【正文】 44序 號(hào) 名 稱 合 計(jì)一 基本生產(chǎn)車間 3001 生產(chǎn)工人 300二 非生產(chǎn)人員 501 管理人員 302 技術(shù)人員 20合 計(jì) 350 二、人員培訓(xùn)為了適應(yīng)新型現(xiàn)代化企業(yè)的要求，項(xiàng)目投運(yùn)前需認(rèn)真加強(qiáng)對(duì)人員的培訓(xùn)以提高員工的生產(chǎn)管理水平和技術(shù)水平。本項(xiàng)目操作工人需在達(dá)到要求后，方能正式上崗。投資方濮陽(yáng)國(guó)鼎機(jī)械制造有限公司技術(shù)力量和管理能力有較好基礎(chǔ)，有著系統(tǒng)的人員培訓(xùn)計(jì)劃，本項(xiàng)目上崗人員將在上崗前接受良好的技術(shù)培訓(xùn)和崗前學(xué)習(xí)。36 / 44第九章 項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度和項(xiàng)目管理第一節(jié) 項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度項(xiàng)目建設(shè)期限本項(xiàng)目的商業(yè)計(jì)劃書計(jì)劃書獲批后，應(yīng)與引進(jìn)設(shè)備的廠方進(jìn)行商務(wù)談判，簽訂引進(jìn)技術(shù)合同；同時(shí)提出工藝參數(shù)供設(shè)計(jì)單位工藝設(shè)計(jì)，與設(shè)計(jì)有關(guān)的資料應(yīng)在設(shè)計(jì)開始前提供給設(shè)計(jì)單位。工藝設(shè)計(jì)周期本工程工藝設(shè)計(jì)在商業(yè)計(jì)劃書獲批后 2 個(gè)月內(nèi)完成。設(shè)備安裝、調(diào)試和試生產(chǎn)本工程設(shè)備安裝調(diào)試約需 6 個(gè)月。調(diào)試合格后，進(jìn)行試生產(chǎn)工作，約需 1 個(gè)月。項(xiàng)目實(shí)施計(jì)劃進(jìn)度建議前期準(zhǔn)備工作及商務(wù)談判 2 個(gè)月，設(shè)備安裝調(diào)試 3 個(gè)月，試生產(chǎn) 1 個(gè)月，共 1 年時(shí)間。第二節(jié) 項(xiàng)目管理本項(xiàng)目擬實(shí)行項(xiàng)目法人責(zé)任制進(jìn)行管理。只有嚴(yán)格管理才能達(dá)到投資節(jié)約、工期縮短，經(jīng)濟(jì)效益顯著的目的。根據(jù)國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策及市場(chǎng)需求情況，籌劃項(xiàng)目建設(shè)，組織調(diào)查研究，邀請(qǐng)咨詢、研究單位對(duì)項(xiàng)目進(jìn)行評(píng)估論證。委托有資格的專業(yè)規(guī)劃設(shè)計(jì)研究單位編制項(xiàng)目商業(yè)計(jì)劃書計(jì)劃書，進(jìn)行工程設(shè)計(jì)，并按有關(guān)規(guī)定逐級(jí)上報(bào)國(guó)家主管部門審批。落實(shí)項(xiàng)目資本金、固定資產(chǎn)投資及相應(yīng)流動(dòng)資金。37 / 44根據(jù)項(xiàng)目建設(shè)進(jìn)度需要，保證自籌資金足額到位。加強(qiáng)工程設(shè)計(jì)和施工管理，做到項(xiàng)目工程質(zhì)量達(dá)到設(shè)計(jì)規(guī)范、驗(yàn)收評(píng)定標(biāo)準(zhǔn)的要求。加強(qiáng)企業(yè)內(nèi)部生產(chǎn)、管理和工程技術(shù)人員的崗前和崗位培訓(xùn)工作，做好投產(chǎn)前的準(zhǔn)備工作，保證投資試產(chǎn)一次成功。及時(shí)向有關(guān)部門計(jì)劃書項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)行安排、進(jìn)展情況和存在主要問(wèn)題，并按有關(guān)部門做出的決定予以落實(shí)。項(xiàng)目達(dá)到設(shè)計(jì)要求，通過(guò)企業(yè)各項(xiàng)技術(shù)鑒定，及時(shí)組織驗(yàn)收，初步驗(yàn)收中發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題及時(shí)進(jìn)行調(diào)整和糾正，并向有關(guān)部門提出竣工驗(yàn)收申請(qǐng)。項(xiàng)目建成后，加強(qiáng)經(jīng)營(yíng)管理，提高經(jīng)濟(jì)效益，實(shí)現(xiàn)資產(chǎn)保值和增值。38 / 44第十章 投資估算本項(xiàng)目新增固定資產(chǎn)投資總額 25000 萬(wàn)元，鋪底流動(dòng)資金10000 萬(wàn)元。一、項(xiàng)目新增固定資產(chǎn)投資總額新增固定資產(chǎn)投資本項(xiàng)目新增固定資產(chǎn)投資為 15000 萬(wàn)元，其中：1）設(shè)備購(gòu)置費(fèi)用為 7000 萬(wàn)元，包括設(shè)備安裝費(fèi)用；2）土建工程費(fèi)用為 3000 萬(wàn)元；3）公用輔助工程費(fèi)用為 500 萬(wàn)元，包括供電、給排水、環(huán)保、綠化等。4）其他費(fèi)用 500 萬(wàn)元，其中咨詢調(diào)查費(fèi) 100 萬(wàn)元，人員培訓(xùn)費(fèi) 100 萬(wàn)元， ，籌建費(fèi) 300 萬(wàn)元。5）預(yù)備費(fèi)用只列基本預(yù)備費(fèi)，按第一部分費(fèi)用和第二部分費(fèi)用總值的 5%計(jì)算，基本預(yù)備費(fèi)為 1110 萬(wàn)元。注：本次投資估算不包含土地費(fèi)用。詳見(jiàn)投資估算表。建設(shè)期新增固定資產(chǎn)投資借款利息本項(xiàng)目總投資 25000 萬(wàn)元，全部由項(xiàng)目承擔(dān)單位自籌，故沒(méi)有建設(shè)期利息。39 / 44第十一章 經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)第一節(jié) 產(chǎn)品銷售收入和成本估算本項(xiàng)目工程建設(shè)期為 1 年，財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)計(jì)算期為 11 年。根據(jù)項(xiàng)目具體情況，項(xiàng)目投產(chǎn)后第 1 年生產(chǎn)負(fù)荷 80%，第 2 年生產(chǎn)負(fù)荷達(dá)到 100%。一、產(chǎn)品銷售收入和銷售稅金本項(xiàng)目正常生產(chǎn)年銷售收入為 48000 萬(wàn)元（含稅） 。二、產(chǎn)品成本估算本產(chǎn)品成本估算按費(fèi)用要素分類：包括外購(gòu)原輔材料、外購(gòu)燃料與動(dòng)力、工資及福利費(fèi)、折舊攤銷費(fèi)、大修理費(fèi)等。產(chǎn) 品 成 本 估 算 依 據(jù) 《 企 業(yè) 財(cái) 務(wù) 通 則 》 、 《 企 業(yè) 會(huì) 計(jì) 準(zhǔn) 則 》 、《 建 設(shè) 項(xiàng) 目 經(jīng) 濟(jì) 評(píng) 價(jià) 方 法 與 參 數(shù) （ 第 三 版 ） 》 及 當(dāng) 地 的 有 關(guān) 規(guī) 定進(jìn) 行 。第二節(jié) 財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)一、項(xiàng)目盈利能力分析根據(jù)《企業(yè)所得稅暫行條例》的有關(guān)規(guī)定，項(xiàng)目產(chǎn)品所得稅稅率為 25%，稅后利潤(rùn)提取 5%的法定公積金和 5%的公益金。二、財(cái)務(wù)現(xiàn)金流量和資金來(lái)源運(yùn)用分析全部投資現(xiàn)金流量表是以假設(shè)本項(xiàng)目建設(shè)所需的全部資金均為投資者投入作為計(jì)算基礎(chǔ)，計(jì)算項(xiàng)目本身的盈利能力。本40 / 44項(xiàng)目全部投資財(cái)務(wù)現(xiàn)金流量分析結(jié)果見(jiàn)表 132。 全部投資財(cái)務(wù)現(xiàn)金流量分析結(jié)果表本項(xiàng)目在財(cái)務(wù)上可以接受，項(xiàng)目能較快收回投資。詳見(jiàn)全部投資現(xiàn)金流量表。三、資產(chǎn)負(fù)債分析通過(guò)對(duì)資產(chǎn)、負(fù)債的計(jì)算，從每年資產(chǎn)負(fù)債率、流動(dòng)比率、速動(dòng)比率指標(biāo)看，本項(xiàng)目資產(chǎn)負(fù)債狀況是合理的。詳見(jiàn)資產(chǎn)負(fù)債表。四、不確定性分析盈虧平衡分析 固定總成本BEP = 100%銷售收入 可變總成本 銷售稅金及附加 1063 = 100% =%以上說(shuō)明，正常年份當(dāng)生產(chǎn)能力達(dá)到設(shè)計(jì)生產(chǎn)能力的41 / 44%，企業(yè)即可保本，因此項(xiàng)目抗風(fēng)險(xiǎn)能力較強(qiáng)。五、財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)經(jīng)綜合測(cè)算，本項(xiàng)目財(cái)務(wù)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)見(jiàn)附表。財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)指標(biāo)表明，本項(xiàng)目實(shí)施后在達(dá)到預(yù)期投入產(chǎn)出效果的情況下，項(xiàng)目的全部投資財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率為（所得稅后）%，財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值大于零，投資回收期為（所得稅后） 年，本項(xiàng)目在財(cái)務(wù)上可以接受，能較快收回投資，有較好的經(jīng)濟(jì)效益。42 / 44第十二章 商業(yè)計(jì)劃書結(jié)論與建議第一節(jié) 結(jié)論本項(xiàng)目是濮陽(yáng)國(guó)鼎機(jī)械制造有限公司在繁昌縣孫村鎮(zhèn)投資新建設(shè)的項(xiàng)目，采用新設(shè)備和最先進(jìn)的生產(chǎn)工藝，技術(shù)水平屬國(guó)內(nèi)領(lǐng)先、國(guó)際先進(jìn)，可帶動(dòng)國(guó)內(nèi)相關(guān)行業(yè)的發(fā)展，提高整個(gè)行業(yè)在國(guó)際市場(chǎng)的競(jìng)爭(zhēng)力，促進(jìn)國(guó)民經(jīng)濟(jì)發(fā)展。此項(xiàng)目完全符合國(guó)家產(chǎn)業(yè)規(guī)劃，可以提供高性能價(jià)比的汽車配套產(chǎn)品，滿足市場(chǎng)需要。通過(guò)此項(xiàng)目的實(shí)施，充分利用濮陽(yáng)地理位置優(yōu)勢(shì)和勞動(dòng)力條件，在我國(guó)加入 WTO 和世界經(jīng)濟(jì)一體化的形勢(shì)下，讓濮陽(yáng)國(guó)鼎的產(chǎn)品走向世界，保持持續(xù)、穩(wěn)定的發(fā)展，建立一個(gè)具有強(qiáng)大競(jìng)爭(zhēng)力的汽車鑄件生產(chǎn)基地，也是濮陽(yáng)國(guó)鼎機(jī)械制造有限公司發(fā)展的需要。本項(xiàng)目技術(shù)上可靠，經(jīng)濟(jì)上可行，可以帶動(dòng)一批相關(guān)企業(yè)的發(fā)展，優(yōu)化我國(guó)汽車配套產(chǎn)品制造行業(yè)的產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)。實(shí)施該項(xiàng)目，社會(huì)意義巨大，可以提供一定的就業(yè)崗位，并開拓新的稅源，提高產(chǎn)品檔次，增加市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力，同時(shí)也提升了地區(qū)產(chǎn)業(yè)整體技術(shù)水平，帶動(dòng)相關(guān)行業(yè)的發(fā)展，促進(jìn)地方經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，為改變較為落后的安徽經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)創(chuàng)造條件。從以上對(duì)項(xiàng)目技術(shù)、擬建規(guī)模和內(nèi)容、物料供應(yīng)、生產(chǎn)協(xié)作、項(xiàng)目建設(shè)方案、土建工程、公用工程、環(huán)保、項(xiàng)目投資估43 / 44算、資金籌措、社會(huì)效益等主要問(wèn)題進(jìn)行的分析后我們認(rèn)為，通過(guò)以上方案的實(shí)施，爭(zhēng)取把濮陽(yáng)國(guó)鼎機(jī)械制造有限公司建成“環(huán)境優(yōu)美、技術(shù)優(yōu)良、服務(wù)優(yōu)質(zhì)，管理科學(xué)”的現(xiàn)代化企業(yè)，以此推動(dòng)濮陽(yáng)市汽車零配件生產(chǎn)行業(yè)向更加廣闊的領(lǐng)域發(fā)展，從而完善濮陽(yáng)市汽車零部件的生產(chǎn)加工水平。該項(xiàng)目的建設(shè)具有良好的經(jīng)濟(jì)效益和社會(huì)效益，是切實(shí)可行與必要的。第二節(jié) 建議鑒于濮陽(yáng)國(guó)鼎機(jī)械制造有限公司全體員工對(duì)本項(xiàng)目建設(shè)的重視及熱切的期盼，建議各級(jí)主管部門加快項(xiàng)目的審批，使項(xiàng)目能盡早付諸實(shí)施。根據(jù)濮陽(yáng)國(guó)鼎機(jī)械制造有限公司目前的生產(chǎn)現(xiàn)狀，以及適應(yīng)市場(chǎng)需求，本項(xiàng)目的建設(shè)對(duì)開拓新稅源、解決當(dāng)?shù)夭糠志蜆I(yè)人口、促進(jìn)當(dāng)?shù)禺a(chǎn)業(yè)集群的快速形成等起到了一定積極的作用，為了適應(yīng)建成后的新局面，濮陽(yáng)國(guó)鼎機(jī)械制造有限公司應(yīng)在繼續(xù)加強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)班子建設(shè)的同時(shí)，進(jìn)一步提高年青干部的技術(shù)水平和管理水平；積極引進(jìn)人才，滿足技改后的生產(chǎn)需要。44 / 44