【正文】 間距，廠內(nèi)道路寬度≥10m，并形成環(huán)狀，滿足防火間距的要求。車間和倉庫按防火規(guī)范的規(guī)定設(shè)置，生活、辦公區(qū)與生產(chǎn)、儲存區(qū)分開設(shè)置，以滿足消防、安全疏散等要求。 土建設(shè)計廠房采用鋼架結(jié)構(gòu)、梁、磚墻、鋼棚板頂（或現(xiàn)澆） ，耐火等級化工業(yè)有限公司 可行性研究報告38不低于二級。其他建筑建筑由業(yè)主自行確定，耐火等級不應(yīng)低于三級。 消防設(shè)施本項目設(shè)置室外消防水系統(tǒng)，室外消火栓保護距離 120m，室外消防用水量為 10L/S。廠房、車間內(nèi)設(shè)室內(nèi)消火栓，室內(nèi)消防用水量 15L/S，保證任何點有兩支水槍保護。在倉庫、車間內(nèi)消火栓聯(lián)體箱內(nèi)設(shè)手提式干粉 ABC 滅火器，操作室、分析室和配電房內(nèi)設(shè)手提式干粉滅火器。室內(nèi)消防按每 20m2設(shè)置一只干粉滅火器。 電氣消防火災(zāi)和爆炸危險場所的電氣裝置嚴格按照《爆炸和火災(zāi)危險環(huán)境電力裝置設(shè)計規(guī)范》 （GB5005892）等規(guī)范要求進行設(shè)計。要求電氣設(shè)備和線路絕緣良好，電氣線路穿管敷設(shè)。車間內(nèi)在各出入口處設(shè)置安全出口指示燈，要求應(yīng)急時間大于30min。辦公樓內(nèi)在各出入口及樓梯間設(shè)置安全出口指示燈和疏散指示燈。 防雷接地系統(tǒng)生產(chǎn)廠房（甲類） 、?；穾欤最悾榉阑鹞ｋU場所，按二類防雷建筑物要求設(shè)立防雷保護系統(tǒng)，其他建筑物按三類防雷建筑物要求設(shè)立防雷保護系統(tǒng)，具體設(shè)計按照 GB5005794《建筑物防雷設(shè)計規(guī)范》 (2022 年版)的要求進行。化工業(yè)有限公司 可行性研究報告39設(shè)備、管道應(yīng)按照 HG/T206751990《化工企業(yè)靜電接地設(shè)計規(guī)程》的要求設(shè)置可靠的靜電接地措施，同時車間、倉庫采用不發(fā)火地坪。整個接地系統(tǒng)利用建筑四周的基礎(chǔ)以及基礎(chǔ)梁內(nèi)主筋可靠接作為自然接地體。本項目電氣保護接地與防雷接地共用接地體，要求接地電阻小于 1 歐姆，如不滿足則加打接地極。 安全管理根據(jù)《化學(xué)危險物品安全管理條例》 （1987 年 2 月 17 日國務(wù)院發(fā)布） ， 《化學(xué)危險物品安全管理條例實施細則》 （化勞發(fā)〖1992〗677 號） ， 《工作場所安全使用化學(xué)品規(guī)定》 （〖1996〗勞部發(fā) 423 號）等法規(guī)，針對化學(xué)危險品的安全使用、生產(chǎn)、儲存、運輸裝卸等方面均作了相應(yīng)規(guī)定。操作中禁止穿硬底(皮底、帶釘子)的工作鞋進入車間。生產(chǎn)區(qū)嚴禁吸煙。禁止邊生產(chǎn)邊使用電氣焊檢修。廠房內(nèi)電氣設(shè)備、電燈、電氣開關(guān)、電機要求防爆。車間里不允許有明火、不允許用鐵器敲打設(shè)備和其它能產(chǎn)生火星的東西，設(shè)備檢修必須按動火要求管理。操作工必須精心操作，嚴格防止跑、冒、滴、漏的現(xiàn)象產(chǎn)生。操作工必須嚴格遵守安全勞動紀律、穿戴好防護用品。車輛經(jīng)過要帶阻火器。化工業(yè)有限公司 可行性研究報告409 企業(yè)組織、勞動定員和人員培訓(xùn) 工廠體制及組織結(jié)構(gòu)本項目為新建項目，實行總經(jīng)理負責(zé)制。合理、有效地安排生產(chǎn)、管理及其他人員，配備一定數(shù)量的車間管理及技術(shù)人員。公司設(shè)生產(chǎn)質(zhì)量管理部、行政管理部、財務(wù)管理部、安環(huán)管理部、供銷管理部五大部門，組織結(jié)構(gòu)如下圖。 總 經(jīng) 理化工業(yè)有限公司 可行性研究報告41生 產(chǎn) 質(zhì) 量 管 理 部行 政 管 理 部財 務(wù) 管 理 部安 環(huán) 管 理 部供 銷 管 理 部圖 91 組織結(jié)構(gòu)圖 勞動定員 勞動定員的原則勞動人員必須具備一定的文化素質(zhì)，原則上要求具有高中以上文化程度，以便快速掌握生產(chǎn)技術(shù)；本裝置含壓力容器，勞動人員必須嚴格按操作規(guī)程操作，不得有自由散漫的現(xiàn)象，必須嚴守勞動紀律，有高度的責(zé)任心；勞動人員須經(jīng)培訓(xùn)、考試合格后，方可上崗操作。特種作業(yè)人員必須經(jīng)過國家相關(guān)部門的培訓(xùn)合格，持證上崗；為保證生產(chǎn)的連續(xù)性，配備必要的生產(chǎn)輔助人員。 人員培訓(xùn)職工上崗前應(yīng)熟悉新設(shè)備、儀器的性能和生產(chǎn)線的操作要求，維護人員均需經(jīng)過技術(shù)培訓(xùn)。培訓(xùn)的內(nèi)容主要包括生產(chǎn)技術(shù)和技術(shù)要求、安全操作、養(yǎng)護、質(zhì)量控制、管理等內(nèi)容的培訓(xùn)。 生產(chǎn)班制本項目工作制度根據(jù)生產(chǎn)工藝需要，技術(shù)人員 40 人，管理人員10 人，總勞動定員為 50 人。管理及其他人員實行常日班制，編制化工業(yè)有限公司 可行性研究報告42從簡，做到職責(zé)分明，一人多能。操作人員可向社會公開招聘，技術(shù)人員和管理人員通過人才交流中心招聘。10 總投資估算及經(jīng)濟評價 投資估算及資金籌措 估算說明本項目為**千化工業(yè)有限公司 2022t/a 甲基胂酸鈉、 1300 噸/ 年精制砷酸、200 噸/年木材防腐劑、50 噸/年對氨基苯胂酸鈉、100 噸/年 4羥基 3硝基苯胂酸生產(chǎn)項目。設(shè)備、材料及工程費用分別參照設(shè)備制造商近期報價和企業(yè)類似工程的概算估列。設(shè)備安裝費用按設(shè)備價的 20％計列。公司總面積占地約 30 畝，建筑面積 10166 m2。前期工作費按工程費的 1％計取。預(yù)備費用僅計算基本預(yù)備費，按工程費用的 4％計；項目建設(shè)期內(nèi)，不考慮漲價預(yù)備費。其他費用按廠方提供資料及相關(guān)規(guī)定計列?；I(yè)有限公司 可行性研究報告43 編制依據(jù)本公司各專業(yè)提供的該工程可行性研究投資估算條件。國石化規(guī)發(fā)（1999）195 號《化工建設(shè)項目可行性研究投資估算編制辦法(1999) 年 》 。化計發(fā)（1997）426 號《化工建設(shè)項目可行性研究報告內(nèi)容和深度的規(guī)定》 。本次改造所需設(shè)備的價格按廠家詢價或按《工程建設(shè)全國機電設(shè)備 1998 年價格匯編》 ；安裝工程定額按原化工部《化工建設(shè)概算定額》 ， （1996 年單位估價表 版） ；其他建設(shè)費用按浙江省計劃經(jīng)濟委員會、浙江省城鄉(xiāng)建設(shè)廳、建設(shè)銀行浙江省分行頒發(fā)的《浙江省工程建設(shè)其他費用定額》 。其他有關(guān)文件和文字資料。 投資分析本項目工程需建造廠房，配套公用工程、倉庫以及服務(wù)型工程，購置生產(chǎn)工藝設(shè)備包括工藝管道、供電等公用工程設(shè)備。總投資500 萬元人民幣，具體工程費用投資分析如下：表 101 工程費用投資一覽表序號 內(nèi)容名稱 資金萬元 備 注1 土地費用 2002 土建 680 包括建構(gòu)筑物和道路設(shè)備費 18003 設(shè)備安裝費 80包括設(shè)備購置費用、設(shè)備運輸費用和設(shè)備安裝費用化工業(yè)有限公司 可行性研究報告444 系統(tǒng)工程 60 計入固定資產(chǎn)5 環(huán)保投資 90 計入固定資產(chǎn)6 技術(shù)工藝及設(shè)計費 60 計入固定資產(chǎn)7 其他費用 (含不可預(yù)見費) 100 計入固定資產(chǎn)8 流動資金 4009 化驗設(shè)施 80合計 3550 資金籌措資金來源3550 萬資金全部由**千化工業(yè)有限公司自行籌措。資金運籌計劃本項目建設(shè)期一年，固定資產(chǎn)投資分期投入；流動資金在生產(chǎn)期按生產(chǎn)負荷逐年投入。 技術(shù)經(jīng)濟分析 基礎(chǔ)數(shù)據(jù)主要原材料、動力消耗產(chǎn)品消耗用的原料、燃料動力消耗定額等費用按近期到廠價格計算。具體數(shù)據(jù)見表 102。表 102 產(chǎn)品主要原材料和動力燃料成本匯總表序號 成本項目 單耗(t/t) 單價（元/t ） 變動成本（萬元）1 直接材料① MSMA 130001 氫氧化鈉 2600 2 硫酸二甲酯 3800 3 氫氧化鋇 3600 544 甲醇 1200 化工業(yè)有限公司 可行性研究報告455 硫酸 600 6 砷酸 6000 ② 4羥基3硝基苯胂酸 510001 氫氧化鈉 2600 2 四氯乙烯 9800 3 鄰硝基苯胺 16000 4 固體砷酸 4500 5 鹽酸 700 ③ 精制砷酸 60001 固體砷酸 4500 1082 雙氧水 1500 3 純凈水 300 ④ 木材防腐劑 16000⑤ 對氨基苯胂酸鈉 54000 水 100 1 3 電 70*20 1 42 煤 1 700 21員工工資及附加費公司人員共 50 人，人均工資福利參照企業(yè)情況綜合取定為 萬元/ 人。共計為 90 萬元/年。固定資產(chǎn)折舊折舊按平均年限折舊法計算，設(shè)備和建筑物的折舊年限為 10 年，年折舊率為 ％，殘值率取 5％，估算固定資產(chǎn)折舊率為 15％。折舊費用為 355 萬元/年。攤銷費用固定資產(chǎn)按 10 年折舊，殘值率為 5％；無形資產(chǎn)按 10 年攤銷；化工業(yè)有限公司 可行性研究報告46攤銷費用，175 萬/年管理費用管理費用按照 100 萬元/年計算。銷售費用銷售費用按銷售收入的 10％計算。 產(chǎn)品成本估算說明本項目在產(chǎn)品成本和費用估算中，原材料、輔料、燃料和動力消耗、價格由廠方提供，價格為含稅價。材料的規(guī)格和數(shù)量隨產(chǎn)品的不同將有所變化，并考慮了損耗。產(chǎn)品總成本費用由制造成本（原輔材料、燃料動力、工資及附加費、車間經(jīng)費、折舊和攤銷費） 、管理費用、財務(wù)費用和銷售費用組成。經(jīng)營成本由總成本費用扣除折舊費和攤銷費、財務(wù)費后構(gòu)成。工資及附加費、車間費用、折舊和攤銷費、管理費用構(gòu)成產(chǎn)品的固定成本費用；原輔材料、燃料動力、財務(wù)費用和銷售費用組成產(chǎn)品可變成本費用。 財務(wù)分析 財務(wù)評價的依據(jù)和說明國石化規(guī)發(fā)（2022）412 號《化工投資項目經(jīng)濟評價參數(shù)》 ；化工業(yè)有限公司 可行性研究報告47化計發(fā)（1994）121 號《化工建設(shè)項目經(jīng)濟評價方法與參數(shù)》；計投資(1993)530 號《建設(shè)項目經(jīng)濟評價方法與參數(shù)（第二版） 》 ； 《中國石油化工集團公司項目可行性研究技術(shù)經(jīng)濟參數(shù)與數(shù)據(jù) 2022》 。 產(chǎn)品成本估算產(chǎn)品成本估算如表 103。表 103 產(chǎn)品成本計算表序號 項 目 名 稱 總成本（萬元/年） 備注一 產(chǎn)品1 甲基胂酸鈉 2022t/a2 精制砷酸 1300 t/a3 木材防腐劑 200 t/a4 4羥基3 硝基苯胂酸 100 t/a5 對氨基苯胂酸鈉 50 t/a二 制造成本 1 原材料及動力等 可變2 生產(chǎn)工人工資及附加費 90 固定3 折舊費用 355 固定4 攤銷費用 175 固定三 管理費用 100 固定四 銷售費用 453 可變五 其他費用 300 固定六 總成本 七 固定成本 1020八 可變成本 、產(chǎn)品銷售收入、稅金和利潤化工業(yè)有限公司 可行性研究報告48表 104 項目產(chǎn)品年銷售收入估算序號 產(chǎn)品名稱 銷售量（噸） 銷售價格（萬元/噸） 銷售收入（萬元）1 甲基胂酸鈉 2022 26002 精制砷酸 1300 7803 木材防腐劑 200 3204 4羥基3硝基苯胂酸 100 5605 對氨基苯胂酸鈉 50 270利潤估算利潤分利潤總額、稅后利潤、應(yīng)付利潤三種。利潤總額＝銷售收入－總成本費用－銷售稅金及附加稅后利潤＝利潤總額－所得稅應(yīng)付利潤＝稅后利潤－公積金－公益金1）銷售稅金及附加本項目應(yīng)加的增值稅為 17%，生產(chǎn)成本中原、輔材料、燃料、動力已交的增值稅稅率均按 17％計算。地稅為增值稅的 10％，根據(jù)稅法規(guī)定，按低扣法計算，得本項目應(yīng)交得增值稅＝（4530）247。 ＝ 萬元，地稅、銷售稅金及附加總共201 萬元。2）所得稅、公積金和公益金所得稅為利潤總額的 33％。（）33 ％＝ 萬元公積金和公益金在還貸期后提取，分別為稅后利潤 10％和5％，即 454（10+5 ）％＝ 萬元。 損益表化工業(yè)有限公司 可行性研究報告49通過以上分析，本項目損益表見表 105。表 105 損益表序號 項 目 單 位 指 標 值一 銷售收入 萬元/年 4530二 總成本 萬元/年 4076三 增值稅及附加稅稅金 萬元/年 四 所得稅 萬元/年 五 公積金和公益金 萬元/年 六 稅后利潤 萬元/年 454 盈虧分析盈虧平衡點生產(chǎn)能力利用率以 BEP 表示，計算公式為：BEP=年固定成本/（年銷售收入－年總可變資本－年稅金）100％BEP =1020/（）100％＝％即生產(chǎn)量占總產(chǎn)量的 36%即可保持盈虧平衡。 投資利潤率和投資回收期1）投資利潤率（按 100%計）投資利潤率＝ 年稅后利潤/總投資100% ＝454/3550100% ＝%2）投資回收期稅后投資回收期＝ 總投資／年稅后利潤＋1 ＝ (3550/454) ＋1 ＝ 年 即從建設(shè)期起 年（含建設(shè)期 1 年）內(nèi)收回全部投資（稅后） ?；I(yè)有限公司 可行性研究報告50稅前投資回收期＝ 總投資／年稅前利潤＋1 ＝(3550/) ＋1 ＝ 年即從建設(shè)期起 年（含建設(shè)期 1 年）內(nèi)收回全部投資（稅前） 。 財務(wù)分析結(jié)論根據(jù)以上計算，現(xiàn)金流量表如下表：表 106 現(xiàn)金流量表序號 指標名稱 單位 計算值1 靜態(tài)投資回收期 年 2 動態(tài)(i=12%)投資回收期 年 3 累計凈現(xiàn)金流量 萬元 1654 財務(wù)凈現(xiàn)值（i＝ 12％） 萬元 1125 全部投資財務(wù)內(nèi)部收益率 ％ 敏感性分析本報告對固定資產(chǎn)投資、經(jīng)營成本和銷售價格的變化引起的全部投資財務(wù)內(nèi)部收益率、靜態(tài)投資回收期、動態(tài)