【正文】 氣設備及照明燈均按規(guī)范要求選用防火防爆型。4）消防給水本項目設計消防總水量為30L/s，其中室外20L/s，室內(nèi)10L/s。消防給水水源由廠區(qū)供水管網(wǎng)供給，其水壓、水量滿足本項目要求。廠區(qū)建有消防泵站、消防貯水池。生產(chǎn)、生活、消防給水管道在廠區(qū)內(nèi)成環(huán)狀布設，并設有室外地下式消防栓，其間距不大于120m。主車間及其它輔助設施按規(guī)范設置室內(nèi)消防栓和建筑滅火器。（四）消防管理設置消防管理機構，負責整個廠區(qū)的消防管理工作。第八章 企業(yè)組織及勞動定員一、組織機構合理科學地確定項目組織機構和配置人力資源是保證項目建設和生產(chǎn)經(jīng)營順利，提高勞動效率的重要條件。組織機構設置方案本項目實行總經(jīng)理負責制。建議采用直線—職能制組織結構形式。下設生產(chǎn)、銷售、計財、技術等部門職能機構，其中生產(chǎn)機構按不同生產(chǎn)車間管理，各部門主任或車間主任對總經(jīng)理負責，同時管理部門、車間及基層員工。機構適應性分析本組織機構形式不僅有直線的指揮命令系統(tǒng)，而且也有具體的生產(chǎn)機構。其突出優(yōu)點是分工明確，職能人員既能考慮具體的生產(chǎn)、技術及其他各項經(jīng)營活動，又能使上層指揮人員行使有效的統(tǒng)一指揮，互適性強。二、人力資源配置工作制度工作制度是在保證企業(yè)正常生產(chǎn)并有利于提高工作效率和設備利用率的原則下確定。本項目年工作日為300天（7200小時），生產(chǎn)車間實行兩班制，其它部門采用日班制工作，每班工作時間8小時。公用輔助設施根據(jù)生產(chǎn)實際需要設置相應的工作制度。人員配置生產(chǎn)人員是根據(jù)生產(chǎn)車間及公輔助設施的規(guī)模、工作制度、裝機水平等，按照企業(yè)正常運行時所需要的崗位定員進行編制。非生產(chǎn)人員包括行政管理人員、技術人員及服務人員等。本項目勞動定員133人，其中總經(jīng)理1人、副總經(jīng)理2人、工程師2人、管理人員14人、技術人員11人、一般工作人員11人、工人90人、其他2人。三、員工培訓職工培訓是企業(yè)組織生產(chǎn)的一個主要環(huán)節(jié)，職工技術水平的高低直接影響到產(chǎn)品質量和生產(chǎn)成本。因此，本項目在投產(chǎn)前要求對全體職工進行全面培訓和重點培訓相結合的職工技能和生產(chǎn)紀律教育，生產(chǎn)線投產(chǎn)后企業(yè)每年提取一定的費用對技術工種進行輪訓。 在生產(chǎn)線投產(chǎn)前對全體員工和投產(chǎn)后的新聘員工必須進行全面的和不分工種的培訓和職業(yè)教育。要求員工不僅了解和掌握企業(yè)各項規(guī)章制度、職業(yè)道德等知識，而且了解本項目的生產(chǎn)過程、產(chǎn)品特性和經(jīng)營策略，使員工對企業(yè)和產(chǎn)品有較全面的認識。主要技術骨干和關鍵崗位的生產(chǎn)操作人員，上崗操作前應經(jīng)過培訓。培訓可在設備引進廠家或國內(nèi)同類生產(chǎn)企業(yè)內(nèi)進行，培訓人員約占定員總數(shù)的60%，培訓時間暫定為3個月。第九章 項目進度建議一、項目建設工期進度說明為了盡可能地縮短項目建設周期，并使之取得最大效益，根據(jù)項目特點和具體情況，考慮到項目前期工作和各項具體工程建設交叉進行的可能性，制定該項目建設進度計劃。二、項目建設工期進度計劃安排實施準備項目可行性研究報告批準后，正式簽訂協(xié)議，申辦經(jīng)營證件，設置管理機構，擬訂章程，籌措資金，開展項目實施工作。設備或生產(chǎn)線考察、勘察設計、工藝設計等同時進行?？辈煸O計資金到位后，即可委托勘察設計單位，同時委托工程監(jiān)理單位同時開展工作，進行工程的勘察和設計，并向設計單位提供必要的項目相關原始資料。設計分初步設計和施工圖設計，包括設備的招標訂購。施工期在設計完成后（或主要設計完成后）進行工程招標工作，選擇施工單位，進入施工期。施工期包括土建施工和非標設備的制造及輔助工程等。設備安裝期設備安裝期包括：設備制造、驗收、調試和單機、聯(lián)動試車、試生產(chǎn)。設備到貨時間可依土建施工進度排出，露天設備可提前安裝到位。此工程為六個月，其中四個月與施工期重疊，單機試運轉在設備安裝后進行，設備安裝結束后進行試運轉檢測。竣工達產(chǎn)期聯(lián)動試車合格后，投入生產(chǎn)。三、項目建設期項目建設期2年。 第十章 投資估算與資金籌措一、投資估算依據(jù) 采用概算指標法計算。 主要設備價格參考國內(nèi)外設備生產(chǎn)廠家提供的報價。 《內(nèi)蒙古自治區(qū)建筑工程綜合預算定額》(1997年)； 《內(nèi)蒙古自治區(qū)建筑安裝工程費用定額》(2002年)； 《通遼市地區(qū)建設工程材料預算價格》 其他費用按項目所在地有關價格計算。 估算以人民幣為貨幣單位。 二、項目固定資產(chǎn)投資估算 項目固定資產(chǎn)投入2600萬元。 建設投資靜態(tài)部分包括：建筑工程費：400萬元。設備及工器具購置費：895萬元。 安裝及管線工程費：32萬元。工程建設其它費用：107萬元。項目基本預備費：66萬元。建設投資動態(tài)部分為建設期利息，項目無借款，建設期利息為零。三、項目流動資金估算采用指標分項詳細估算法估算項目流動資金。項目鋪底流動資金1100萬元。四、分年投資計劃表項目固定資產(chǎn)建設投資第一年投入700萬元，第二年投入800萬元。項目鋪底流動資金按達產(chǎn)比例分年投入，第二年投入500萬元，第三年投入600萬元。總計1100萬元。五、資金籌措項目總投資2600萬元。其中：項目固定資產(chǎn)投資1500萬元，項目流動資金1100萬元。項目融資方案為：全部建設單位自籌。第十一章 財務評價一、財務評價的依據(jù)和說明《建設項目評價方法與參數(shù)》（第二版）《投資項目可行性研究指南》《建設項目評價方法選編》現(xiàn)行的財務和稅收政策?！秶鴦赵宏P于實施西部大開發(fā)若干政策措施的通知》(國發(fā)［2000］33號)建設單位提供的有關部門基礎數(shù)據(jù)。估算以人民幣為貨幣單位。二、基礎數(shù)據(jù)項目建設期兩年，當年達產(chǎn)60%；第二年達產(chǎn)100%，項目正常年生產(chǎn)銷售2萬噸鍍鋅鋼絲，實現(xiàn)銷售收入15000萬元人民幣。項目銷項增值稅稅率17%。項目進項增值稅抵扣稅率17%?；鶞适找媛拾?0%。項目所得稅執(zhí)行“二免三減半”政策，投產(chǎn)后二年免稅，后三年按利潤總額的15%計征，以后按利潤總額的33%計征。項目建設期兩年，生產(chǎn)期十四年，計算期十五年。三、項目銷售收入及稅金估算項目正常年實現(xiàn)銷售收入15000萬元。按國家稅收有關政策，項目計算增值稅17%。城市維護建設稅按增值稅的7%計征。教育費附加按增值稅的3%計征。項目正常年增值稅645萬元。；。項目正常年銷售稅金及附加254萬元。四、成本估算燃料動力費項目年燃料動力費用主要為取暖費、煤、電、水消耗，包括：取暖費用：項目年取暖面積4400平方米，取暖期按6個月估算，年費用10萬元。電：項目年用電量864萬度。水：項目年用水量1萬噸，1。詳見表11—2—2《外購燃料動力費用估算表》工資及福利費項目勞動定員133人，福利費按工資的14%計取。 折舊及攤銷折舊：按直線法估算，工程建筑折舊年限20年，設備折舊按平均折舊年限15年估算，殘值均按5%計。修理費按固定資產(chǎn)折舊費用的40%計算。 銷售費用項目年銷售費用為建設單位在銷售產(chǎn)品的過程中各項費用，包括：運輸費、裝卸費、包裝費、保險費、廣告費、展覽費、及銷售人員的工資、差旅費、辦公費等。采用擴大指標法，按銷售額的2%計算，項目年銷售費用30萬元。 財務費用項目財務費用主要為長期和短期借款利息，項目無借款，財務費用為零。其他費用其他費用包括管理費用等，年其他費用30萬元。五、利潤項目年銷售收入15000萬元。項目退稅計入利潤。所得稅執(zhí)行“二免三減半”政策，投產(chǎn)后二年免稅，后三年按利潤總額的15%計征，以后按利潤總額的33%計征。項目盈余公積金按利潤總額的10%計取。項目公益金按利潤總額的5%計算。六、盈利能力分析 根據(jù)表11—3《項目財務現(xiàn)金流量表》、表11—4《資本金財務現(xiàn)金流量表》、表11—5《損益和利潤分配表》、表11—6《資金來源與運用表》計算各項評價指標。 靜態(tài)指標投資利潤率：%；投資利稅率：%；銷售利潤率： %；銷售利稅率： %；資本金利潤率：%；投資回收期：。動態(tài)指標全部投資： 財務內(nèi)部收益率：%。財務凈現(xiàn)值（ic=10%）：。自有資金：財務內(nèi)部收益率：%。由以上指標看出，投資利潤率較好，說明項目投資對國家積累的貢獻水平較高；投資回收期估算表明項目投資能盡快回收；項目內(nèi)部收益率（IRR）大于基準收益率，其他指標也高于行業(yè)基準要求，并有超額盈余。 七、不確定性分析 盈虧平衡分析（BEP） 以生產(chǎn)能力利用率表示的盈虧平衡點（BEP）=%；%，企業(yè)保本經(jīng)營。八、結論通過對項目經(jīng)濟效益的分析及各項指標的測算表明，財務內(nèi)部收益率高于同行業(yè)水平，投資回收期高于同行業(yè)基準投資回收期，項目建設財務上可行。第十二章 研究結論與建議項目采用先進的技術工藝和設備，生產(chǎn)滿足市場需求的優(yōu)質鋼芯呂絞線滿足國民經(jīng)濟發(fā)展對產(chǎn)品品種、質量的需求，產(chǎn)品具有較大的市場競爭優(yōu)勢。項目采用的生產(chǎn)技術先進、可靠，環(huán)保措施能滿足國家和地方的環(huán)保要求。項目建在通遼市科爾沁區(qū)工業(yè)園區(qū)（南區(qū)），可充分利用工業(yè)園區(qū)良好的基礎設施，節(jié)省建設投資；項目所在地能源動力供應充足，價格相對低廉，水資源能滿足項目需要，且土地、勞動力等資源豐富，價格相對便宜；項目所在地區(qū)位優(yōu)勢明顯，項目實施中既享受國家西部大開發(fā)的優(yōu)惠政策，又受振興東北老工業(yè)基地政策的輻射，同時，當?shù)卣烷_發(fā)區(qū)出臺了多項鼓勵國內(nèi)外投資的優(yōu)惠政策，鑒于項目對通遼市工業(yè)經(jīng)濟具有較強的拉動作用，當?shù)卣畬椖拷o予了高度重視和支持。因此，產(chǎn)品生產(chǎn)成本低，具有較強的市場競爭能力。項目實施后，通過生產(chǎn)技術含量和附加值高的產(chǎn)品，拉長產(chǎn)業(yè)鏈，對于優(yōu)化資源配置、推動區(qū)域經(jīng)濟發(fā)展，具有十分重要的意義。不但給國家、地方和企業(yè)帶來較大的經(jīng)濟效益，對通遼市新型工業(yè)化發(fā)展戰(zhàn)略的實施和工業(yè)經(jīng)濟整體水平的提升也具有積極的推動作用。本項目建設規(guī)模適宜，工藝技術先進，建設起點高，國內(nèi)外市場競爭能力強。%，(含建設期2年)，%。 綜上所述，本項目符合國家西部大開發(fā)戰(zhàn)略，符合振興和東北老工業(yè)基地發(fā)展戰(zhàn)略，符合自治區(qū)加快東部發(fā)展的部署，符合國家產(chǎn)業(yè)政策，符合通遼市實現(xiàn)資源大市向經(jīng)濟強市跨越的發(fā)展戰(zhàn)略。項目經(jīng)濟效益較好，社會效益顯著，在財務上可行，項目建設可行。53