【正文】 %%%%%從上表中的數(shù)據(jù)可以看出，固定資產(chǎn)投資和學(xué)校收入這兩個(gè)不確定性因素中，在不同的變化范圍內(nèi)對(duì)凈現(xiàn)值的影響程度各有不同。因此，在學(xué)校運(yùn)營(yíng)過(guò)程中要做好控制工作，提高學(xué)校收入，均衡好建設(shè)初期固定資產(chǎn)的投入。 10 項(xiàng)目社會(huì)效益評(píng)價(jià) 本項(xiàng)目為科技教育產(chǎn)業(yè)，屬社會(huì)公益事業(yè)。以“面向社會(huì)、服務(wù)社會(huì)”為指導(dǎo)思想，工作的出發(fā)點(diǎn)是為社會(huì)培養(yǎng)合格人才和振興地方經(jīng)濟(jì)。積極支持和配合長(zhǎng)安區(qū)郭杜教育科技產(chǎn)業(yè)開(kāi)發(fā)區(qū)的縱深發(fā)展戰(zhàn)略，依托長(zhǎng)安區(qū)郭杜教育科技產(chǎn)業(yè)開(kāi)發(fā)區(qū)優(yōu)越的地理位置，深厚的文化底蘊(yùn)和濃厚的科教文化氛圍以及良好的辦學(xué)環(huán)境。深化教學(xué)和科研，積極探索美術(shù)與科技相結(jié)合的教學(xué)思路，開(kāi)展特色教學(xué)與研究，創(chuàng)建一流的美術(shù)科技大學(xué)。為國(guó)家和陜西經(jīng)濟(jì)建設(shè)培養(yǎng)合格的美術(shù)科技人才，為促進(jìn)社會(huì)公益事業(yè)的發(fā)展貢獻(xiàn)自己的力量。同時(shí)也帶動(dòng)和促進(jìn)長(zhǎng)安區(qū)社會(huì)、經(jīng)濟(jì)、文化的發(fā)展，為當(dāng)?shù)芈糜螛I(yè)、商業(yè)的發(fā)展、科學(xué)研究及提高就業(yè)率做出貢獻(xiàn)。本項(xiàng)目建成后，將會(huì)使西安美術(shù)科技培訓(xùn)學(xué)院插上騰飛的翅膀,充分發(fā)揮其美術(shù)與科技相結(jié)合的特色優(yōu)勢(shì)，利用特殊的自然環(huán)境和人才環(huán)境挖掘和開(kāi)發(fā)長(zhǎng)安民俗文化，帶動(dòng)長(zhǎng)安區(qū)郭杜教育科技產(chǎn)業(yè)開(kāi)發(fā)區(qū)周邊形成文化產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)。使古老、豐富而寶貴的長(zhǎng)安民俗文化得到保護(hù)、弘揚(yáng)和傳承。以長(zhǎng)安民俗文化為品牌使長(zhǎng)安區(qū)郭杜教育科技產(chǎn)業(yè)開(kāi)發(fā)區(qū)成為一座富有西北傳統(tǒng)文化神韻的旅游圣地，一座保存和發(fā)展五彩斑斕陜西民俗文化的展覽館，一個(gè)制作、交換西北民間工藝美術(shù)產(chǎn)品的藝術(shù)品市場(chǎng)。這種局面形成后，既可以帶動(dòng)當(dāng)?shù)厣鐣?huì)、經(jīng)濟(jì)、文化的發(fā)展，同時(shí)也對(duì)挖掘陜西深厚的文化資源以及宣傳千年長(zhǎng)安起到積極的作用。本項(xiàng)目屬科技教育項(xiàng)目，以培養(yǎng)人才和科學(xué)研究為工作內(nèi)容，不會(huì)對(duì)生態(tài)環(huán)境產(chǎn)生不良影響。校園內(nèi)綠地覆蓋率達(dá)60％左右，建筑美觀、環(huán)境幽雅、景色怡人，項(xiàng)目建成后將會(huì)成為當(dāng)?shù)匾坏漓n麗的風(fēng)景。對(duì)美化當(dāng)?shù)丨h(huán)境，改善當(dāng)?shù)貧夂?，為?dāng)?shù)厝罕妱?chuàng)造一個(gè)優(yōu)美的生活環(huán)境，起到積極的促進(jìn)作用。綜上所述，本項(xiàng)目的建設(shè)將會(huì)對(duì)社會(huì)產(chǎn)生巨大的社會(huì)效益。11 結(jié)論與建議通過(guò)上述論證、分析與計(jì)算可知，本項(xiàng)目的實(shí)施是一項(xiàng)利國(guó)利民的事業(yè)。上有政府的政策支持，下有社會(huì)經(jīng)濟(jì)的需要,加之投資者擁有雄厚的經(jīng)濟(jì)實(shí)力和與之相關(guān)的技術(shù)條件。故此，本項(xiàng)目的建設(shè)是極為必要的，也是切實(shí)可行的。項(xiàng)目的啟動(dòng)資金已基本落實(shí)，建設(shè)條件基本成熟，再加上各級(jí)領(lǐng)導(dǎo)部門的重視和大力支持，使得項(xiàng)目在建設(shè)的可行性上已具備了比較完備和有利的條件。從項(xiàng)目的經(jīng)濟(jì)效益評(píng)價(jià)指標(biāo)計(jì)算及分析可知，該項(xiàng)目具有高于行業(yè)基準(zhǔn)折現(xiàn)率的內(nèi)部收益率，項(xiàng)目的財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)結(jié)果較好。從盈虧平衡分析和敏感性分析中得知，本項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)較低，抗風(fēng)險(xiǎn)能力較強(qiáng)。項(xiàng)目在財(cái)務(wù)上是可行的。從項(xiàng)目的社會(huì)效益分析評(píng)價(jià)可知，本項(xiàng)目將對(duì)社會(huì)發(fā)展起到極大的推動(dòng)作用，社會(huì)效益良好。從項(xiàng)目的環(huán)境效益分析評(píng)價(jià)可知，本項(xiàng)目將對(duì)美化當(dāng)?shù)丨h(huán)境，改善當(dāng)?shù)貧夂颍瑸楫?dāng)?shù)厝罕妱?chuàng)造一個(gè)優(yōu)美的生活環(huán)境，起到積極的促進(jìn)作用。環(huán)境效益良好。綜上所述，建設(shè)“西安美術(shù)科技培訓(xùn)學(xué)院長(zhǎng)安校區(qū)”創(chuàng)辦西北動(dòng)漫研發(fā)基地是可行的。本項(xiàng)目工程量大，涉及面廣，影響深遠(yuǎn)。建設(shè)經(jīng)營(yíng)中應(yīng)該多聽(tīng)取各方面專家的意見(jiàn)和建議。建設(shè)經(jīng)營(yíng)過(guò)程中出現(xiàn)的問(wèn)題，應(yīng)該用科學(xué)的方法進(jìn)行分析、比較、論證。 (1)耕地補(bǔ)充說(shuō)明：西安美術(shù)科技培訓(xùn)學(xué)院長(zhǎng)安校區(qū)建設(shè)經(jīng)營(yíng)者尚無(wú)造地能力，擬委托土地行政管理部門代為補(bǔ)充耕地，建設(shè)經(jīng)營(yíng)者愿意按照有關(guān)規(guī)定繳納造地費(fèi)用；(2)編制說(shuō)明：本可行性研究報(bào)告是在常態(tài)下進(jìn)行的分析論證。未考慮地震、洪水、雷電、戰(zhàn)爭(zhēng)及其它不可抗力因素的影響。 表82 貸款還本付息計(jì)算表 單位：萬(wàn)元序號(hào) 年 份項(xiàng) 目201020112012201320142015201620171借款還本付息年初累計(jì)借款本年新增借款3500本年應(yīng)計(jì)利息88本年應(yīng)還本息35882還本資金來(lái)源累計(jì)未分配利潤(rùn)折舊費(fèi)攤銷費(fèi)244表表91 收 入 分 析 表年度學(xué) 費(fèi)住宿費(fèi)（萬(wàn)元）代辦費(fèi)（萬(wàn)元）產(chǎn)業(yè)收入（萬(wàn)元）合 計(jì)報(bào)到人數(shù)流失率實(shí)際人數(shù)標(biāo)準(zhǔn)合計(jì)金額（萬(wàn)元）20101000010%9000120001080090001200＝10802352831239820111000010%9000120001080090001200＝10802352831239820121000010%9000120001080090001200＝10802352831239820131000010%9000120001080090001200＝10802352831239820141000010%9000120001080090001200＝10802352831239820151200010%108001200012960108001200＝12962553351484620161200010%108001200012960108001200＝12962673831490620171200010%108001200012960108001200＝129626038014896合計(jì)860007740092880928819572513106638表92 總成本費(fèi)用估算表 單位：萬(wàn)元序號(hào) 年份項(xiàng)目20102011201220132014201520162017…1支出15461546154615461546174217331716…2折舊費(fèi)12…3攤銷費(fèi)214244244244244244244244…4利息88…5動(dòng)漫制作14401440144014401440…6總成本費(fèi)用1772…7經(jīng)營(yíng)成本1546163429862986318231733156…說(shuō)明：、勘察設(shè)計(jì)費(fèi)、市政配套費(fèi)、綠化按50年攤銷；2. 圍墻修建、道路、運(yùn)動(dòng)場(chǎng)、停車場(chǎng)按30年折舊；3．教學(xué)樓、學(xué)生公寓、餐飲中心、洗浴中心、教師宿舍樓、綜合保障樓、配套設(shè)施設(shè)備、圖書(shū)館、美術(shù)館、學(xué)術(shù)科研樓、計(jì)算機(jī)樓、車庫(kù)、醫(yī)院、體育館、辦公室按50年折舊。表93 支 出 分 析 表單位：萬(wàn)元年度員工工資水電暖費(fèi)場(chǎng)所租金代辦費(fèi)雜支費(fèi)廣告費(fèi)獎(jiǎng)勵(lì)費(fèi)福利費(fèi)合計(jì)2010410100210162100200287287154620114101002101621002002872871546201241010016210020028728715462013410100162100200287287154620144101001621002002872871546201547012018812015034734717422016480120169120150347347173320174901301521301203473471716合計(jì)3490870420131987014202476247612921 表94 利潤(rùn)表單位：萬(wàn)元序號(hào) 年份項(xiàng)目201020112012201320142015201620172018．．．1運(yùn)營(yíng)收入1239812398123981527815278177261778617776學(xué)校收入1239812398123981239812398148461490614896動(dòng)漫收入288028802880288028802稅金及附加3總成本費(fèi)用17724利潤(rùn)總額5所得稅6稅后利潤(rùn)24000．．．7可供分配利潤(rùn)表95 全部投資現(xiàn)金流量表單位：萬(wàn)元序號(hào) 年 份項(xiàng) 目20102011201220132014201520162017201820191現(xiàn)金流入1239812398123981527815278177261778617776運(yùn)營(yíng)收入1239812398123981527815278177261778617776回收固定資產(chǎn)余值2現(xiàn)金流出固定資產(chǎn)投資310605679431345流動(dòng)資金713經(jīng)營(yíng)成本1546163429862986318231733156銷售稅金及附加所得稅3凈現(xiàn)金流量24000240004累計(jì)凈現(xiàn)金流量