【正文】 及相應的配電設施，電氣設計采用 TNC 系統(tǒng)。廠區(qū)用電負荷屬二類。車間電源進線處零線設置重復接地。建筑物防雷按三類防雷設置。采暖通風車間采暖采用熱水供暖，在系統(tǒng)中，管材、保溫材料均為不燃或難燃材料。車間內設軸流風機通風換氣，局部生產工序采用強制通風，無火災危險。工藝項目生產中主要原材料為鋼材、水泥、石灰，屬難燃材料，戊類生產。三、機構設置公司設有專職消防人員，負責消防設施的正常維護。公司設消防機構以滿足本項目要求。40 / 56第十章 企業(yè)組織與勞動定員第一節(jié) 企業(yè)組織公司的組織機構比較健全，為總經理負責制。設總經理，下設企劃、總務、人事部；生產管理部；安全質量管理部等部門。企業(yè)組織結構圖第二節(jié) 勞動定員一、工作制度本項目作業(yè)天數 300 天，人員工作日 300 天。二班八小時工作制。二、勞動定員根據生產工藝及生產管理要求，項目定員 18 人，其中管理技術人員 3 人，生產工人 15 人?？?經 理企 劃 總 務 人 事 部 生 產 管 理 安 全 質 量 管 理 部41 / 56第三節(jié) 人員培訓在項目投產之前，必須對操作人員和技術管理人員進行培訓。經培訓考試合格后，持證上崗。培訓要求如下：基本培訓。對全體員工，進行現(xiàn)代企業(yè)管理知識培訓、企業(yè)管理制度培訓、ISO9000 知識培訓，提高員工的基本素養(yǎng)和創(chuàng)新能力，培養(yǎng)員工的敬業(yè)精神和團隊精神，培育公司的企業(yè)文化。管理人員培訓。對公司管理層，進行現(xiàn)代企業(yè)管理知識系統(tǒng)培訓，學習先進的管理方法和理念，提高管理人員的管理水平和創(chuàng)新能力，建立起有特色的科學管理模式。技術培訓。通過定期外聘技術專家等方式，對技術人員進行先進技術的高標準培訓，使技術人員時刻緊跟國內及國際先進技術，提高產品研發(fā)和創(chuàng)新能力，不斷提高產品的技術水平；通過定期對各類技術工人進行專業(yè)技能培訓，提高技術工人的技術水平、操作技能和創(chuàng)新能力，從而不斷提高產品的質量水平。42 / 56第十一章 項目實施進度與招標第一節(jié) 項目實施進度根據項目進展情況，預計 2022 年 5 月完成報告批復工作，項目建設期為 6 個月，預計 2022 年 12 月可全部投產期。項目投產期生產能力為 70%；達產期生產能力達 100%。項目具體實施進度見下表：2022 2022 2022序號項 目 10 11 12 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 1 2　 　1可行性研究審批 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　　 　2初步設計審批 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　　 　 　 　3設備采購定貨 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　4施工圖設計 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　　 　 　5土建工程 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　　 　 　 　 　6設備安裝 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　　 　 　7職工培訓 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　　 　 　8調試試生產 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　　9 投產 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　43 / 56第二節(jié) 招標管理一、概述依據《中華人民共和國招標投標法》規(guī)定，本項目工程建設實施階段的勘察設計和施工等均采取招標。根據中華人民共和國國家發(fā)展計劃委員會第九號令，本項目可行性研究報告編制工程招標內容。二、發(fā)包方式承包方式有總承包和單項工作內容承包二種，相應的發(fā)包方式也有兩種。本項目發(fā)包方式根據工程建設實施階段的工作內容分別采取單項工作內容發(fā)包方式。三、招標組織形式招標的組織形式有自行招標和委托招標兩種形式。本項目業(yè)主擬委托具有相應資質證書的建設工程招標代理機構代理招標。四、招標方式招標方式分為公開招標、邀請招標二種類型。由于本項目擬采用單項工作內容發(fā)包方式，針對不同的單項工程所采取的招標方式如下：①勘察設計擬采用邀請招標或直接委托方式。②建筑安裝工程及工程監(jiān)理采用公開招標方式。44 / 56第十二章 投資估算及資金籌措第一節(jié) 投資估算一、估算范圍項目投資估算主要范圍包括土建工程費、設備購置費、設備安裝費、其他費用、預備費用、建設期利息等。二、估算依據國家發(fā)展改革委、建設部頒布的《建設項目經濟評價方法與參數》；現(xiàn)行投資估算的有關規(guī)定。三、編制說明土建工程費建筑物估算價值主要依據當地有關類似工程造價及山東省建筑工程綜合定額估算。本項目主要為車間與倉庫等建筑工程費。設備購置費進口設備按到岸價計算。國產設備按照設備生產廠家報價加運雜費用或參照設備價格資料并考慮漲價因素計算。安裝工程費參照山東省安裝工程綜合定額，并根據企業(yè)情況估算，主要為水電工程安裝費。其它費用45 / 56根據國家有關規(guī)定和當地實際情況估算：(1)建設單位管理費：按工程費用的 1%計取。(2)工程勘察設計費：按有關取費比例并參照當地市場價格調整。(3)監(jiān)理費：按有關規(guī)定計列。預備費：基本預備費計算基礎為固定資產費用、無形資產費用與其他資產費用之和的 5%。四、建設投資估算項目建設投資估算額 150 萬元，其中：建筑工程費 35 萬元設備購置費 60 萬元安裝費 5 萬元預備費用 50 萬元鋪底流動資金按 11 萬元估算。第二節(jié) 資金籌措一、籌措方案項目建設投資 150 萬元，企業(yè)自籌 150 萬元。二、資本金本項目企業(yè)自籌資金 150 萬元，全部作為資本金，符合國家項目資本金有關政策。三、用款計劃項目建設期擬定為 6 個月，投入 150 萬元，完成全部建設投資。46 / 56第十三章 財 務 評 價一、評價原則、方法和依據項目的財務評價主要參照國家發(fā)展改革委、建設部頒發(fā)的《建設項目經濟評價方法與參數》(第三版)規(guī)定的原則和要求進行。二、項目建設期和計算期項目計算期確定為 10 年，其中建設期 12 個月，投產期 4個月，生產期 8 年半。三、營業(yè)收入、營業(yè)稅金及附加估算營業(yè)收入估算經測算，項目正常年可創(chuàng)收 1590 萬元，考慮到項目實際情況，投產期按設計能力的 70%計算。營業(yè)稅金及附加估算根據國家關于資源綜合利用企業(yè)減免增值稅的規(guī)定，XX公司已經批準享受減免政策。四、總成本費用估算總成本項目正常年總成本費用為 1369 萬元。其中：固定成本：216 萬元?？勺兂杀荆?100 萬元。項目經營成本：1215 萬元。成本估算(1)原材料47 / 56項目原料為粉煤灰、石灰、廢石料、水泥、石膏、鋁粉膏等。經估算，原材料年需費用 813 萬元。 (2)燃料、動力消耗費按當地實際價格計算。共計 219 萬元。1)電：項目年耗電 40 萬度，電費單價按 元計，年需電費 36 萬元。2)水：年需用水約 2 萬噸。水費單價按 2 元計，年需費用4 萬元。 (3)工資及職工福利費項目定員 15 人，職工年工資福利費 43 萬元。 (4)折舊折舊按平均年限法計算。建筑物折舊期限按 30 年，設備折舊期限按 12 年計算，每年折舊費為 萬元。 (5)維修費維修費按折舊費的 50%計算，每年維修費 20 萬元。 (6)管理費用及其他管理費用（包含科研費用、營業(yè)費用）按銷售收入的 10%計算。五、財務盈利能力分析根據《項目投資現(xiàn)金流量表》可以分別計算出全部投資的以下幾項財務評價指標：項 目 名 稱 稅前 稅后項 目投資財務 內部收益率(%) 項目投資財務凈現(xiàn)值 (ic=12%)(萬元) 96 83項目投資回收期(含建設期) 48 / 56財務內部收益率均大于設定基準收益率(ic=12%)，財務凈現(xiàn)值均大于零，說明本項目盈利能力滿足了預期最低要求，在財務上是可以接受的。投資回收期小于預期投資回收期，表明項目投資能按時收回。六、利潤及利潤分配項目正常年利潤總額 273 萬元，所得稅按 25%計。公積金與公益金按稅后利潤的 10%計取。七、不確定性分析敏感性分析考慮到項目實施過程中一些不確定因素的變化，分別對建設投資、原材料、營業(yè)收入作變動正負 10%，對稅前財務內部收益率、投資回收期的影響進行敏感性分析。見下表：財務敏感性分析表建設資產 原材料 營業(yè)收入指 標基本方案 +10% 10% +10% 10% +10% 10%財務內部收益率(%) 投資回收期(年) 從上表可以看出，各因素的變化均不同程度地影響著財務內部收益率及投資回收期，其中營業(yè)收入的提高或降低最為敏感。盈虧平衡分析以生產能力利用率表示的盈虧平衡點(BEP)為：BEP=年固定 總成本/(年營業(yè)收入年可 變總成本年營業(yè)稅金及附加) 100%=%49 / 56計算結果表明，本項目只要達到設計能力的 %，即可保本。九、評價從上述財務盈利能力分析看，項目內部收益率、投資回收期、投資利潤率、投資利稅率四項財務評價指標均優(yōu)于行業(yè)基準值，借款償還期能滿足貸款機構要求；從敏感性分析看，項目具有較強的抗風險能力，因此，從財務角度評價，本項目是可行的。50 / 5651 / 56第十四章　風險分析第一節(jié) 市場風險市場風險一般來自以下個方面：一是市場供需實際情況與預測值發(fā)生偏離；二是產品沒有達到設計或市場要求質量；三是項目產品市場競爭力或者競爭對手情況發(fā)生重大變化；四是產品定價或定位錯誤；五是資本缺乏；六是產品生產管理、銷售和財務管理混亂。七是項目產品和主要原材料的實際價格與預測價格發(fā)生較大偏離。八是人才的缺乏。從國家環(huán)保要求來看，市場需求是比較廣闊的，且本產品是新上市產品，競爭對手還沒有趕超上來。所以第一類風險和第三、第四類風險發(fā)生的可能性較小。由于是新產品、新項目，所以產品質量的風險、人才的風險和市場銷售的風險是比較多大的；另外產品和主要原材料的實際價格與預測價格發(fā)生較大偏離的風險較大。目前 XX 公司生產的新型 墻體材料制品，均因產品質量過硬、品質優(yōu)、成本低廉等特點，市場競爭強，產品覆射面廣，基本上是供不應求的賣方市場，生產多少，就能賣出多少，產品52 / 56尚未出來，就有多家客戶前來咨詢、訂貨，市場前景一片看好。第二節(jié) 政策風險項目屬國家鼓勵的資源綜合利用項目，產品主要原材料為本市粉煤灰，為凈化 XX 生態(tài)環(huán)境，解決上游企 業(yè)的廢渣難題，同時解決本企業(yè)由工業(yè)廢渣替代石灰等原材料，促進就業(yè)，淘汰落后產能等方面發(fā)揮重要的作用，意義重大。因此有各級政府給予本企業(yè)各方面政策支持和傾斜，因此本項目不存在政策風險。53 / 56第十五章　結論與建議第一節(jié) 結論(1)本項目產品技術先進、附加值高，是適合我國環(huán)保要求和市場需要，符合國家產業(yè)政策和當地政府的發(fā)展規(guī)劃。產品適銷對路，市場廣闊，具有較好的經濟效益和社會效益。(2)本項目貫徹技術進步的方針，積極采用具有國內先進水平的工藝和裝備，以保證產品的高質量和低成本。(3)本著“三同 時”的原則，項目對環(huán)境保護和勞動安全衛(wèi)生予以充分考慮。對各種可能產生的污染和危害均采取了有效的治理措施，逾期均能達到國家規(guī)定的有關標準和要求。(4)通過經濟分析可以看出，本項目各項評價指標均較好，有一定的抗風險能力。(5) 本項目是國家鼓勵并優(yōu)先發(fā)展的新型 墻體材料產業(yè)，是符合國家產業(yè)政策的。原材料來源穩(wěn)定，本項目發(fā)展目標規(guī)劃長遠，設計合理，設備購置先進超前，生產工藝技術先進性、針對性、實用性強，技術支撐有保障，資金來源穩(wěn)定，產品品質有保證，優(yōu)良的品質供不應求，企業(yè)經濟效益和社會效益明顯。綜上所述，本項目建設是完全可行的。54 / 56第二節(jié) 建議本項目的實施不僅將使企業(yè)的生產水平及經濟效益上一大的臺階，而且社會效益顯著，為此，建議在建設期間做好資金準備工作，保證資金的到位率，保證項目的順利實施；嚴格建設項目、施工管理，有效控制工程造價，保證建設工期；在項目投產后加強營銷力度，增強整個市場適應能力。存在問題及建議建議對我國同類產品市場作更加深入的調研工作，可有效地降低項目風險和指導下一步的工作。做好產品的生產技術、生產管理和銷售管理做好人才培養(yǎng)和產品質量管理工作