【正文】 氣設(shè)備及照明燈均按規(guī)范要求選用防火防爆型。4）消防給水本項(xiàng)目設(shè)計(jì)消防總水量為30L/s，其中室外20L/s，室內(nèi)10L/s。消防給水水源由廠區(qū)供水管網(wǎng)供給，其水壓、水量滿足本項(xiàng)目要求。廠區(qū)建有消防泵站、消防貯水池。生產(chǎn)、生活、消防給水管道在廠區(qū)內(nèi)成環(huán)狀布設(shè)，并設(shè)有室外地下式消防栓，其間距不大于120m。主車間及其它輔助設(shè)施按規(guī)范設(shè)置室內(nèi)消防栓和建筑滅火器。（四）消防管理設(shè)置消防管理機(jī)構(gòu)，負(fù)責(zé)整個(gè)廠區(qū)的消防管理工作。第八章 企業(yè)組織及勞動(dòng)定員一、組織機(jī)構(gòu)合理科學(xué)地確定項(xiàng)目組織機(jī)構(gòu)和配置人力資源是保證項(xiàng)目建設(shè)和生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)順利，提高勞動(dòng)效率的重要條件。組織機(jī)構(gòu)設(shè)置方案本項(xiàng)目實(shí)行總經(jīng)理負(fù)責(zé)制。建議采用直線—職能制組織結(jié)構(gòu)形式。下設(shè)生產(chǎn)、銷售、計(jì)財(cái)、技術(shù)等部門職能機(jī)構(gòu)，其中生產(chǎn)機(jī)構(gòu)按不同生產(chǎn)車間管理，各部門主任或車間主任對(duì)總經(jīng)理負(fù)責(zé)，同時(shí)管理部門、車間及基層員工。機(jī)構(gòu)適應(yīng)性分析本組織機(jī)構(gòu)形式不僅有直線的指揮命令系統(tǒng)，而且也有具體的生產(chǎn)機(jī)構(gòu)。其突出優(yōu)點(diǎn)是分工明確，職能人員既能考慮具體的生產(chǎn)、技術(shù)及其他各項(xiàng)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)，又能使上層指揮人員行使有效的統(tǒng)一指揮，互適性強(qiáng)。二、人力資源配置工作制度工作制度是在保證企業(yè)正常生產(chǎn)并有利于提高工作效率和設(shè)備利用率的原則下確定。本項(xiàng)目年工作日為300天（7200小時(shí)），生產(chǎn)車間實(shí)行兩班制，其它部門采用日班制工作，每班工作時(shí)間8小時(shí)。公用輔助設(shè)施根據(jù)生產(chǎn)實(shí)際需要設(shè)置相應(yīng)的工作制度。人員配置生產(chǎn)人員是根據(jù)生產(chǎn)車間及公輔助設(shè)施的規(guī)模、工作制度、裝機(jī)水平等，按照企業(yè)正常運(yùn)行時(shí)所需要的崗位定員進(jìn)行編制。非生產(chǎn)人員包括行政管理人員、技術(shù)人員及服務(wù)人員等。本項(xiàng)目勞動(dòng)定員133人，其中總經(jīng)理1人、副總經(jīng)理2人、工程師2人、管理人員14人、技術(shù)人員11人、一般工作人員11人、工人90人、其他2人。三、員工培訓(xùn)職工培訓(xùn)是企業(yè)組織生產(chǎn)的一個(gè)主要環(huán)節(jié)，職工技術(shù)水平的高低直接影響到產(chǎn)品質(zhì)量和生產(chǎn)成本。因此，本項(xiàng)目在投產(chǎn)前要求對(duì)全體職工進(jìn)行全面培訓(xùn)和重點(diǎn)培訓(xùn)相結(jié)合的職工技能和生產(chǎn)紀(jì)律教育，生產(chǎn)線投產(chǎn)后企業(yè)每年提取一定的費(fèi)用對(duì)技術(shù)工種進(jìn)行輪訓(xùn)。 在生產(chǎn)線投產(chǎn)前對(duì)全體員工和投產(chǎn)后的新聘員工必須進(jìn)行全面的和不分工種的培訓(xùn)和職業(yè)教育。要求員工不僅了解和掌握企業(yè)各項(xiàng)規(guī)章制度、職業(yè)道德等知識(shí)，而且了解本項(xiàng)目的生產(chǎn)過(guò)程、產(chǎn)品特性和經(jīng)營(yíng)策略，使員工對(duì)企業(yè)和產(chǎn)品有較全面的認(rèn)識(shí)。主要技術(shù)骨干和關(guān)鍵崗位的生產(chǎn)操作人員，上崗操作前應(yīng)經(jīng)過(guò)培訓(xùn)。培訓(xùn)可在設(shè)備引進(jìn)廠家或國(guó)內(nèi)同類生產(chǎn)企業(yè)內(nèi)進(jìn)行，培訓(xùn)人員約占定員總數(shù)的60%，培訓(xùn)時(shí)間暫定為3個(gè)月。第九章 項(xiàng)目進(jìn)度建議一、項(xiàng)目建設(shè)工期進(jìn)度說(shuō)明為了盡可能地縮短項(xiàng)目建設(shè)周期，并使之取得最大效益，根據(jù)項(xiàng)目特點(diǎn)和具體情況，考慮到項(xiàng)目前期工作和各項(xiàng)具體工程建設(shè)交叉進(jìn)行的可能性，制定該項(xiàng)目建設(shè)進(jìn)度計(jì)劃。二、項(xiàng)目建設(shè)工期進(jìn)度計(jì)劃安排實(shí)施準(zhǔn)備項(xiàng)目可行性研究報(bào)告批準(zhǔn)后，正式簽訂協(xié)議，申辦經(jīng)營(yíng)證件，設(shè)置管理機(jī)構(gòu)，擬訂章程，籌措資金，開(kāi)展項(xiàng)目實(shí)施工作。設(shè)備或生產(chǎn)線考察、勘察設(shè)計(jì)、工藝設(shè)計(jì)等同時(shí)進(jìn)行?？辈煸O(shè)計(jì)資金到位后，即可委托勘察設(shè)計(jì)單位，同時(shí)委托工程監(jiān)理單位同時(shí)開(kāi)展工作，進(jìn)行工程的勘察和設(shè)計(jì)，并向設(shè)計(jì)單位提供必要的項(xiàng)目相關(guān)原始資料。設(shè)計(jì)分初步設(shè)計(jì)和施工圖設(shè)計(jì)，包括設(shè)備的招標(biāo)訂購(gòu)。施工期在設(shè)計(jì)完成后（或主要設(shè)計(jì)完成后）進(jìn)行工程招標(biāo)工作，選擇施工單位，進(jìn)入施工期。施工期包括土建施工和非標(biāo)設(shè)備的制造及輔助工程等。設(shè)備安裝期設(shè)備安裝期包括：設(shè)備制造、驗(yàn)收、調(diào)試和單機(jī)、聯(lián)動(dòng)試車、試生產(chǎn)。設(shè)備到貨時(shí)間可依土建施工進(jìn)度排出，露天設(shè)備可提前安裝到位。此工程為六個(gè)月，其中四個(gè)月與施工期重疊，單機(jī)試運(yùn)轉(zhuǎn)在設(shè)備安裝后進(jìn)行，設(shè)備安裝結(jié)束后進(jìn)行試運(yùn)轉(zhuǎn)檢測(cè)。竣工達(dá)產(chǎn)期聯(lián)動(dòng)試車合格后，投入生產(chǎn)。三、項(xiàng)目建設(shè)期項(xiàng)目建設(shè)期2年。 第十章 投資估算與資金籌措一、投資估算依據(jù) 采用概算指標(biāo)法計(jì)算。 主要設(shè)備價(jià)格參考國(guó)內(nèi)外設(shè)備生產(chǎn)廠家提供的報(bào)價(jià)。 《內(nèi)蒙古自治區(qū)建筑工程綜合預(yù)算定額》(1997年)； 《內(nèi)蒙古自治區(qū)建筑安裝工程費(fèi)用定額》(2002年)； 《通遼市地區(qū)建設(shè)工程材料預(yù)算價(jià)格》 其他費(fèi)用按項(xiàng)目所在地有關(guān)價(jià)格計(jì)算。 估算以人民幣為貨幣單位。 二、項(xiàng)目固定資產(chǎn)投資估算 項(xiàng)目固定資產(chǎn)投入2600萬(wàn)元。 建設(shè)投資靜態(tài)部分包括：建筑工程費(fèi)：400萬(wàn)元。設(shè)備及工器具購(gòu)置費(fèi)：895萬(wàn)元。 安裝及管線工程費(fèi)：32萬(wàn)元。工程建設(shè)其它費(fèi)用：107萬(wàn)元。項(xiàng)目基本預(yù)備費(fèi)：66萬(wàn)元。建設(shè)投資動(dòng)態(tài)部分為建設(shè)期利息，項(xiàng)目無(wú)借款，建設(shè)期利息為零。三、項(xiàng)目流動(dòng)資金估算采用指標(biāo)分項(xiàng)詳細(xì)估算法估算項(xiàng)目流動(dòng)資金。項(xiàng)目鋪底流動(dòng)資金1100萬(wàn)元。四、分年投資計(jì)劃表項(xiàng)目固定資產(chǎn)建設(shè)投資第一年投入700萬(wàn)元，第二年投入800萬(wàn)元。項(xiàng)目鋪底流動(dòng)資金按達(dá)產(chǎn)比例分年投入，第二年投入500萬(wàn)元，第三年投入600萬(wàn)元。總計(jì)1100萬(wàn)元。五、資金籌措項(xiàng)目總投資2600萬(wàn)元。其中：項(xiàng)目固定資產(chǎn)投資1500萬(wàn)元，項(xiàng)目流動(dòng)資金1100萬(wàn)元。項(xiàng)目融資方案為：全部建設(shè)單位自籌。第十一章 財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)一、財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)的依據(jù)和說(shuō)明《建設(shè)項(xiàng)目評(píng)價(jià)方法與參數(shù)》（第二版）《投資項(xiàng)目可行性研究指南》《建設(shè)項(xiàng)目評(píng)價(jià)方法選編》現(xiàn)行的財(cái)務(wù)和稅收政策?！秶?guó)務(wù)院關(guān)于實(shí)施西部大開(kāi)發(fā)若干政策措施的通知》(國(guó)發(fā)［2000］33號(hào))建設(shè)單位提供的有關(guān)部門基礎(chǔ)數(shù)據(jù)。估算以人民幣為貨幣單位。二、基礎(chǔ)數(shù)據(jù)項(xiàng)目建設(shè)期兩年，當(dāng)年達(dá)產(chǎn)60%；第二年達(dá)產(chǎn)100%，項(xiàng)目正常年生產(chǎn)銷售2萬(wàn)噸鍍鋅鋼絲，實(shí)現(xiàn)銷售收入15000萬(wàn)元人民幣。項(xiàng)目銷項(xiàng)增值稅稅率17%。項(xiàng)目進(jìn)項(xiàng)增值稅抵扣稅率17%?；鶞?zhǔn)收益率按10%。項(xiàng)目所得稅執(zhí)行“二免三減半”政策，投產(chǎn)后二年免稅，后三年按利潤(rùn)總額的15%計(jì)征，以后按利潤(rùn)總額的33%計(jì)征。項(xiàng)目建設(shè)期兩年，生產(chǎn)期十四年，計(jì)算期十五年。三、項(xiàng)目銷售收入及稅金估算項(xiàng)目正常年實(shí)現(xiàn)銷售收入15000萬(wàn)元。按國(guó)家稅收有關(guān)政策，項(xiàng)目計(jì)算增值稅17%。城市維護(hù)建設(shè)稅按增值稅的7%計(jì)征。教育費(fèi)附加按增值稅的3%計(jì)征。項(xiàng)目正常年增值稅645萬(wàn)元。；。項(xiàng)目正常年銷售稅金及附加254萬(wàn)元。四、成本估算燃料動(dòng)力費(fèi)項(xiàng)目年燃料動(dòng)力費(fèi)用主要為取暖費(fèi)、煤、電、水消耗，包括：取暖費(fèi)用：項(xiàng)目年取暖面積4400平方米，取暖期按6個(gè)月估算，年費(fèi)用10萬(wàn)元。電：項(xiàng)目年用電量864萬(wàn)度。水：項(xiàng)目年用水量1萬(wàn)噸，1。詳見(jiàn)表11—2—2《外購(gòu)燃料動(dòng)力費(fèi)用估算表》工資及福利費(fèi)項(xiàng)目勞動(dòng)定員133人，福利費(fèi)按工資的14%計(jì)取。 折舊及攤銷折舊：按直線法估算，工程建筑折舊年限20年，設(shè)備折舊按平均折舊年限15年估算，殘值均按5%計(jì)。修理費(fèi)按固定資產(chǎn)折舊費(fèi)用的40%計(jì)算。 銷售費(fèi)用項(xiàng)目年銷售費(fèi)用為建設(shè)單位在銷售產(chǎn)品的過(guò)程中各項(xiàng)費(fèi)用，包括：運(yùn)輸費(fèi)、裝卸費(fèi)、包裝費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi)、廣告費(fèi)、展覽費(fèi)、及銷售人員的工資、差旅費(fèi)、辦公費(fèi)等。采用擴(kuò)大指標(biāo)法，按銷售額的2%計(jì)算，項(xiàng)目年銷售費(fèi)用30萬(wàn)元。 財(cái)務(wù)費(fèi)用項(xiàng)目財(cái)務(wù)費(fèi)用主要為長(zhǎng)期和短期借款利息，項(xiàng)目無(wú)借款，財(cái)務(wù)費(fèi)用為零。其他費(fèi)用其他費(fèi)用包括管理費(fèi)用等，年其他費(fèi)用30萬(wàn)元。五、利潤(rùn)項(xiàng)目年銷售收入15000萬(wàn)元。項(xiàng)目退稅計(jì)入利潤(rùn)。所得稅執(zhí)行“二免三減半”政策，投產(chǎn)后二年免稅，后三年按利潤(rùn)總額的15%計(jì)征，以后按利潤(rùn)總額的33%計(jì)征。項(xiàng)目盈余公積金按利潤(rùn)總額的10%計(jì)取。項(xiàng)目公益金按利潤(rùn)總額的5%計(jì)算。六、盈利能力分析 根據(jù)表11—3《項(xiàng)目財(cái)務(wù)現(xiàn)金流量表》、表11—4《資本金財(cái)務(wù)現(xiàn)金流量表》、表11—5《損益和利潤(rùn)分配表》、表11—6《資金來(lái)源與運(yùn)用表》計(jì)算各項(xiàng)評(píng)價(jià)指標(biāo)。 靜態(tài)指標(biāo)投資利潤(rùn)率：%；投資利稅率：%；銷售利潤(rùn)率： %；銷售利稅率： %；資本金利潤(rùn)率：%；投資回收期：。動(dòng)態(tài)指標(biāo)全部投資： 財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率：%。財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值（ic=10%）：。自有資金：財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率：%。由以上指標(biāo)看出，投資利潤(rùn)率較好，說(shuō)明項(xiàng)目投資對(duì)國(guó)家積累的貢獻(xiàn)水平較高；投資回收期估算表明項(xiàng)目投資能盡快回收；項(xiàng)目?jī)?nèi)部收益率（IRR）大于基準(zhǔn)收益率，其他指標(biāo)也高于行業(yè)基準(zhǔn)要求，并有超額盈余。 七、不確定性分析 盈虧平衡分析（BEP） 以生產(chǎn)能力利用率表示的盈虧平衡點(diǎn)（BEP）=%；%，企業(yè)保本經(jīng)營(yíng)。八、結(jié)論通過(guò)對(duì)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)效益的分析及各項(xiàng)指標(biāo)的測(cè)算表明，財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率高于同行業(yè)水平，投資回收期高于同行業(yè)基準(zhǔn)投資回收期，項(xiàng)目建設(shè)財(cái)務(wù)上可行。第十二章 研究結(jié)論與建議項(xiàng)目采用先進(jìn)的技術(shù)工藝和設(shè)備，生產(chǎn)滿足市場(chǎng)需求的優(yōu)質(zhì)鋼芯呂絞線滿足國(guó)民經(jīng)濟(jì)發(fā)展對(duì)產(chǎn)品品種、質(zhì)量的需求，產(chǎn)品具有較大的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)。項(xiàng)目采用的生產(chǎn)技術(shù)先進(jìn)、可靠，環(huán)保措施能滿足國(guó)家和地方的環(huán)保要求。項(xiàng)目建在通遼市科爾沁區(qū)工業(yè)園區(qū)（南區(qū)），可充分利用工業(yè)園區(qū)良好的基礎(chǔ)設(shè)施，節(jié)省建設(shè)投資；項(xiàng)目所在地能源動(dòng)力供應(yīng)充足，價(jià)格相對(duì)低廉，水資源能滿足項(xiàng)目需要，且土地、勞動(dòng)力等資源豐富，價(jià)格相對(duì)便宜；項(xiàng)目所在地區(qū)位優(yōu)勢(shì)明顯，項(xiàng)目實(shí)施中既享受國(guó)家西部大開(kāi)發(fā)的優(yōu)惠政策，又受振興東北老工業(yè)基地政策的輻射，同時(shí)，當(dāng)?shù)卣烷_(kāi)發(fā)區(qū)出臺(tái)了多項(xiàng)鼓勵(lì)國(guó)內(nèi)外投資的優(yōu)惠政策，鑒于項(xiàng)目對(duì)通遼市工業(yè)經(jīng)濟(jì)具有較強(qiáng)的拉動(dòng)作用，當(dāng)?shù)卣畬?duì)項(xiàng)目給予了高度重視和支持。因此，產(chǎn)品生產(chǎn)成本低，具有較強(qiáng)的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)能力。項(xiàng)目實(shí)施后，通過(guò)生產(chǎn)技術(shù)含量和附加值高的產(chǎn)品，拉長(zhǎng)產(chǎn)業(yè)鏈，對(duì)于優(yōu)化資源配置、推動(dòng)區(qū)域經(jīng)濟(jì)發(fā)展，具有十分重要的意義。不但給國(guó)家、地方和企業(yè)帶來(lái)較大的經(jīng)濟(jì)效益，對(duì)通遼市新型工業(yè)化發(fā)展戰(zhàn)略的實(shí)施和工業(yè)經(jīng)濟(jì)整體水平的提升也具有積極的推動(dòng)作用。本項(xiàng)目建設(shè)規(guī)模適宜，工藝技術(shù)先進(jìn)，建設(shè)起點(diǎn)高，國(guó)內(nèi)外市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)能力強(qiáng)。%，(含建設(shè)期2年)，%。 綜上所述，本項(xiàng)目符合國(guó)家西部大開(kāi)發(fā)戰(zhàn)略，符合振興和東北老工業(yè)基地發(fā)展戰(zhàn)略，符合自治區(qū)加快東部發(fā)展的部署，符合國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策，符合通遼市實(shí)現(xiàn)資源大市向經(jīng)濟(jì)強(qiáng)市跨越的發(fā)展戰(zhàn)略。項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)效益較好，社會(huì)效益顯著，在財(cái)務(wù)上可行，項(xiàng)目建設(shè)可行。53