ch票據(jù)市場ppt課件-資料下載頁
2025-05-05 18:12本頁面
【正文】 某金屬材料供應站的問題就出在不了解對方根底情況下，輕信對方，而未向銀行核實款項是否確已收妥，輕易將貨物交割。 警惕票據(jù)欺詐 從上述案例來看，犯罪嫌疑人實施票據(jù)欺詐并非天衣無縫，甚至還算不上高明，但卻屢屢能夠得手，究其原因，是銀行和企業(yè)有關人員未能按照 《 票據(jù)法 》 辦事，以及未能恪盡職守所致。 且看案例 1：私刻印章與企業(yè)預留銀行印章樣式不可能完全一致，如果銀行當事工作人員具備應有的職業(yè)水準，嚴格按操作規(guī)范仔細辨認，完全可以杜絕。尤其犯罪嫌疑人從某科技開發(fā)公司一次性劃走 2 999萬元，僅剩 1萬元余額，是值得高度警惕的。 再看案例 2：銀行工作人員對銀行承兌匯票照票無誤后，如果嚴格遵守紀律，始終將匯票控制在手，犯罪嫌疑人又怎能實現(xiàn) “ 調(diào)包 ” 的伎倆呢？ 2022年 6月 2日星期四 Money Market 49 警惕票據(jù)欺詐 （五）對大額票據(jù)，實施內(nèi)部復核制。必要時，用其他方式印證。 三 .票據(jù)欺詐防范的對策 防范票據(jù)欺詐要從源頭上抓起，即制定嚴格的管理措施。 （一）銀行及國有企、事業(yè)單位的會計人員，尤其是主管人員，必須認真學好弄通 《 票據(jù)法 》 ，提高自身的業(yè)務素質(zhì)。 （二）銀行及企業(yè)內(nèi)部，必須加強對票據(jù)的管理，制定嚴格的規(guī)章制度。并運用科學的方法和手段加以控制。對重要的客戶資料，如企業(yè)、單位預留印鑒卡，視同現(xiàn)金嚴格管理，不允許任何人借離工作場所。每日營業(yè)結束后，由專人監(jiān)督入保險柜。 （三）銀行及國有企、事業(yè)單位會計人員在辦理票據(jù)業(yè)務中，必須保持應有的職業(yè)審慎，嚴格按規(guī)定的程序操作。 （四）銀行及企業(yè)主管票據(jù)的有關人員，要經(jīng)常定期和不定期地檢查辦理票據(jù)業(yè)務的執(zhí)行情況，以及時發(fā)現(xiàn)隱患，立即糾正。 2022年 6月 2日星期四 Money Market 50 警惕票據(jù)欺詐 （三）加快推進計算機網(wǎng)絡化管理的步伐，實行全國各商業(yè)銀行聯(lián)網(wǎng)。為確保網(wǎng)絡安全，不可步入互聯(lián)網(wǎng)，而必須組成獨立的網(wǎng)絡體系。一切票據(jù)業(yè)務均通過網(wǎng)上收付確認。支付企業(yè)的確認，一般業(yè)務不得少于 2重授權，大額款項支付必須加主管特別授權。目前我國商業(yè)銀行中的招商銀行推出的個人 “ 一卡通 ” 業(yè)務，是很值得借鑒的，招商銀行的企業(yè)網(wǎng)上銀行系統(tǒng)也是較嚴密的系統(tǒng)。由于目前尚未實現(xiàn)全行業(yè)聯(lián)網(wǎng)，暫處于各商業(yè)銀行各自為政的狀況，因此，對銀行匯票及銀行承兌匯票暫時還無法在網(wǎng)上銀行確認。隨著銀行實現(xiàn)網(wǎng)絡一體化，票據(jù)的 “ 網(wǎng)絡化 ” 驗證應該是可行的。 四、加強和完善票據(jù)管理的設想 （一）不斷研究改進傳統(tǒng)的票據(jù)驗證手段和方式，以增強受理票據(jù)的可靠性。如：銀行預留企業(yè)賬戶印鑒卡，將現(xiàn)在的 1套增加為 2套。增加的 1套采用特制透明紙，以便可用重合預留印章的方式加以驗證。 （二）對不同票據(jù)，商業(yè)銀行實行不同的分類管理辦法。對銀行匯票和支票，規(guī)定合理的控制限額，如超過限額，則用電話和其他手段向委托付款單位詢證。對現(xiàn)金支票的控制限額應當更加嚴格。對轉入個人賬戶或信用卡的款項，必須嚴格控制在一般的國內(nèi)工資、獎金及差旅費標準范圍以內(nèi)。對銀行承兌匯票，參照增值稅專用發(fā)票的管理辦法，即用防偽標志，并實行不同票面金額版本，如超過 10萬元的，加多重防偽功能。 2022年 6月 2日星期四 Money Market 51 ？ 警惕票據(jù)欺詐 討論題： ？ ？ 2022年 6月 2日星期四 Money Market 52 ，商業(yè)匯票已成為主要的貨款結算方式和短期資金融通渠道。票據(jù)市場的快速發(fā)展對規(guī)范商業(yè)信用，防止企業(yè)貨款拖欠，提高商業(yè)銀行資產(chǎn)質(zhì)量和效益，加強中央銀行宏觀調(diào)控，促進國民經(jīng)濟快速健康發(fā)展等方面都發(fā)揮了重要作用。 警惕票據(jù)欺詐 分析路徑與思路： ，權利人享有票據(jù)權利只以持有票據(jù)為必要，至于這種支付關系的原因或者說權利人取得票據(jù)的原因均可不問，即使這種原因關系無效，對票據(jù)關系也不發(fā)生影響，持有票據(jù)的人行使權利時無須證明其取得證券的原因；票據(jù)又是要式證券，票據(jù)的做成格式和記載事項都由法律嚴格規(guī)定，不按法律規(guī)定做成票據(jù)或不按法律規(guī)定記載事項，會影響票據(jù)的效力甚至會造成票據(jù)無效，此外，票據(jù)的簽發(fā)、轉讓、承兌，付款、追索等行為，也必須嚴格按照票據(jù)法規(guī)定的程序和方式進行方為有效。 2022年 6月 2日星期四 Money Market 53 ，過程較為復雜，相關各方在操作中，應時刻保持警惕。首先作為銀行來說，要進一步落實票據(jù)管理方面的措施和責任制，加強對專門人員的培訓，加大科技的投入，提高鑒別假匯票的能力，做好票據(jù)交換業(yè)務，并且抓好空白票據(jù)的印刷和數(shù)量核對工作；其次作為企業(yè)，也要掌握一些有關票據(jù)方面的基本知識，熟悉、掌握流通的過程，少一些急功近利的心理，多一些防范意識，尤其對主動找上門來的、沒有真實業(yè)務而以做生意為由的所謂能從銀行貼現(xiàn)套取現(xiàn)金的匯票保持高度警惕；再者作為正在使用票據(jù)的有關企業(yè)和開展票據(jù)業(yè)務的相關銀行，在票據(jù)取得和轉讓過程中，必須加以一定的保密，不要讓無關人員接觸和知悉，落實專人負責，加強責任制，一辦到底，杜絕漏洞。 警惕票據(jù)欺詐 分析路徑與思路： ：票據(jù)市場不成熟、功能不完善；票據(jù)結構失衡，缺乏金融創(chuàng)新；信用環(huán)境不好，票據(jù)的信用基礎動搖；企業(yè)用票意識不強，銀行服務有待提高；票據(jù)處理電子化程度低，案件時有發(fā)生，效率很難提高；宏觀政策傳導功能制約較多。
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