【正文】 麥 500噸，合同規(guī)定， 1月 30日前 開出 L/C， 2月 5日前裝船。 1月 28日 買方開來 L/C，有效期至 2月10日。 后由于賣方不能按期裝船，故電請(qǐng)買方將裝船期延至 2月 17日并將 L/C有效期延至 2月 20日，買方回電表示同意，但未通知開證行。 2月 17日貨物裝船后賣方到銀行議付時(shí)，遭到拒絕。 第 六 章 支 付 條 款 【 問題 】 （ 1）銀行是否有權(quán)拒絕付款， 為什么？ （ 2）作為賣方，應(yīng)當(dāng)如何處理此事？ 第 六 章 支 付 條 款 【 分析提示 】 （ 1）銀行有權(quán)拒付。據(jù) 《 UCP500》 規(guī)定，L/C雖是 根據(jù)合同開出 的 ，但一經(jīng)開出就獨(dú)立于買賣合同 。銀行只受信用證條款的約束。本案雖合同條款改變，但 L/C條款未改，故銀行只按原 L/C條款辦事， 2月 17日超出了原 L/C的有效期，故銀行可以拒付。 （ 2）作為賣方，當(dāng)銀行拒付時(shí)，可依據(jù)修改后的合同條款要求買方履行付款義務(wù)，賣方也可要求修改信用證。 返回 第 六 章 支 付 條 款 3. 交單不符案 【 案情 】 有一國外開來的信用證 ,規(guī)定議付有效期為 5月 31日 ,裝運(yùn)期為 45月份 .該信用證的受益人于 5月 4日將全部貨物裝船 , 并取得了 5月 4日簽發(fā)的 “ 已裝船清潔提單 ” .當(dāng)受益人于 5月30日憑各項(xiàng)單據(jù)向銀行議付時(shí) , 銀行以單據(jù)日期不符為由 , 拒絕受單付款 . 第 六 章 支 付 條 款 【 問題 】 銀行是否有權(quán)拒絕付款， 為什么？ 第 六 章 支 付 條 款 【 分析提示 】 銀行有權(quán)拒付。在本案中 , 業(yè)務(wù)員在信用證規(guī)定的裝運(yùn)期內(nèi)完成了發(fā)貨任務(wù) ,并取得了全套合理單據(jù) . 如果他及時(shí)去銀行議付 , 肯定能拿到足額貨款 .但他于 5月 30日 (取得單據(jù)后 26天 )才去議付 . 根據(jù) 《 UCP500》 規(guī)定，銀行有權(quán)拒收超過提單出單日后 21天以后的單據(jù) , 則本案中的提單成了過期提單 . 除非信用證另有規(guī)定 , 否則 , 銀行將拒收 . 第 六 章 支 付 條 款 4. 交單日期順延案 【 案情 】 從歐洲開來一張信用證 , 規(guī)定在出口地 — 中國交單日期為 2022年 1月 17日 , 而這一天恰逢中國的傳統(tǒng)節(jié)日 — 春節(jié) ,按規(guī)定 , 銀行有 3天法定節(jié)假日 . 第 六 章 支 付 條 款 【 問題 】 這張信用證的交單日期可以順延嗎 ? 為什么 ? 第 六 章 支 付 條 款 【 分析提示 】 (1)信用證的交單期 , 是指出口方到議付行交單議付的最后日期 . (2)按照信用證的有關(guān)解釋 , 如果交單日恰逢當(dāng)?shù)氐姆ǘü?jié)假日 , 可以順延至下一個(gè)營業(yè)日 . 在這種情況下 ,銀行不得以 “ 過期 ”為借口而拒絕受單付款 . 第 六 章 支 付 條 款 案例 5. 【 案情 】 某公司按 CFR舊金山出口一批貨物，合同原定海運(yùn)，后因美商急需，要求改為空運(yùn)。經(jīng)商定差額運(yùn)費(fèi)由買方承擔(dān)，國外來證注明：“ Additional charges between sea and air freight are to be borne by the buyers outside of his credit”。我發(fā)貨后按 CFR舊金山價(jià)加空運(yùn)運(yùn)費(fèi)減海運(yùn)運(yùn)費(fèi)制作發(fā)票向銀行議付，但單據(jù)寄到開證行時(shí)被拒付。 問 : 這是為什么？ 第 六 章 支 付 條 款 案例 6 【 案情 】 中國甲公司向德國乙公司進(jìn)口某貨物，合同規(guī)定分兩批交貨。甲公司在規(guī)定的時(shí)間向開證行申請(qǐng)開立了首張信用證，乙公司也在規(guī)定的時(shí)間裝運(yùn)貨物，取得清潔提單向議付行辦理了議付，開證行在單證相符的情況下向議付行償付了款項(xiàng)。在第一批貨物到達(dá)目的港之前，甲又按規(guī)定申請(qǐng)開出了第二張信用證，不久，第一批貨物到達(dá)，經(jīng)檢驗(yàn)發(fā)現(xiàn)與合同規(guī)定嚴(yán)重不符，甲公司立即通知開證行停止支付第二張信用證，遭到開證行的拒絕，開證行在嚴(yán)格審核議付行寄來的第二批單據(jù)無誤后，依然向議付行償付了相應(yīng)的款項(xiàng)。當(dāng)開證行向甲公司提示付款贖單時(shí)，遭到甲公司的拒絕。 問 : 甲公司的拒絕是否有理？為什么？ 第 六 章 支 付 條 款 （一）銀行保函（ L/G） 1. (含義 )銀行或其它金融機(jī)構(gòu) 根據(jù)委托人申請(qǐng) ,為擔(dān)保委托人履行某項(xiàng)契約義務(wù)而向受益人作出的承擔(dān)有條件支付一定金額的經(jīng)濟(jì)賠償責(zé)任的書面擔(dān)保 . 當(dāng)事人名稱 /地址 2. 基本內(nèi)容 有效期 擔(dān)保責(zé)任及金額 (見樣本 ) 要求的索償憑證 四、銀行保函與備用信用證 保證人 第 六 章 支 付 條 款 履約銀行保函 致： （ 業(yè)主全稱 ） 鑒于 （ 承包人全稱 ） （ 以下簡(jiǎn)稱 “ 承包人 ” ） 與 （ 業(yè)主全稱 ） （ 以下簡(jiǎn)稱 “ 業(yè)主 ” ） 簽訂修建 （ 公路項(xiàng)目名稱 ） 第 ____合同段合同協(xié)議書 ， 并保證按保同規(guī)定承擔(dān)該合同段工程的實(shí)施和完成及其缺陷修復(fù) ,我行愿意出具保函為承包人擔(dān)保 ,擔(dān)保金額為人民幣 (大寫 )______元(￥ 元 )。 本保函的義務(wù)是：我行在接到業(yè)主提出的因承包人在履行合同過程中未能履約或違背合同規(guī)定的責(zé)任和義務(wù)而要求索賠的書面通知和付款證后的 ______天內(nèi) ， 在上述擔(dān)保金額的限額內(nèi)向業(yè)主支付任何數(shù)額的款項(xiàng) ， 無須業(yè)主出具證明或陳述理由 。 在向我行提出要求前 ， 我行將不堅(jiān)持要求業(yè)主應(yīng)首先向承包人索要上述款項(xiàng) 。 我們還同意 ，任何對(duì)合同條款所作的修改或補(bǔ)充都不能免除我行按本保函所應(yīng)承擔(dān)的義務(wù) 。 本保函在擔(dān)保金額支付完畢 ， 或業(yè)主向承包人頒發(fā)交工證書之日起失效 。 擔(dān)保銀行：（銀行全稱） （蓋章） 法定代表人 或 其授權(quán)的代理人 : （職務(wù)） （姓名） （簽章） 年 月 日 第 六 章 支 付 條 款 3. 銀行保函的種類 按索償條件 : 按用途 : 見索即付銀行保函 : 無條件 一般銀行保函 : 有條件 投標(biāo)保函 (Tender L/G): 履約保函 (Performance G): 進(jìn)口 /出口 還款保函 (Repayment G): 用于國際承包 或銀團(tuán)貸款 投標(biāo)人 (principal) 招標(biāo)人(beneficiary) 第 六 章 支 付 條 款 銀行保函特點(diǎn) （ 1）銀行信用，第二性付款責(zé)任。 （ 2）獨(dú)立文件。 （ 3）一般不作為融資的抵押品。 (區(qū)別 ): 1) 使用情況 (履約 /違 /約 ) 2) 支款必然性 (必然 /非必然 ) 3)付款責(zé)任 (第一性 /第二性 ) 4)付款依據(jù) (單據(jù) /事實(shí) ) 第 六 章 支 付 條 款 1. (含義 ) 開證行根據(jù)開證申請(qǐng)人的請(qǐng)求對(duì)受益人開立的承諾承擔(dān)某項(xiàng)義務(wù)的憑證 . 即 :當(dāng)開證申請(qǐng)人不能履行義務(wù)時(shí) , 受益人只需向開證行開立匯票及提供申請(qǐng)人不能履行義務(wù)證明文件 , 可得到開證行償付 . （二）備用信用證 (Standby Letter of Credit) 2. 適用范圍 : 美國 /日本等禁止開立 L/G的國家 . 投標(biāo) /還款 /履約保證 /預(yù)付貨款 /賒銷 等業(yè)務(wù) . 與跟單信用證及 L/G比較 (P244) 第 六 章 支 付 條 款 1 UCP500 2URDG458 見索即償保證書統(tǒng)一規(guī)則 3ISP98國際備用證慣例 1998 4. 備用信用證適用的國際慣例 五 . 保理業(yè)務(wù) 保理公司接受出口商委托 ,向出口商提供進(jìn)口商 信用額度調(diào)查 /信用風(fēng)險(xiǎn)擔(dān)保等綜合性服務(wù)項(xiàng)目的一種融資結(jié)算方式 . 第 六 章 支 付 條 款 出口商 出口保理公司 （出口地） 進(jìn)口商 進(jìn)口保理公司 （進(jìn)口地） （ 2） 保 理 業(yè) 務(wù) 流 程 簡(jiǎn) 圖 （9） （ 8） （11） （1） （4） （7） （ 10） （ 3） （ 5） （ 6） 第 六 章 支 付 條 款 四 .各種支付方式的搭配使用 (一 )信用證與匯付相結(jié)合 (二 )付款交單與匯付相結(jié)合 (三 )托收與信用證相結(jié)合 (四 )O/A 、 D/A與國際保理結(jié)合 支付方式 的搭配 第 六 章 支 付 條 款 (一 )信用證與匯付相結(jié)合 出口貿(mào)易中信用證與匯付結(jié)合使用，是指一筆出口合同金額的一部分由信用證支付，另一部分通過匯付（一般采用電匯，即 T/T）支付。 在中東客戶中是使用較為廣泛，因?yàn)閷?duì)方進(jìn)口關(guān)稅率比較高。 30%為 L/C， 70%為T/T，是普遍的做法。 第 六 章 支 付 條 款 (二 )付款交單與匯付相結(jié)合 合同中規(guī)定的支付方式為買方簽訂合同后先預(yù)付 Y%的訂金，剩余 X%采用付款交單（ D/P）方式 。 ?買方已支付 2030%的訂金，一般不會(huì)拒付托收項(xiàng)下的貨款，否則，訂金將無法收回，因此，賣方的收匯風(fēng)險(xiǎn)將大大降低，即使買方拒付，仍可以將貨物返運(yùn)回國，訂金將用于支付往返運(yùn)費(fèi)。 第 六 章 支 付 條 款 (三 )托收與信用證相結(jié)合 ?即部分貨款采用信用證支付，部分采用跟單托收支付 。 ?關(guān)鍵點(diǎn)：是光票信用證還是跟單信用證？？是光票托收還是跟單托收？？ (四 )O/A (賒銷 ) 、 D/A與國際保理結(jié)合