【正文】 技術(shù)職能業(yè)務(wù)培訓(xùn)，方式可采取請(qǐng)有關(guān)專家和先進(jìn)企業(yè)的技術(shù)人員來企業(yè)進(jìn)行講授，使整個(gè)企業(yè)新上崗人員都能達(dá)到一定的技術(shù)素質(zhì)，并經(jīng)過一定的考核程序，合格后才可能有上崗的資格。 勞動(dòng)安全、衛(wèi)生與消防項(xiàng)目建設(shè)在設(shè)計(jì)生產(chǎn)過程中，由于工藝和設(shè)備的先進(jìn)性，基本不產(chǎn)生有害氣體和有毒粉塵，只有少量的有機(jī)廢氣和噪聲產(chǎn)生，如果在生產(chǎn)過程中注重清潔生產(chǎn)和工廠綠化美化，上述少量的粉塵和噪聲完全可以克服；主要生產(chǎn)車間設(shè)備布置有合理的操作和維修空間，生產(chǎn)過程中產(chǎn)生的粉塵和噪音在設(shè)計(jì)中也都考慮了控制規(guī)定的范圍之內(nèi)；設(shè)備暴露的傳動(dòng)裝置均設(shè)有防護(hù)裝置和明顯的標(biāo)志；車間內(nèi)為了創(chuàng)造衛(wèi)生生產(chǎn)條件，也設(shè)有更衣室，夜間生產(chǎn)關(guān)鍵的通路和場(chǎng)所均配制有照明；生產(chǎn)過程完全按照GB1354—1986的國家生產(chǎn)衛(wèi)生標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行，以防止產(chǎn)品的再次污染，對(duì)生產(chǎn)原料實(shí)行嚴(yán)格保管；操作時(shí)嚴(yán)格按操作規(guī)程進(jìn)行，上崗前進(jìn)行崗位培訓(xùn)并制訂嚴(yán)格安全規(guī)范和操作規(guī)程，經(jīng)常性加強(qiáng)安全教育工作，以防止人身傷害事故發(fā)生。木質(zhì)原料、膠水、粉塵、半成品和成品都是易燃物質(zhì)，要求在生產(chǎn)車間、倉庫嚴(yán)格禁止吸煙，同時(shí)在這些場(chǎng)所配備消防設(shè)施，制訂消防措施和勞動(dòng)生產(chǎn)工作制度，加強(qiáng)對(duì)員工的消防意識(shí)教育，嚴(yán)格廠規(guī)，對(duì)違反廠規(guī)者作嚴(yán)肅處理。第八章 投資估算與資金來源 投資估算依據(jù)在對(duì)本項(xiàng)目進(jìn)行投資估算時(shí)，主要是依據(jù)建設(shè)方案設(shè)計(jì)的各項(xiàng)工程量及其建設(shè)任務(wù)，按方案分別計(jì)算各項(xiàng)建設(shè)工程和設(shè)備配置數(shù)量。本項(xiàng)目根據(jù)以下幾方面來進(jìn)行投資估算： 《建設(shè)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)方法與參數(shù)（第三版）》。 設(shè)備生產(chǎn)單位的近期報(bào)價(jià)資料。土建工程依據(jù)當(dāng)?shù)氐墓こ虒?shí)際，結(jié)合當(dāng)?shù)亟ú氖袌?chǎng)價(jià)格，參考建筑工程預(yù)算測(cè)定。 投資方向調(diào)節(jié)稅稅率為零。 預(yù)備費(fèi)用按工程、設(shè)備及安裝價(jià)款的不超過5%計(jì)算。 投資估算 總投資 總投資：。 建設(shè)靜態(tài)投資。其中：建筑工程4490萬元，設(shè)備購置9048萬元。 流動(dòng)資金：。其中:鋪底流動(dòng)資金：。 資金來源，申請(qǐng)銀行建設(shè)貸款7900萬元，寬限期一年；； ，銀行流動(dòng)資金貸款9300萬元。第九章 財(cái)務(wù)評(píng)價(jià) 財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)依據(jù)該項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)采用國家計(jì)委和建設(shè)部頒布的《建設(shè)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)方法和參數(shù)》（第三版）所規(guī)定的原則與方法進(jìn)行；設(shè)計(jì)基準(zhǔn)利率為10%，項(xiàng)目計(jì)算期（15年）。本章所涉及原材料及產(chǎn)品價(jià)格均為不含稅價(jià)格。 銷售（營業(yè)）收入、銷售（營業(yè)）稅金和附加估算 銷售（營業(yè)）收入項(xiàng)目產(chǎn)品價(jià)格是以項(xiàng)目地2009年的市場(chǎng)價(jià)為依據(jù)，考慮未來市場(chǎng)價(jià)格的變動(dòng)趨勢(shì)進(jìn)行預(yù)測(cè)的，產(chǎn)品銷售價(jià)為2680元/立方米，18萬立方米總產(chǎn)量。合計(jì)項(xiàng)目達(dá)產(chǎn)年份銷售收入（不含稅）估計(jì)為48240萬元，銷售收入詳見營業(yè)收入、營業(yè)稅金及附加和增值稅估算表。 銷售（營業(yè)）稅金及附加在達(dá)產(chǎn)年，產(chǎn)品增值稅率、原輔材料增值稅率為17%，電耗增值稅率為13%，水耗增值稅率為6%。按國家的稅收政策，增值稅金按銷售量、原輔材料購進(jìn)金額等因素進(jìn)行計(jì)算。 總成本及經(jīng)營成本估算原輔材料價(jià)格按不含稅的價(jià)格計(jì)算，木材價(jià)格為500元/立方米，直接材料費(fèi)33000萬元，，管理費(fèi)用759萬元。 企業(yè)需要向當(dāng)?shù)劂y行貸款9300萬元流動(dòng)資金，%計(jì)算。 財(cái)務(wù)效益分析 盈利能力分析年平均總利潤(rùn)＝年平均銷售收入（不含稅）－年平均總成本－營業(yè)稅及附加＝。企業(yè)所得稅稅率為25%（根據(jù)新的稅收政策，從2008年1月1日?qǐng)?zhí)行）?？偼顿Y收益率=年平均息稅前利潤(rùn)/%%，項(xiàng)目稅后財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值(Ic= 10%)。 銀行貸款清償能力分析經(jīng)測(cè)算，，項(xiàng)目?jī)斶€銀行貸款的能力較強(qiáng)。另外企業(yè)向銀行貸款9300萬元流動(dòng)資金，為短期生產(chǎn)周轉(zhuǎn)資金，貸款年限為一年，企業(yè)與銀行達(dá)成協(xié)議，流動(dòng)資金年底歸還年初繼續(xù)貸出，用于企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營，利息根據(jù)當(dāng)期銀行利率政策計(jì)算，可為認(rèn)為項(xiàng)目具有較強(qiáng)的清償能力。 不確定性分析 盈虧平衡分析盈虧平衡點(diǎn)分析（BEP）=達(dá)產(chǎn)年年總固定成本/（達(dá)產(chǎn)年扣稅后銷售收入達(dá)產(chǎn)年年總變動(dòng)成本） =%項(xiàng)目建設(shè)完成企業(yè)投產(chǎn)，%，企業(yè)即可保本生產(chǎn)，可以看出項(xiàng)目的BEP值較好，表明項(xiàng)目為優(yōu)良的農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化開發(fā)項(xiàng)目。 敏感性分析敏感性分析是指從眾多不確定性因素中找出對(duì)投資項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)效益指標(biāo)有重要不利影響的敏感性因素?！?0020新增投資銷售價(jià)格經(jīng)營成本銷售量基本方案的內(nèi)部收益率通過敏感性分析，可以看出銷售價(jià)格和成本的變化是影響項(xiàng)目收益的主要因素，銷售價(jià)格和成本發(fā)生最不利變化時(shí)，說明該指標(biāo)為項(xiàng)目最為敏感的不利因素。這就要求企業(yè)必須加大對(duì)銷售價(jià)格變化的控制，加強(qiáng)成本管理，以減少對(duì)項(xiàng)目帶來的影響減至最小。 財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)結(jié)論，， %，%，項(xiàng)目稅后財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值(Ic= 11%)，%。綜上所述，木質(zhì)膠合板模板項(xiàng)目只要組織管理措施得力，就能減小或規(guī)避產(chǎn)品在生產(chǎn)銷售等環(huán)節(jié)上的風(fēng)險(xiǎn)，因此項(xiàng)目在財(cái)務(wù)上可行的。 第十章 社會(huì)效益分析 社會(huì)評(píng)價(jià)基本結(jié)論擬建項(xiàng)目建成后，將為易縣的社會(huì)經(jīng)濟(jì)發(fā)展帶來良好的社會(huì)效益，具體表現(xiàn)在以下幾個(gè)方面：項(xiàng)目的實(shí)施，將促進(jìn)易縣農(nóng)村經(jīng)濟(jì)林和豐產(chǎn)林的建設(shè)，提高全縣的森林覆蓋面積，改善和提高區(qū)內(nèi)的生態(tài)環(huán)境質(zhì)量，推進(jìn)易縣的服務(wù)業(yè)發(fā)展。項(xiàng)目的實(shí)施，加快了林木生產(chǎn)與消費(fèi)使用換代步伐，由于農(nóng)民造林的積極性增強(qiáng)，從另外一角度看能起到保護(hù)生態(tài)環(huán)境的積極作用，還可以緩解因森林資源緊缺過度砍伐破壞生態(tài)，起到更好地保護(hù)森林資源的作用。實(shí)施國家推行的速生豐產(chǎn)林建設(shè)。不斷地為循環(huán)造林和砍伐使用產(chǎn)生良性循環(huán)的要求，也為投資者開發(fā)項(xiàng)目木質(zhì)膠合板項(xiàng)目提供機(jī)會(huì)?？筛纳瓶h域的投資環(huán)境，增加投資吸引力，促進(jìn)經(jīng)濟(jì)社會(huì)的發(fā)展。擬建項(xiàng)目建成后，擬建項(xiàng)目可向社會(huì)提供1200個(gè)工作崗位，緩解了就業(yè)壓力可吸引農(nóng)民到工廠工作，另外木質(zhì)膠合板生產(chǎn)增加同樣也為當(dāng)?shù)剞r(nóng)民提供了就業(yè)機(jī)會(huì)，引導(dǎo)農(nóng)民從事經(jīng)濟(jì)林和速生豐產(chǎn)林的建設(shè)，提高農(nóng)民收入，由于農(nóng)民收入水平的提高，農(nóng)民的消費(fèi)能力提高，可帶動(dòng)全社會(huì)消費(fèi)能力擴(kuò)張。隨著居民人均收入的增加，生活水平的提高，家居狀況的變化，家庭結(jié)構(gòu)、生活方式等問題日漸凸現(xiàn)。為了提高項(xiàng)目的適應(yīng)性，保證項(xiàng)目在今后較長(zhǎng)的一段時(shí)間內(nèi)仍然被社會(huì)所接受，項(xiàng)目應(yīng)重點(diǎn)在于項(xiàng)目環(huán)境管理、生產(chǎn)管理、產(chǎn)品營銷管理等方面做了最大的努力，尤其是木質(zhì)膠合板材的產(chǎn)品要以社會(huì)環(huán)境保持互適性，以保證能夠與當(dāng)?shù)氐纳鐣?huì)環(huán)境、人文環(huán)境的相互適應(yīng)。擬建項(xiàng)目社會(huì)風(fēng)險(xiǎn)分析是對(duì)可能影響項(xiàng)目的各種社會(huì)因素進(jìn)行識(shí)別和排序，選擇影響面大、持續(xù)時(shí)間長(zhǎng)、并容易導(dǎo)致矛盾的社會(huì)因素預(yù)測(cè)。經(jīng)分析，項(xiàng)目在過程中，認(rèn)真做好安全防護(hù)和環(huán)境保護(hù)，不占道施工，不夜間擾民，不影響企業(yè)生產(chǎn)和群眾生活，把項(xiàng)目施工中可能出現(xiàn)的社會(huì)風(fēng)險(xiǎn)降至最低程度。通過上述社會(huì)分析，可以看出本項(xiàng)目的建設(shè)促進(jìn)了當(dāng)?shù)亟?jīng)濟(jì)的發(fā)展、經(jīng)濟(jì)林基地的建設(shè)、農(nóng)民的增收，促進(jìn)了當(dāng)?shù)厣鷳B(tài)環(huán)境的建設(shè)，滿足了市場(chǎng)對(duì)木質(zhì)膠合板材需求，有利于森林結(jié)構(gòu)的調(diào)整和森林資源的合理開發(fā)利用和保護(hù)，項(xiàng)目建設(shè)的社會(huì)效益明顯，同時(shí)項(xiàng)目建設(shè)得到了政府的大力支持。因此，擬建項(xiàng)目的社會(huì)評(píng)價(jià)是可行的。 輻射帶動(dòng)能力分析 項(xiàng)目單位與農(nóng)戶利益聯(lián)結(jié)機(jī)制項(xiàng)目單位圍繞“農(nóng)業(yè)增效、農(nóng)民增收”這一目標(biāo)，與專業(yè)農(nóng)戶在“互利互惠、利益共享、風(fēng)險(xiǎn)共擔(dān)”的基礎(chǔ)上，在共同提高農(nóng)產(chǎn)品的質(zhì)量檔次、科技含量和規(guī)模效益的過程中，建立“龍頭企業(yè)+經(jīng)濟(jì)林經(jīng)營組織+農(nóng)戶”的組織形式，來促進(jìn)經(jīng)濟(jì)林產(chǎn)業(yè)化發(fā)展。真正使企業(yè)從經(jīng)濟(jì)林生產(chǎn)中得到實(shí)惠，從而激發(fā)農(nóng)民開發(fā)經(jīng)濟(jì)林和速生豐產(chǎn)林的積極性，推動(dòng)農(nóng)林業(yè)生產(chǎn)的可持續(xù)性發(fā)展。 帶動(dòng)基地公司通過“龍頭企業(yè)+經(jīng)濟(jì)林經(jīng)營大戶”合作的模式，與廣大的林農(nóng)建立長(zhǎng)年的林木材產(chǎn)銷關(guān)系，使廣大的林農(nóng)經(jīng)營經(jīng)濟(jì)林的積極性得到了極大的提高，為易縣及周邊縣市的林業(yè)發(fā)展起到了推動(dòng)作用，項(xiàng)目的建設(shè)勢(shì)必會(huì)加快易縣將經(jīng)濟(jì)林建設(shè)的步伐。項(xiàng)目的建設(shè)必將帶動(dòng)木材基地的建設(shè)，通過企業(yè)的投入，政府的扶持和加大林業(yè)投入和減少收費(fèi)等政府的惠農(nóng)政策的出臺(tái)，采取更直接、更明確、更有力的綜合性措施，增加經(jīng)濟(jì)林區(qū)農(nóng)民收入，保護(hù)和調(diào)動(dòng)林區(qū)農(nóng)民投向木材生產(chǎn)經(jīng)營的積極性。林區(qū)農(nóng)民投入林業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營的積極性得到極大提高，更多的農(nóng)民將投入到豐產(chǎn)林建設(shè)中去，看到希望的農(nóng)民也會(huì)自發(fā)地將資金投向林業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營管理中去，更好的建設(shè)農(nóng)村林業(yè)，為項(xiàng)目建設(shè)提供可靠的林木資源保障，企業(yè)和農(nóng)戶實(shí)現(xiàn)雙贏。 農(nóng)民增收、農(nóng)業(yè)增效評(píng)價(jià) 農(nóng)民增收按該項(xiàng)目生產(chǎn)所需年消耗木材27萬立方米以上計(jì)算，全縣林木產(chǎn)區(qū)農(nóng)民直接可以增加收入3億元以上。同時(shí)，項(xiàng)目將解決了1200個(gè)就業(yè)崗位，增強(qiáng)了農(nóng)民工就業(yè)機(jī)會(huì)，且河北XX板材有限公司可成為農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化頭企業(yè)，通過多年的開發(fā)建設(shè)和生產(chǎn)實(shí)踐，可以在易縣地區(qū)參股和控股半成品基地建設(shè)，企業(yè)發(fā)展也將會(huì)吸收了大量的農(nóng)民進(jìn)入到企業(yè)當(dāng)工人，這也提高的農(nóng)民的收入水平。 農(nóng)業(yè)增效項(xiàng)目建設(shè)規(guī)劃以優(yōu)質(zhì)楊樹林木為工廠原料，楊樹產(chǎn)區(qū)農(nóng)民通過生產(chǎn)經(jīng)營優(yōu)質(zhì)楊樹林木產(chǎn)業(yè)，可提高當(dāng)?shù)厣采w率，更可提高林木材的生產(chǎn)經(jīng)營規(guī)模水平，農(nóng)民就可以得到實(shí)惠增加收入，如果政府出臺(tái)了林業(yè)林權(quán)制度大改革措施，取消林產(chǎn)品農(nóng)林特產(chǎn)稅和鄉(xiāng)村兩級(jí)規(guī)費(fèi)，農(nóng)民增收就更明顯。同時(shí)還為帶動(dòng)當(dāng)?shù)亓洲r(nóng)發(fā)展楊樹林生產(chǎn)，為當(dāng)?shù)亓謽I(yè)發(fā)展起到直接的推動(dòng)作用。新建年產(chǎn)18萬平方米木質(zhì)膠合板模板生產(chǎn)線工程可行性研究報(bào)告