配大專院校畢業(yè)生解決。本項目引進生產(chǎn)設(shè)備自動化程度高，對主要操作人員的文化素質(zhì)要求較高，項目實施過程中應(yīng)派主要操作人員到國外設(shè)備制造廠及國內(nèi)相同產(chǎn)品生產(chǎn)廠家進行技術(shù)培訓(xùn)。同時參加本項目設(shè)備安裝、試車，進行實際崗位培洲。所有員工均需接受技術(shù)、管理培訓(xùn)，考核合格后方能上崗。第十四章 項目實施進度建議 本項目工程建設(shè)周期初步定為一年。預(yù)計2007年2月初完成可行性研究和論證，2007年3月份作好設(shè)備考察、訂貨及引進設(shè)備有關(guān)涉外談判等工作。3月底開始項目施工圖設(shè)計并通過審查。根據(jù)項目資金到位情況，3月底開始項目施工圖設(shè)計，根據(jù)設(shè)計情況，積極做好開工準備，條件具備時及時開工建設(shè)，同期作好人員培訓(xùn)，設(shè)備安裝與調(diào)試2007年8月份完成，預(yù)計8月下旬進入試生產(chǎn)，10月份正式投產(chǎn)。第十五章 投資估算與資金籌措15．1投資估算依據(jù) ．****硫化堿加工有限責任公司擴建30000t／年硫化堿生產(chǎn)項目，建設(shè)內(nèi)容主要包括引進工藝生產(chǎn)線設(shè)備及購置相應(yīng)配套的公用工程設(shè)備、設(shè)施等。投資估算包括建設(shè)工程直接費用和相關(guān)其他費用。投資編制依據(jù)為：《投資項目可行性研究指南(試用版)》。原國家輕工總會《輕工業(yè)工程建設(shè)概預(yù)算編制辦法及規(guī)定(1993)》(QBJSl093)；本省有關(guān)取費文件，規(guī)定等；有關(guān)的文件、協(xié)議、附圖、附表，進口、國內(nèi)設(shè)備為市場詢價。15．2投資估算15．2．1固定資產(chǎn)投資估算1)建筑工程費基礎(chǔ)處理，按單位投資法估算，土建費用合計約500萬元。2)進口主要設(shè)備購置費本項目需進口生產(chǎn)線設(shè)備12臺(套)，項目進口設(shè)備購置費人民幣總計約350萬元。3)國內(nèi)配套設(shè)備購置費本項目需配套工藝設(shè)備28臺(套)，合計約650萬元。4)工程建設(shè)其他費用其他費用按規(guī)定費率計入，其中，建設(shè)單位管理費占直接工程費用的2．7％，約6萬元，工程建設(shè)各項其它費用合計500萬元。5)基本預(yù)備費按直接工程費用和其他費用的6％計入(不包括進口設(shè)備費用)，約10萬元。6)建設(shè)期利息本項目建設(shè)期暫考慮1年、建設(shè)期利息合計約30萬元。木項目固定資產(chǎn)投資合計為3850萬元。其中：建筑工程費占固定資產(chǎn)投資的2．40％，設(shè)備及工器具購置費占91．96％，國內(nèi)配套設(shè)備運雜、安裝費0．53％，其它費用占5．11％。15．本項目建成后，生產(chǎn)正常年可生產(chǎn)30000t硫化堿，實現(xiàn)銷售收入40000萬元。根據(jù)承辦企業(yè)生產(chǎn)實際，按分項詳細估算法測算，項目建成投運后需配套流動資金400萬元，其中鋪底流動資金120萬元。15．3項目投入總資金本項目建設(shè)投入總資金為3850萬元。其中，固定資產(chǎn)投資為3730萬元占投入總資金的96．89％，鋪底流動資金120萬元，占投入3．11％。15．4資金籌措15．根據(jù)實際，本項目固定資產(chǎn)投資中約3730萬元，鋪底流動資金120萬元。15．4．2債務(wù)資金籌措本項目投資采取招商引資第十六章 財務(wù)評價16．1財務(wù)評價說明本財務(wù)評價中各項技術(shù)經(jīng)濟指標以1993年原國家計委、建設(shè)部發(fā)布的《建設(shè)項目經(jīng)濟評價方法與參數(shù)(第二版)》、《投資項日可行性研究指南(試用版)》等為依據(jù)，以項目全部投資作為計算基數(shù)。根據(jù)實際，項目計算期考慮15年(含建設(shè)期)，投產(chǎn)期2年，即：投產(chǎn)第1年達到設(shè)計能力的70％，第2年達到85％，第3年達到100％。項目營運期內(nèi)產(chǎn)品銷售收入、原材料、燃料動力費用均采用平均預(yù)測固定價格，并考慮—定的漲價因素。項目貸款利率、稅收等按現(xiàn)行規(guī)定取值，考慮了部分有關(guān)優(yōu)惠政策。16．2財務(wù)評價基礎(chǔ)數(shù)據(jù)與參數(shù)選取16．2．1人員工資福利項目新增設(shè)計定員350人，職工年平均工資按8400元／人計入，職工福利基金按工資總額14％提取。16．2．2制造費用主要為其它制造費用、折舊費、大修理費等，合計約335萬元/年。其中固定資產(chǎn)采用分項直線折舊，約243萬元／年，大修理費用按折舊的30％計取，約74萬元。16．2．3管理費用根據(jù)實際，約按職工工資福利基金總額的35％計入，生產(chǎn)正常年約15萬元。此外，項目生產(chǎn)頭5年每年攤銷無形及遞延資產(chǎn)約25萬元。 財務(wù)費用主要為銀行長、短期貸款利息支出，%計入，生產(chǎn)正常年流動資金貸款利息約17萬元。 銷售費用銷售過程中的各項費用支出，生產(chǎn)正常年按銷售收入的6%計入，約135萬元/年。 原輔材料、動力按當?shù)貙嶋H計價，并考慮了一定的漲價因素。其中，風(fēng)化硝收購價平均約150元/T，輔料約25000T/年，；電：、水：。 成本費用估算 單位生產(chǎn)成本、總成本硫化堿平均約1334元/。 成本分析產(chǎn)品成本中，%，%，%。因此，影響成本的主要因素是原輔材料的消耗和價格。 財務(wù)評價 銷售收入、稅金生產(chǎn)正常年的30000t硫化堿全部銷往省內(nèi)外市場。目前市場價約15000－1700元/t，本項目產(chǎn)品按1334元/t計入，生產(chǎn)正常年銷售收入4000萬元，銷售稅金合計約135萬元。 損益估算計算期內(nèi)年平均利潤總額約480萬元，平均所得稅約135萬元（稅率33%，另據(jù)西部開發(fā)有關(guān)優(yōu)惠政策，2010年前所得稅率為15%），平均稅后利潤約135萬元，提取的盈余公積金約35萬元，年應(yīng)付利潤平均約100萬元。 貸款償還估算項目可用于還貸的資金為未分配利潤、部分折舊費、攤銷費等。 現(xiàn)金流量分析計算期內(nèi)，累計凈現(xiàn)金流量在投產(chǎn)第7年出現(xiàn)正值，累計現(xiàn)金流量約5432萬元。 資產(chǎn)負債至計算期末，%。流動比率從投產(chǎn)第1年起大于1。速動比率從投產(chǎn)第1年起大于1。說明項目有較強的償債、變現(xiàn)償還流動負債能力。 資金來源與運用計算期內(nèi)資金盈余約2200萬元。 評價指標%，%，%，財務(wù)凈現(xiàn)值約961萬元，%，財務(wù)凈現(xiàn)值約313萬元，財務(wù)內(nèi)部收益率等指標高于社會折現(xiàn)率近年基準。 盈虧平衡分析%，即當生產(chǎn)、銷售值達到約857萬元時，企業(yè)就可保本，說明本項目有較好的抗風(fēng)險能力。 敏感性分析按177。5%的幅度對銷售收入、經(jīng)營成本、固定資產(chǎn)投資作單因素的變化的分析。%，%，%。因此，項目最為敏感的是銷售收入，其次經(jīng)營成本，最后是固定資產(chǎn)投資。 財務(wù)評價結(jié)論本項目在計算期內(nèi)財務(wù)內(nèi)部收益率等指標高于社會折現(xiàn)率近年基準，財務(wù)凈現(xiàn)值大于零，盈虧平衡點較低，借貸清償能力較強，有較好的抗風(fēng)險能力，經(jīng)濟效益較明顯，因此項目是可行的。項目建成投產(chǎn)后，正常生產(chǎn)年30000t硫化堿生產(chǎn)能力，實現(xiàn)銷售收入4000萬元，利稅約480萬元。第十七章　　風(fēng)險分析　　 主要區(qū)別因素識別　　從市場、資源、技術(shù)、工程進度、成本、營銷、資金籌措、政策、外部協(xié)作條件、社會條件等風(fēng)險因素全面進行分析，初步判定項目技術(shù)、工程、政策、社會條件及外部協(xié)作條件等風(fēng)險因素對項目影響很小。項目風(fēng)險主要來自市場、原料資源、資金三個方面?！　?市場風(fēng)險　　1）化工市場增長速度下降，造成需求不足或市場波動；化工市場需求與人均收入水平關(guān)系密切。如果主要目標市場區(qū)域經(jīng)濟發(fā)展出現(xiàn)較大波動，將直接影響硫化堿的需求，造成市場波動。　　2）國外及國內(nèi)同行業(yè)企業(yè)價格競爭　　由于國內(nèi)企業(yè)缺少嚴密的行業(yè)協(xié)調(diào)，有可能出現(xiàn)產(chǎn)品價格競爭書面；同時，國際貿(mào)易中的市場風(fēng)險，也可能對本公司營銷業(yè)務(wù)形成影響?！　?資金風(fēng)險　　資金因素是影響項目建設(shè)的重要因素。資金到位的延誤將直接導(dǎo)致建設(shè)周期延長、建設(shè)期利息支出增加，嚴重時可能影響企業(yè)對市場機遇的把握，進而影響項目預(yù)期技術(shù)經(jīng)濟指標的實現(xiàn)?！　?原料資源風(fēng)險　　1）原料供應(yīng)　　風(fēng)化硝原料供應(yīng)是影響硫化堿加工企業(yè)效益與發(fā)展的重要因素。原料數(shù)量、質(zhì)量、供應(yīng)時間等均會對企業(yè)正常生產(chǎn)安排造成明顯影響。建設(shè)單位和風(fēng)化硝原料供應(yīng)企業(yè)要配合協(xié)調(diào)，以確保原料供給?！　?）自然災(zāi)害　　風(fēng)化硝生產(chǎn)與自然條件密切相關(guān)，風(fēng)化硝基地的生產(chǎn)可能受到水、旱等自然災(zāi)害的影響，這種潛在的風(fēng)險對公司生產(chǎn)造成影響?！　?風(fēng)險程度分析序號風(fēng)險因素風(fēng)險程度說明災(zāi)難性嚴重較大一般1市場風(fēng)險供貨商資格√有效需求√價格競爭√2資金風(fēng)險資金供應(yīng)不足√資金到位進度√3風(fēng)化硝資源原料供應(yīng)√自然災(zāi)害 影響√ 防范和降低風(fēng)險對策　　 市場風(fēng)險及對策　　1）市場波動　　目前我國經(jīng)濟發(fā)展進入良性循環(huán)，西部大開發(fā)使西部地區(qū)經(jīng)濟獲得跨越式發(fā)展的機遇，社會消費需求持續(xù)發(fā)展。企業(yè)在運營中通過加強市場調(diào)研，掌握國內(nèi)外市場信息和動態(tài)，了解不同時節(jié)，不同地域人們的不同需求，提供多樣化的品種，同時努力降低生產(chǎn)成本，穩(wěn)定銷售，減少銷售市場波動帶來的影響?！　?）價格競爭　　本公司將利用當?shù)貎?yōu)越的自然地理條件，利用本地優(yōu)良的原料以及農(nóng)村豐富的勞動力資源，確保風(fēng)化硝在生產(chǎn)成本上的絕對優(yōu)勢，以此取得價格方面的競爭優(yōu)勢?！　?資金風(fēng)險對策　　本項目投資主體****硫化堿加工有限責任公司。公司應(yīng)抓緊項目建設(shè)各項工作，確保項目按期投產(chǎn)達標，努力發(fā)展業(yè)務(wù)，保持利潤穩(wěn)定增長，以良好的信譽和企業(yè)形象，盡可能降低投資風(fēng)險?！　?風(fēng)化硝資源風(fēng)險對策　　1）原料供應(yīng)　　加強原料基地建設(shè)，大力拓展基地生產(chǎn)規(guī)模，努力擴大原料基地?！　?）自然災(zāi)害　　公司通過各種方式改善生產(chǎn)條件，加強技術(shù)指導(dǎo)，引導(dǎo)風(fēng)化硝生產(chǎn)、增強抵抗自然災(zāi)害的能力。減少自然災(zāi)害影響。第十八章　　項目招標　　 項目招標范圍　　本項目在****縣鹽池工業(yè)園小區(qū)建設(shè)?！　№椖啃枰空袠说姆秶校和两üこ?、設(shè)備及安裝?！　?項目招標組織形式　　本項目的所有招標內(nèi)容均采用委托招標或自行招標的形式。　　 項目招標方式　　本項目的招標范圍中除設(shè)備、設(shè)計采用邀請招標外，其余一般采用公開招標方式。第十九章　　研究結(jié)論 研究結(jié)論　　1）本項目充分利用當?shù)刭Y源優(yōu)勢，引入先進技術(shù)設(shè)備，實現(xiàn)風(fēng)化硝產(chǎn)品加工增值。產(chǎn)品技術(shù)含量高，市場前景好，項目建設(shè)符合產(chǎn)業(yè)政策?！　?）本項目實施后，可有效地緩解當?shù)刭u風(fēng)化硝的問題，據(jù)初步估計，項目建設(shè)僅銷售風(fēng)化硝一項即可獲得約750萬元的經(jīng)濟收入，項目社會效益良好?！　?）本項目工藝路線合理，技術(shù)成熟可靠，工藝設(shè)備引進具有二十一世紀國際先進技術(shù)水平的硫化堿加工生產(chǎn)線，產(chǎn)品檔次高，質(zhì)量穩(wěn)定，項目在技術(shù)上是可行的。4）本項目建成投產(chǎn)后，正常生產(chǎn)年30000t硫化堿生產(chǎn)能力，實現(xiàn)銷售收入4000萬元，利稅約480萬元。技術(shù)經(jīng)濟分析結(jié)果表明，項目效益良好，各項評價指標均優(yōu)于行業(yè)基準值，項目在經(jīng)濟是可行的。 二〇〇七年一月八日 54