【正文】 平米6002環(huán)保工程1008酸化水解池鋼混半埋地式平米3122000好氧生化池鋼混半埋地式平米5402000斜管沉淀池鋼混半埋地式平米802000風(fēng)機(jī)操作間磚混平米34800電控室磚混平米12800污泥干化場混凝土平米30250設(shè)備購置費(fèi)。項(xiàng)目總計(jì)購置設(shè)備38臺（套）及配套輔助設(shè)備、材料，其中技改設(shè)備22臺（套），環(huán)保設(shè)備16臺（套）及相應(yīng)配套輔助設(shè)備、材料。，其中技改設(shè)備購置費(fèi)187萬元。表93項(xiàng)目設(shè)備購置投資估算表 單位：萬元序號設(shè)備名稱設(shè)備型號單位：臺（套）數(shù)量單 價(jià)金 額合計(jì)381生產(chǎn)設(shè)備22提升機(jī)TW2A25 臺2洗果機(jī)TW3C12 臺2進(jìn)料器TW6F500 臺2螺桿泵GNS801C 臺2破碎機(jī)TW4A25 臺2儲罐TW6A5000 臺1螺桿泵GS851C 臺1預(yù)熱器TW10B42 臺1雙道打漿機(jī)TW5A25 臺2儲罐TW6A8000 臺1三效真空濃縮TW15c35000 臺1儲罐TW6A6000 臺1螺桿泵GS601C 臺1套管殺菌機(jī)TW10D8 臺1雙頭灌裝機(jī)TW8FD 臺1小包裝灌裝線套12環(huán)保設(shè)備16壓濾機(jī)15m3/h,N=30KW臺1轉(zhuǎn)鼓過濾器200m3/h,N=15KW臺4絞輪11m,N=11KW臺1轉(zhuǎn)鼓過濾器平臺鋼制套1酸化池立體彈性填料＃150/L=2600mm立米480配套填料支架螺紋鋼、槽鋼組件平米400水下攪拌機(jī)￠300mmN=臺2好氧生化池彈性填料＃150/L=2600mm立米1080填料支架螺紋鋼、槽鋼組件平米800曝氣裝置260mm套1560配套風(fēng)機(jī)SWR200,N=45KW臺2終沉池配套斜板填料＃80，斜長1000mm平米80填料支架螺紋鋼、槽鋼組件平米80污泥提升泵臺2電器集中控制系統(tǒng)套1站區(qū)管道、閥門套1麻石水膜脫硫除塵器復(fù)合水膜套1項(xiàng)目預(yù)備費(fèi)及其他投資估算。，其中基本預(yù)備費(fèi)20萬元，其他費(fèi)用3萬元。項(xiàng)目總投資1000萬元，其中某番茄食品有限公司自籌200萬元，銀行貸款800萬元。項(xiàng)目建成后申請國家財(cái)政補(bǔ)助200萬元。第十章 內(nèi)部財(cái)務(wù)評價(jià)分析。1）財(cái)務(wù)價(jià)格。工程建設(shè)費(fèi)用已基本預(yù)備費(fèi)，建設(shè)期材料及設(shè)備購置采用市場價(jià)格計(jì)算。為使逐年的利潤具有可比性，產(chǎn)品銷售價(jià)格和原料價(jià)格也采用固定價(jià)格計(jì)算。2）計(jì)算期與營運(yùn)價(jià)格。項(xiàng)目計(jì)算期為15年，營運(yùn)價(jià)格采用固定價(jià)格。3）財(cái)務(wù)基準(zhǔn)收益率設(shè)定。參照同行業(yè)采用的計(jì)算標(biāo)準(zhǔn)，本項(xiàng)目的財(cái)務(wù)基準(zhǔn)收益率設(shè)定為10%。4）其他估算參數(shù)。該項(xiàng)參數(shù)選用市場現(xiàn)行價(jià)格。項(xiàng)目營業(yè)收入為6020萬元。（見附表營業(yè)收入估算）。項(xiàng)目運(yùn)行總成本為4643萬元（見附表總成本費(fèi)用估算表和分項(xiàng)成本費(fèi)用估算表）財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值i=10%：4033萬元。財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率：%。全部投資回收年限：。全部投資利潤率：%固定資產(chǎn)投資利潤率：%固定資產(chǎn)回收年限：3年。根據(jù)項(xiàng)目經(jīng)營特點(diǎn)，項(xiàng)目可能的風(fēng)險(xiǎn)主要來自兩個(gè)方面，一是成本的變化，二是銷售價(jià)格的變化。敏感性分析選擇這倆個(gè)因素，各取5%為變化基數(shù)。當(dāng)銷售價(jià)格下降5%時(shí)，%，當(dāng)銷售價(jià)格增加5%時(shí)，%；當(dāng)成本上升5%時(shí)，%，當(dāng)成本下降5%時(shí)，%。圖101敏感性分析圖 銷售價(jià)格 生產(chǎn)成本 基本方案內(nèi)部收益率29% 基準(zhǔn)收益率10% C1 C2 表101 敏感性分析表序號不確定因素變化率%財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率%敏感系數(shù)1銷售價(jià)格下降銷2銷售價(jià)格上升3不變化4成本下降5成本上升從以上分析可以看出，銷售價(jià)格的變化大于生產(chǎn)成本變化對項(xiàng)目的影響，應(yīng)加強(qiáng)營銷策劃。年固定成本：4643萬元。年銷售收入：6020萬元。年可變成本：4180萬元。年稅金總額：518萬元。年可變成本：535萬元。BEP=年固定成本/(年銷售收入－年可變成本－稅金總額)100% =535/(6020－4180－518) =535/1332=%%以上時(shí)，項(xiàng)目即可保本運(yùn)營。圖102 盈虧分析平衡圖 銷售收入 盈 銷 利 總成本 售 區(qū) 收 可變成本 入 盈虧平衡點(diǎn) 虧 損 固定成本生產(chǎn)量。本項(xiàng)目作為農(nóng)產(chǎn)品出口加工項(xiàng)目，項(xiàng)目建成后的經(jīng)營方式以產(chǎn)成品出口為主，國內(nèi)銷售為輔。直接的風(fēng)險(xiǎn)因素主要來源于國際番茄醬市場價(jià)格變化和訂貨量是否能達(dá)到預(yù)期目標(biāo)。間接的風(fēng)險(xiǎn)因素來源于國內(nèi)番茄醬市場的擴(kuò)大與萎縮和行業(yè)競爭及番茄醬總產(chǎn)量的變化。某市作為我國主要的番茄種植區(qū)和加工產(chǎn)品出口區(qū)，有其他地區(qū)不可比擬的自然地理和產(chǎn)品質(zhì)量優(yōu)勢。項(xiàng)目設(shè)計(jì)進(jìn)一步提高番茄醬質(zhì)量，無論對于生產(chǎn)企業(yè)本身，還是對于國際市場都具有較大的競爭力。同時(shí)加強(qiáng)了環(huán)境保護(hù)措施，在人們對食品安全與環(huán)境保護(hù)認(rèn)識不斷提高的今天，項(xiàng)目經(jīng)營的前景看好。番茄制品作為保健食品，越來越受到全球消費(fèi)者的廣泛重視。風(fēng)險(xiǎn)程度取決于消費(fèi)者對安全健康食品的認(rèn)可程度。受國家政策的推動，到目前為止，消費(fèi)者對安全健康食品的認(rèn)可程度出于逐年上升的趨勢，盡管番茄制品市場需求年度波動明顯，總體上看，呈現(xiàn)波動上升的趨勢，項(xiàng)目建成后的經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)不大。為確保項(xiàng)目建成后能達(dá)到預(yù)期目標(biāo)，防范和降低風(fēng)險(xiǎn)措施應(yīng)圍繞以下幾個(gè)方面來做。提高產(chǎn)品質(zhì)量。要嚴(yán)格按照食品生產(chǎn)有關(guān)規(guī)范組織生產(chǎn)，在每一個(gè)環(huán)節(jié)上把好質(zhì)量關(guān)，以產(chǎn)品質(zhì)量作保證，贏得客戶和消費(fèi)者的信賴。做好節(jié)能增效，減少消耗，降低成本，提高產(chǎn)品市場競爭能力。拓寬流通渠道，開拓國外市場，加強(qiáng)對外營銷力度。努力擴(kuò)大國外市場的銷售量，為企業(yè)產(chǎn)品提供暢通的產(chǎn)品出口渠道。第十一章 社會評價(jià)。本項(xiàng)目屬于農(nóng)產(chǎn)品加工項(xiàng)目，經(jīng)營的主要產(chǎn)品是番茄制品，投資規(guī)模較小，特色明顯，功能專業(yè)化強(qiáng)，綜合性強(qiáng)。項(xiàng)目的建成不僅有利于促進(jìn)當(dāng)?shù)剞r(nóng)產(chǎn)品加工業(yè)發(fā)展，而且對于當(dāng)?shù)氐淖匀画h(huán)境保護(hù)起到項(xiàng)目的作用。項(xiàng)目的建成為國內(nèi)同類生產(chǎn)加工企業(yè)提供了典型引路作用，有利于促進(jìn)農(nóng)產(chǎn)品加工企業(yè)向環(huán)保型產(chǎn)業(yè)發(fā)展。項(xiàng)目區(qū)所在地區(qū)為種植業(yè)經(jīng)濟(jì)區(qū)，作為農(nóng)產(chǎn)品加工技改企業(yè)，會對當(dāng)?shù)氐慕?jīng)濟(jì)發(fā)展產(chǎn)生良好的影響。項(xiàng)目的建成既方便當(dāng)?shù)剞r(nóng)戶銷售農(nóng)產(chǎn)品，又對當(dāng)?shù)氐慕?jīng)濟(jì)發(fā)展起到促進(jìn)作用，同時(shí)可為當(dāng)?shù)卣黾迂?cái)政收入、提供就業(yè)崗位。項(xiàng)目建設(shè)的主要目標(biāo)是針對產(chǎn)品檔次低、企業(yè)存在污染而設(shè)計(jì)的。保護(hù)自然環(huán)境是食品生產(chǎn)必須要走的發(fā)展方向。無論是普通的群眾，還是富裕階層，對于自然環(huán)境保護(hù)都具有同等的關(guān)注。項(xiàng)目建設(shè)將是利國利民的好事，受到社會各界的支持。項(xiàng)目建設(shè)單位以推動農(nóng)產(chǎn)品加工企業(yè)向深加工發(fā)展的同時(shí)，推動環(huán)境保護(hù)為己任，以促進(jìn)企業(yè)及當(dāng)?shù)剞r(nóng)村經(jīng)濟(jì)可持續(xù)發(fā)展為目標(biāo)，不僅受到國內(nèi)生產(chǎn)加工企業(yè)的贊同，而且受到上級有關(guān)部門、杭錦后旗人民政府、三道橋鎮(zhèn)人民政府的大力支持。項(xiàng)目作為番茄制品專業(yè)化的加工企業(yè)，產(chǎn)品全部銷往國外，有利于我國農(nóng)產(chǎn)品出口創(chuàng)匯。某市作為全國番茄第二大種植區(qū)，原料質(zhì)量具有其他地區(qū)不可比擬的優(yōu)勢。項(xiàng)目的建設(shè)，不僅對某市的番茄產(chǎn)業(yè)向深加工、精加工、無污染方向發(fā)展起到積極的推動作用，更重要的是利用某市番茄生產(chǎn)這一獨(dú)特區(qū)位優(yōu)勢，帶動全國的番茄加工產(chǎn)業(yè)的發(fā)展，將會起到良好的作用。第十二章 研究結(jié)論和建議。項(xiàng)目要建成番茄醬深加工、精加工和污染物零排放的環(huán)保型農(nóng)產(chǎn)品出口加工企業(yè)。具體目標(biāo)：年銷番茄醬制品10000萬噸，年?duì)I業(yè)額達(dá)到6020億元。項(xiàng)目建設(shè)高濃度番茄醬生產(chǎn)、包裝車間、倉庫及環(huán)保設(shè)施3408平米。項(xiàng)目總投資1000萬元。1）經(jīng)濟(jì)效益：固定資產(chǎn)投資報(bào)酬率：%。固定資產(chǎn)投資回收年限：。財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值i=10%:4033萬元，%，企業(yè)年實(shí)現(xiàn)利潤652萬元，上交國家稅金518萬元。2）社會效益：新增就業(yè)崗位61個(gè)，、。該項(xiàng)目經(jīng)營目標(biāo)選擇準(zhǔn)確，經(jīng)營方案合理可行，項(xiàng)目建設(shè)目標(biāo)設(shè)計(jì)具有超前性，符合某市的經(jīng)濟(jì)發(fā)展長遠(yuǎn)規(guī)劃。項(xiàng)目單位資金實(shí)力較強(qiáng)，資金投入力度大，速度快，前期準(zhǔn)備工作周密細(xì)致，基礎(chǔ)工作扎實(shí)，為項(xiàng)目的后期建設(shè)創(chuàng)造了良好的條件。項(xiàng)目建設(shè)具有可觀的經(jīng)濟(jì)效益和明顯的社會效益，屬于投資少、見效快、環(huán)保型、社會效益良好的商業(yè)項(xiàng)目，建議有關(guān)部門予以支持。54