【正文】 ，在設(shè)備安裝調(diào)試階段盡快熟悉并掌握新設(shè)備的使用與維修技術(shù)。第二節(jié)　　項(xiàng)目實(shí)施計(jì)劃本項(xiàng)目將在公司現(xiàn)有管理體制的統(tǒng)一安排下組織實(shí)施，由一名副總經(jīng)理親自組織安排，技術(shù)中心、生產(chǎn)設(shè)備科負(fù)責(zé)設(shè)備的考察與定貨，設(shè)備的安裝調(diào)試工作由現(xiàn)有紡部對(duì)口車間承擔(dān)，項(xiàng)目投產(chǎn)后，單獨(dú)成立車間進(jìn)行管理。本項(xiàng)目擬在一年左右完成，具體實(shí)施進(jìn)度如下：2009年10月 完成項(xiàng)目批復(fù)、可研編制等前期工作，并落實(shí)資金。2010年2月　設(shè)備招標(biāo)、定貨。2010年3月－6月 完成車間地面改造，具備設(shè)備安裝條件。2010年7月－12月 設(shè)備安裝調(diào)試。2010年12月 本項(xiàng)目正式投產(chǎn)。第十一章　　總投資估算及資金來(lái)源第一節(jié)　　固定資產(chǎn)投資估算（1）國(guó)家計(jì)委1993年頒發(fā)的《建設(shè)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)方法與參數(shù)》及方法與參數(shù)參考資料（2）紡織總會(huì)頒發(fā)的《紡織工業(yè)工程概算預(yù)算編制辦法及規(guī)定》（3）外匯牌價(jià)按1美圓=。（4）國(guó)家現(xiàn)行的有關(guān)法規(guī)和規(guī)定。該項(xiàng)目固定資產(chǎn)投資總額是 萬(wàn)元（其中含建設(shè)期利息 萬(wàn)元），具體投資構(gòu)成見下：其中：土建工程費(fèi) 萬(wàn)元，設(shè)備購(gòu)置費(fèi) 萬(wàn)元，安裝工程費(fèi)萬(wàn)元，其它費(fèi)用 萬(wàn)元，預(yù)備費(fèi) 萬(wàn)元，建設(shè)期利息 萬(wàn)元，合計(jì) 萬(wàn)元。第二節(jié)　　流動(dòng)資金估算該項(xiàng)目流動(dòng)資金估算結(jié)合企業(yè)流動(dòng)資金占用情況，按分項(xiàng)詳細(xì)估算法估算。項(xiàng)目實(shí)施后，可達(dá)到年產(chǎn)高檔功能性水刺無(wú)紡布3000噸生產(chǎn)能力，需占用流動(dòng)資金 萬(wàn)元。第三節(jié)　　總投資估算及資金來(lái)源、項(xiàng)目總投資：項(xiàng)目總投資為 萬(wàn)元，其中固定資產(chǎn)投資萬(wàn)元（其中含建設(shè)期利息 萬(wàn)元），流動(dòng)資金 萬(wàn)元。、資金來(lái)源（1）項(xiàng)目固定資產(chǎn)投資 萬(wàn)元，申請(qǐng)銀行貸款 萬(wàn)元，企業(yè)解決 萬(wàn)元。（2）項(xiàng)目流動(dòng)資金 萬(wàn)元，由企業(yè)全部解決。（3）項(xiàng)目資本金 萬(wàn)元，比例為 %，由企業(yè)全部解決。詳見附表1：總估算表附表2：綜合估算表附表3：資金籌措表第十二章　　財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)第一節(jié)　　產(chǎn)品成本核算、計(jì)算說(shuō)明原材料及輔助材料消耗量是根據(jù)工藝提供的消耗定額并參考企業(yè)現(xiàn)狀計(jì)算確定，原材料及輔助材料的價(jià)格采用現(xiàn)行市場(chǎng)價(jià)（不含稅）。燃料及動(dòng)力消耗是根據(jù)公司現(xiàn)有的實(shí)際消耗水平計(jì)算，水、電、汽的價(jià)格采用公司所在地的現(xiàn)行價(jià)格（不含稅）。水：2元/立方米，電：，汽：230元/噸。職工工資按20000元/人年計(jì)算，職工定員26人，職工福利費(fèi)用按工資總額的14%計(jì)算。固定資產(chǎn)折舊采用直線法計(jì)算，殘值率按 %計(jì)算。大修理費(fèi)用按年折舊額的 %取值。財(cái)務(wù)費(fèi)用：指生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)期間長(zhǎng)期借款利息和流動(dòng)資金貸款利息。%，% 。其它費(fèi)用：根據(jù)公司現(xiàn)有的目前經(jīng)營(yíng)狀況進(jìn)行測(cè)算。、總成本費(fèi)用經(jīng)測(cè)算，該項(xiàng)目正常年度為項(xiàng)目產(chǎn)品總成本是 萬(wàn)元，其中固定成本是 萬(wàn)元，變動(dòng)成本是 萬(wàn)元。詳見附表4：總成本費(fèi)用計(jì)算表第二節(jié)　　產(chǎn)品銷售收益測(cè)算、產(chǎn)品銷售收入和稅金產(chǎn)品方案根據(jù)企業(yè)的生產(chǎn)能力和市場(chǎng)情況確定，產(chǎn)品的銷售價(jià)格根據(jù)目前的市場(chǎng)銷售行情，并考慮一定的市場(chǎng)浮動(dòng)因素確定（不含稅）。正常年度產(chǎn)品的銷售收入： 萬(wàn)元，產(chǎn)品的增值稅稅率為17%，城市維護(hù)建設(shè)稅為5%，教育附加費(fèi)為3% 。正常年度產(chǎn)品的增值稅是 萬(wàn)元。銷售稅金及附加是 萬(wàn)元。、利潤(rùn)總額及其分配正常年度的利潤(rùn)總額是 萬(wàn)元。盈余公積金和公益金按稅后利潤(rùn)的15%計(jì)提。詳見附表5：產(chǎn)品銷售收益計(jì)算表附表6：損益表、投資經(jīng)濟(jì)指標(biāo)投資利潤(rùn)率＝正常年度利潤(rùn)總額247。總投資100%＝ 投資利稅率＝正常年度利稅總額247。總投資100%＝ %以上指標(biāo)均高于行業(yè)基準(zhǔn)投資利潤(rùn)率和投資利稅率。第三節(jié)　　盈虧平衡分析以生產(chǎn)能力利用率表示的盈虧平衡點(diǎn)＝年固定成本／(銷售收入－變動(dòng)成本－銷售稅金及附加)100%＝ 也就是說(shuō)在其他條件不變的情況下，產(chǎn)品的生產(chǎn)能力只要達(dá)到設(shè)計(jì)能力的 %，該項(xiàng)目就可以保本。第四節(jié)　　結(jié)　論、項(xiàng)目完成后可實(shí)現(xiàn)銷售收入 萬(wàn)元，利稅總額 萬(wàn)元，其中利潤(rùn)總額 萬(wàn)元，投資利潤(rùn) %，投資利稅率 %，經(jīng)濟(jì)效益十分顯著。、該技改項(xiàng)目采用先進(jìn)的紡紗設(shè)備與技術(shù)，降低了車間粉塵，改善了職工生產(chǎn)環(huán)境，不產(chǎn)生廢氣及廢水，并可節(jié)約部分用工、降低工人勞動(dòng)強(qiáng)度；同時(shí)減少了對(duì)原料的總需求，精梳落棉又可作為氣流紡紗的原料，實(shí)現(xiàn)原料的綜合利用，因此，該項(xiàng)目具有科技型、環(huán)保型和節(jié)約型等優(yōu)點(diǎn)。綜上所述，項(xiàng)目具有較好經(jīng)濟(jì)效益和社會(huì)效益，是可行的。52附表1總 估 算 表序號(hào)工程和費(fèi)用名稱估算價(jià)值（萬(wàn)元）占投資額（%）備注建筑工程設(shè)備購(gòu)置費(fèi)安裝工程費(fèi)其他(預(yù)備)費(fèi)用合計(jì)12345678第一部分 工程造價(jià)一主要生產(chǎn)項(xiàng)目1主車間第二部分 工程費(fèi)用1建設(shè)單位管理費(fèi)2生產(chǎn)職工培訓(xùn)費(fèi)3辦公及生活家俱購(gòu)置4前期工作費(fèi)5勘察設(shè)計(jì)費(fèi)第三部分 預(yù)備費(fèi)1基本預(yù)備費(fèi)第四部分 建設(shè)期利息建設(shè)項(xiàng)目總造價(jià)占總投資的比例（%）新增鋪底流動(dòng)資金新增項(xiàng)目總投資附表2綜 合 估 算 表工程名稱：生產(chǎn)車間序號(hào)工程和費(fèi)用名稱估算價(jià)值（萬(wàn)元）占投資額（%）備注建筑工程設(shè)備購(gòu)置費(fèi)安裝工程費(fèi)其他費(fèi)用合計(jì)12345678一、廠房建筑土建給排水采暖照明二、工藝設(shè)備設(shè)備備品備件化驗(yàn)儀器裝配機(jī)物料工器具、生產(chǎn)家具車間運(yùn)輸三、工藝管道四、自控五、電氣變配電動(dòng)力配線避雷六、通風(fēng)、除塵、空調(diào)合 計(jì)附表3資 金 籌 措 表單位：萬(wàn)元項(xiàng)目建設(shè)期投產(chǎn)期達(dá)產(chǎn)期合計(jì)1234一、固定資產(chǎn)投資分年使用比例銀行貸款外匯貸款企業(yè)自籌合 計(jì)二、新增流動(dòng)資金銀行貨款企業(yè)自籌合 計(jì)三、新增鋪底流動(dòng)資金四、新增總投資附表4總 成 本 費(fèi) 用 估 算 表單位：萬(wàn)元序號(hào)成本及費(fèi)用名稱合計(jì)建設(shè)期12345678910生產(chǎn)負(fù)荷（%）0%1外購(gòu)材料費(fèi)1854002外購(gòu)燃料及動(dòng)力171803工資及福利費(fèi)57804修理費(fèi)91205折舊費(fèi)30406攤銷費(fèi)6007其它費(fèi)用210008利息支出流動(dòng)資金借款利息長(zhǎng)期借款利息短期借款利息9總成本費(fèi)用可變成本固定成本附表5銷售收入、銷售稅金及附加估算表單位：萬(wàn)元序號(hào)項(xiàng)目名稱年序建設(shè)期12345678910生產(chǎn)負(fù)荷0%1銷售收入其中：外銷收入萬(wàn)美元單價(jià)元數(shù)量噸銷項(xiàng)稅17%2銷售稅金及附加消費(fèi)稅城市維護(hù)建設(shè)稅5%教育費(fèi)附加3%3增值稅銷項(xiàng)稅進(jìn)項(xiàng)稅減：出口退稅附表6損 　　益 　 　表單位：萬(wàn)元序號(hào)項(xiàng)目合計(jì)建設(shè)期123456789101產(chǎn)品銷售收入2銷售稅金及附加3產(chǎn)品總成本及費(fèi)用4利潤(rùn)總額5彌補(bǔ)前年度虧損6應(yīng)納稅所得額7所得稅8稅后利潤(rùn)減：法定盈余公積金　　公益金　　任意盈余公積金加：年初未分配利潤(rùn)9可供投資者分配的利潤(rùn)10應(yīng)付利潤(rùn)11年末未分配利潤(rùn)