【正文】 ，在設備安裝調(diào)試階段盡快熟悉并掌握新設備的使用與維修技術。第二節(jié)　　項目實施計劃本項目將在公司現(xiàn)有管理體制的統(tǒng)一安排下組織實施，由一名副總經(jīng)理親自組織安排，技術中心、生產(chǎn)設備科負責設備的考察與定貨，設備的安裝調(diào)試工作由現(xiàn)有紡部對口車間承擔，項目投產(chǎn)后，單獨成立車間進行管理。本項目擬在一年左右完成，具體實施進度如下：2009年10月 完成項目批復、可研編制等前期工作，并落實資金。2010年2月　設備招標、定貨。2010年3月－6月 完成車間地面改造，具備設備安裝條件。2010年7月－12月 設備安裝調(diào)試。2010年12月 本項目正式投產(chǎn)。第十一章　　總投資估算及資金來源第一節(jié)　　固定資產(chǎn)投資估算（1）國家計委1993年頒發(fā)的《建設項目經(jīng)濟評價方法與參數(shù)》及方法與參數(shù)參考資料（2）紡織總會頒發(fā)的《紡織工業(yè)工程概算預算編制辦法及規(guī)定》（3）外匯牌價按1美圓=。（4）國家現(xiàn)行的有關法規(guī)和規(guī)定。該項目固定資產(chǎn)投資總額是 萬元（其中含建設期利息 萬元），具體投資構成見下：其中：土建工程費 萬元，設備購置費 萬元，安裝工程費萬元，其它費用 萬元，預備費 萬元，建設期利息 萬元，合計 萬元。第二節(jié)　　流動資金估算該項目流動資金估算結(jié)合企業(yè)流動資金占用情況，按分項詳細估算法估算。項目實施后，可達到年產(chǎn)高檔功能性水刺無紡布3000噸生產(chǎn)能力，需占用流動資金 萬元。第三節(jié)　　總投資估算及資金來源、項目總投資：項目總投資為 萬元，其中固定資產(chǎn)投資萬元（其中含建設期利息 萬元），流動資金 萬元。、資金來源（1）項目固定資產(chǎn)投資 萬元，申請銀行貸款 萬元，企業(yè)解決 萬元。（2）項目流動資金 萬元，由企業(yè)全部解決。（3）項目資本金 萬元，比例為 %，由企業(yè)全部解決。詳見附表1：總估算表附表2：綜合估算表附表3：資金籌措表第十二章　　財務評價第一節(jié)　　產(chǎn)品成本核算、計算說明原材料及輔助材料消耗量是根據(jù)工藝提供的消耗定額并參考企業(yè)現(xiàn)狀計算確定，原材料及輔助材料的價格采用現(xiàn)行市場價（不含稅）。燃料及動力消耗是根據(jù)公司現(xiàn)有的實際消耗水平計算，水、電、汽的價格采用公司所在地的現(xiàn)行價格（不含稅）。水：2元/立方米，電：，汽：230元/噸。職工工資按20000元/人年計算，職工定員26人，職工福利費用按工資總額的14%計算。固定資產(chǎn)折舊采用直線法計算，殘值率按 %計算。大修理費用按年折舊額的 %取值。財務費用：指生產(chǎn)經(jīng)營期間長期借款利息和流動資金貸款利息。%，% 。其它費用：根據(jù)公司現(xiàn)有的目前經(jīng)營狀況進行測算。、總成本費用經(jīng)測算，該項目正常年度為項目產(chǎn)品總成本是 萬元，其中固定成本是 萬元，變動成本是 萬元。詳見附表4：總成本費用計算表第二節(jié)　　產(chǎn)品銷售收益測算、產(chǎn)品銷售收入和稅金產(chǎn)品方案根據(jù)企業(yè)的生產(chǎn)能力和市場情況確定，產(chǎn)品的銷售價格根據(jù)目前的市場銷售行情，并考慮一定的市場浮動因素確定（不含稅）。正常年度產(chǎn)品的銷售收入： 萬元，產(chǎn)品的增值稅稅率為17%，城市維護建設稅為5%，教育附加費為3% 。正常年度產(chǎn)品的增值稅是 萬元。銷售稅金及附加是 萬元。、利潤總額及其分配正常年度的利潤總額是 萬元。盈余公積金和公益金按稅后利潤的15%計提。詳見附表5：產(chǎn)品銷售收益計算表附表6：損益表、投資經(jīng)濟指標投資利潤率＝正常年度利潤總額247?？偼顿Y100%＝ 投資利稅率＝正常年度利稅總額247?？偼顿Y100%＝ %以上指標均高于行業(yè)基準投資利潤率和投資利稅率。第三節(jié)　　盈虧平衡分析以生產(chǎn)能力利用率表示的盈虧平衡點＝年固定成本／(銷售收入－變動成本－銷售稅金及附加)100%＝ 也就是說在其他條件不變的情況下，產(chǎn)品的生產(chǎn)能力只要達到設計能力的 %，該項目就可以保本。第四節(jié)　　結(jié)　論、項目完成后可實現(xiàn)銷售收入 萬元，利稅總額 萬元，其中利潤總額 萬元，投資利潤 %，投資利稅率 %，經(jīng)濟效益十分顯著。、該技改項目采用先進的紡紗設備與技術，降低了車間粉塵，改善了職工生產(chǎn)環(huán)境，不產(chǎn)生廢氣及廢水，并可節(jié)約部分用工、降低工人勞動強度；同時減少了對原料的總需求，精梳落棉又可作為氣流紡紗的原料，實現(xiàn)原料的綜合利用，因此，該項目具有科技型、環(huán)保型和節(jié)約型等優(yōu)點。綜上所述，項目具有較好經(jīng)濟效益和社會效益，是可行的。52附表1總 估 算 表序號工程和費用名稱估算價值（萬元）占投資額（%）備注建筑工程設備購置費安裝工程費其他(預備)費用合計12345678第一部分 工程造價一主要生產(chǎn)項目1主車間第二部分 工程費用1建設單位管理費2生產(chǎn)職工培訓費3辦公及生活家俱購置4前期工作費5勘察設計費第三部分 預備費1基本預備費第四部分 建設期利息建設項目總造價占總投資的比例（%）新增鋪底流動資金新增項目總投資附表2綜 合 估 算 表工程名稱：生產(chǎn)車間序號工程和費用名稱估算價值（萬元）占投資額（%）備注建筑工程設備購置費安裝工程費其他費用合計12345678一、廠房建筑土建給排水采暖照明二、工藝設備設備備品備件化驗儀器裝配機物料工器具、生產(chǎn)家具車間運輸三、工藝管道四、自控五、電氣變配電動力配線避雷六、通風、除塵、空調(diào)合 計附表3資 金 籌 措 表單位：萬元項目建設期投產(chǎn)期達產(chǎn)期合計1234一、固定資產(chǎn)投資分年使用比例銀行貸款外匯貸款企業(yè)自籌合 計二、新增流動資金銀行貨款企業(yè)自籌合 計三、新增鋪底流動資金四、新增總投資附表4總 成 本 費 用 估 算 表單位：萬元序號成本及費用名稱合計建設期12345678910生產(chǎn)負荷（%）0%1外購材料費1854002外購燃料及動力171803工資及福利費57804修理費91205折舊費30406攤銷費6007其它費用210008利息支出流動資金借款利息長期借款利息短期借款利息9總成本費用可變成本固定成本附表5銷售收入、銷售稅金及附加估算表單位：萬元序號項目名稱年序建設期12345678910生產(chǎn)負荷0%1銷售收入其中：外銷收入萬美元單價元數(shù)量噸銷項稅17%2銷售稅金及附加消費稅城市維護建設稅5%教育費附加3%3增值稅銷項稅進項稅減：出口退稅附表6損 　　益 　 　表單位：萬元序號項目合計建設期123456789101產(chǎn)品銷售收入2銷售稅金及附加3產(chǎn)品總成本及費用4利潤總額5彌補前年度虧損6應納稅所得額7所得稅8稅后利潤減：法定盈余公積金　　公益金　　任意盈余公積金加：年初未分配利潤9可供投資者分配的利潤10應付利潤11年末未分配利潤