【正文】 記錄被實施沖銷處理并更新數(shù)據(jù)記錄。 手工沖銷處理單元是被客戶端的用戶顯式請求處理沖銷，在完成后將處理事務記錄到日志數(shù)據(jù)表中并在審核生效后更新數(shù)據(jù)庫表。 以上的全部總賬數(shù)據(jù)處理單元在完成任務后，在此調(diào)用數(shù)據(jù)加載單元向數(shù)據(jù)庫服務器寫回更新的總賬信息，然后關(guān)閉數(shù)據(jù)會話連接。 。總賬數(shù)據(jù)加載數(shù)據(jù)一致性預處理 反登帳處理沖銷確認登帳處理臨時數(shù)據(jù)表數(shù)據(jù)庫訪問接口手工沖銷處 理自動沖銷 總賬數(shù)據(jù)處理單元 Fig. General Leger Data Processing Units 預算管理 預算管理模塊的核心信息是預算計劃，它是實現(xiàn)預算管理和預算控制的基礎(chǔ)和依據(jù)。該模塊對預算管理的基本功能，從用戶的角度劃分為預算基礎(chǔ)信息管理、預算計劃管理和預算控制管理。從軟件設(shè)計的角度，預算基礎(chǔ)信息管理完全在數(shù)據(jù)庫層次通過配置的數(shù)據(jù)表內(nèi)的規(guī)則信息和參數(shù)信息來表達，主要是在運行任務過程中被調(diào)用。在應用服務器模塊中的預算管理主要考慮預算計劃和控制單元。預算計劃和控制在設(shè)計的層次上可以適當結(jié)合，兩者都是以預算計劃為核心，前者的任務是生成的分析預算計劃，目的是生成合理的預算信息，而后者是讀取預算計劃，根據(jù)預算信息在撥款事務的層次進行控制。出于以上考慮，預算管理模塊的程序單元劃分為數(shù)據(jù)輸出管理單元、數(shù)據(jù)輸入管理、預算主程序單元和模型分析單元，主要的數(shù)據(jù)對象是數(shù)據(jù)輸入隊列，數(shù)據(jù)輸出隊列和預算規(guī)則數(shù)據(jù)表。設(shè)計數(shù)據(jù)輸入隊列和數(shù)據(jù)輸出隊列的目的是對編制和分析預算計劃過程中需要處理的各類數(shù)據(jù)提供一種統(tǒng)一的管理環(huán)節(jié)，這樣對各種不同類型和來源的數(shù)據(jù)處理就通過實現(xiàn)在數(shù)據(jù)輸入隊列管理單元和輸出管理單元中的函數(shù)方法來進行，在邏輯上將預算計劃的處理任務一致化，使系統(tǒng)具有良好的整體邏輯性。預算處理主單元實現(xiàn)圍繞預算的管理任務，主要是分析和控制任務。前者通過調(diào)用分析模型來完成，后者通過實現(xiàn)在主單元內(nèi)部的撥款控制函數(shù)來完成。在預算項目執(zhí)行過程中該單元被調(diào)用來進行款項分配，這時該類接口函數(shù)即被調(diào)用。數(shù)據(jù)輸入隊列預算處理主單元數(shù)據(jù)輸出隊列數(shù)據(jù)輸入隊列管 理模 型分 析預算規(guī)則表序號條件例程數(shù)據(jù)輸入隊列管 理 預算管理程序單元組成 Fig. Budget Management Program Units 預算模型分析單元通過一組接口來包裝預算分析程序，主要是針對特殊項目的收益和特殊成本科目進行測算預評估，在訪問預算規(guī)則數(shù)據(jù)表的特殊類型規(guī)則時該模型單元被自動啟動，完成計算后將數(shù)據(jù)寫入輸出隊列，提供預算主程序進行后續(xù)的預算編制和生成撥款控制計劃。 出納管理 出納事務管理主要通過一組較小的SQL存儲程序單元直接在數(shù)據(jù)庫服務器端實現(xiàn)，供具體事務流程的特定的環(huán)節(jié)來調(diào)用，出納事務的基礎(chǔ)信息管理例程實現(xiàn)針對賬戶的處理規(guī)則和參數(shù)設(shè)置功能。因此，該模塊的設(shè)計特點是通過一個例程集合來實現(xiàn)針對外部事務處理的調(diào)用服務。票據(jù)事務處理例程組包含現(xiàn)金憑證信息處理例程、票據(jù)審核確認處理例程、票據(jù)重開處理例程等。對賬事務處理例程組實現(xiàn)該模塊的主要功能任務，具體包括針對銀行賬戶的數(shù)據(jù)錄入校驗例程，普通沖銷處理例程對銀行賬務數(shù)據(jù)一對一沖銷，一對多沖銷處理例程，賬戶借貸沖銷處理例程和反沖銷處理例程等。 小結(jié) 本章在需求分析的基礎(chǔ)上進一步討論設(shè)計方案，根據(jù)修分析的業(yè)務內(nèi)容和軟件設(shè)計的原則，將每個業(yè)務模塊劃分為一組合理的對象單元，每個單元分工處理一類任務，在整體上合成為業(yè)務模塊的設(shè)計目標。本章在這一框架下較系統(tǒng)地討論了該軟件的架構(gòu)、數(shù)據(jù)庫設(shè)計和預算臺賬模塊、預算事務管理和出納事務處理模塊的程序組成，描述了相應的內(nèi)部單元任務和調(diào)用關(guān)系。 4 系統(tǒng)實現(xiàn) 程序?qū)崿F(xiàn)概述 該系統(tǒng)與設(shè)計階段的概念和方法統(tǒng)一，在實現(xiàn)階段也采用面向?qū)ο竽Ｐ蛠磉M行編程，同時在編程階段進行的同時開始安排測試工作，以盡可能早地發(fā)現(xiàn)程序故障。在軟件的編程實現(xiàn)和測試階段，開發(fā)者確定開發(fā)工具、編程語言、編程模型等，然后根據(jù)詳細設(shè)計進行編程。當根據(jù)面向?qū)ο蟮母拍?、方法和技術(shù)進行詳細設(shè)計和編程實現(xiàn)時，每個對象或者組件可以作為相對獨立的功能單元進行測試。只要接口保持穩(wěn)定，單元內(nèi)部的程序?qū)崿F(xiàn)可以修改而不影響系統(tǒng)整體的程序運行。在該系統(tǒng)層面的綜合測試階段，對各個單元對象構(gòu)成的整體進行運行測試和輸入輸出意義上的功能驗證。與單元測試運用白盒方法不同，系統(tǒng)層次的測試由于較為復雜因為適合采用的是黑箱測試方法。在該系統(tǒng)的詳細設(shè)計階段已經(jīng)將需求分析所確定的每項功能單元的內(nèi)部結(jié)構(gòu)詳細展開，完成主要數(shù)據(jù)結(jié)構(gòu)的設(shè)計、算法設(shè)計、接口定義和數(shù)據(jù)庫表結(jié)構(gòu)及其引用關(guān)系的邏輯設(shè)計。在完成詳細設(shè)計方案的同時，開發(fā)者針對編程實現(xiàn)階段編制詳細的開發(fā)與實施計劃，作為軟件開發(fā)的項目進度管理的依據(jù)。鴻恒公司的預算信息管理系統(tǒng)的軟件采用Java編程語言及和微軟公司的通用關(guān)系數(shù)據(jù)庫SQL Server 2008實現(xiàn)，兩者具有開發(fā)實現(xiàn)大型企業(yè)應用程序的諸多特性，同時適合與實現(xiàn)客戶服務器系統(tǒng)。Java語言是一種高級算法語言，從發(fā)布以來已經(jīng)具有廣泛的應用，運用Java語言所開發(fā)的應用程序從微型智能設(shè)備到大規(guī)模的企業(yè)應用系統(tǒng)，具有很大的功能范圍。隨著開發(fā)的深入和應用的日益廣泛，這種語言的編程模型不斷程序，軟件開發(fā)資源不斷豐富，目前已經(jīng)發(fā)展為最主流的程序語言之一。與傳統(tǒng)的編程語言相對比，Java語言的主要特性不僅具有結(jié)構(gòu)化編程語言的全部特點，而且全面支持面向?qū)ο蠓椒?。在語言層次直接支持多線程編程模型、程序包等大型軟件開發(fā)機制。通過虛擬機技術(shù)實現(xiàn)中間目標代碼編譯，具有跨平臺運行的高度可移植性。在面向?qū)ο筇匦苑矫妫琂ava語言在源程序?qū)哟尉哂蓄?、對象和接口元素，支持開發(fā)者實現(xiàn)面向?qū)ο缶幊棠Ｐ?。類class是具有一組屬性和處理函數(shù)（method）封裝而成的一個實體，具有相同屬性和處理方法的實體在邏輯上表達為一個Java類。對象（object）是類的實例，其中不同的對象具有不同的屬性數(shù)值，但是方法對同類對象是相同的。與編程實現(xiàn)與測試階段密切關(guān)聯(lián)的是該系統(tǒng)部署和運行維護階段，在此開發(fā)者配置軟件系統(tǒng)的運行平臺與環(huán)境，對軟件的運行進行管理和升級。在該階段采用組件重用技術(shù)也具有很大的實用價值，特別對于有效降低維護與升級成本同時保持系統(tǒng)的運行穩(wěn)定具有實用意義?；谒O(shè)計的程序單元的任務特點，在實現(xiàn)階段分別通過Java程序和SQL存儲程序來實現(xiàn)編程?；驹瓌t是計算較復雜、過程型較強的程序如預算分析和總賬沖銷處理計算等在應用服務器上實現(xiàn)，而面向數(shù)據(jù)型的程序如總賬統(tǒng)計、多數(shù)的賬務往來數(shù)據(jù)處理和統(tǒng)計等程序采用SQL Server數(shù)據(jù)庫的存儲程序來實現(xiàn)。 系統(tǒng)初始化 鴻恒公司的預算管理系統(tǒng)的軟件運行初始化過程對該系統(tǒng)的正確在線運行十分重要，基本的處理過程是根據(jù)企業(yè)財務以及預算控制的規(guī)則設(shè)置、科目設(shè)置和參數(shù)設(shè)置生成正確的賬務數(shù)據(jù)表和其中的初始數(shù)據(jù)。該系統(tǒng)的初始化過程是，首先在軟件安裝期間自動創(chuàng)建帳套數(shù)據(jù)表及其備份，然后用戶設(shè)置系統(tǒng)的參數(shù)、會計期間、財務與銷售屬性參數(shù)、業(yè)務規(guī)則參數(shù)和授權(quán)訪問參數(shù)等，設(shè)置計量單位、產(chǎn)品信息、部門及員工信息和用戶角色信息。完成以上處理后，啟動系統(tǒng)創(chuàng)建在初始會計期間的財務數(shù)據(jù)、業(yè)務數(shù)據(jù)、資金余額數(shù)據(jù)等。系統(tǒng)進行一致性檢驗，生成正確的數(shù)據(jù)庫表、撤銷臨時數(shù)據(jù)表和設(shè)置正確的業(yè)務狀態(tài)。在完成數(shù)據(jù)加載后還需要進行訪問規(guī)則分配與設(shè)值。系統(tǒng)管理是由超級用戶登錄后，創(chuàng)建、管理賬套，修改超級管理員密碼管理、設(shè)置賬套用戶操作權(quán)限、查看在線用戶及管理，設(shè)置備份策略等功能。公司內(nèi)部每個下屬單位只能有一個超級用戶，只有他能夠擁有所有軟件的操作功能。一般用戶不能擁有此功能，只能在超級用戶分配的權(quán)限下工作。否則會影響賬務核算管理的質(zhì)量。用戶可以根據(jù)操作人員的分工，分組設(shè)置各功能模塊的操作權(quán)限，將不同的操作用戶設(shè)置在不同的組內(nèi)，執(zhí)行相應的功能模塊，達到權(quán)限劃分清楚、職責分明，滿足財務管理的相關(guān)要求。如：制單組、審核組、預算管理組、基礎(chǔ)數(shù)據(jù)管理組、各類查詢組、領(lǐng)導管理組等等。單位的財務人員應嚴格按崗位分工、按權(quán)限各司其職，操作各功能模塊。一般情況下，業(yè)務操作人員不能接觸基礎(chǔ)數(shù)據(jù)（小規(guī)模的單位除外），基礎(chǔ)數(shù)據(jù)的維護應由專人管理，這樣能夠保證帳務數(shù)據(jù)（會計科目、部門、項目、員工、預算控制項等）的完整性。在總賬管理、預算管理、出納管理、報表管理五個模塊中，預算管理與出納管理兩個模塊可根據(jù)用戶需要在安裝的時候選擇安裝。 總賬管理實現(xiàn) 總賬管理的基礎(chǔ)事務處理、憑證信息管理單元基于SQL存儲程序阿里編程實現(xiàn)，往來事務的自動沖銷處理等則通過Java程序?qū)崿F(xiàn)批量處理?？傎~管理的基礎(chǔ)信息配置、設(shè)置與維護功能面向系統(tǒng)管理員，主要程序有：存儲例程GLInit根據(jù)本公司的預算規(guī)則設(shè)置帳套； GLParSetup根據(jù)分區(qū)規(guī)則設(shè)置預算獨立分區(qū)； GLXtSetup設(shè)置預算科目； GLUtSetup根據(jù)公司的實體核算規(guī)則設(shè)置預算單元； GLPjtSetup根據(jù)公司的項目核算規(guī)則設(shè)置核算項目GLAtrSetup設(shè)置預算財務屬性，包括貨幣種類、核算單位的計量單位（不同核算單位可以不同）、在費用憑證中需要成對出現(xiàn)的匹配科目、預算審核策略屬性和預算數(shù)據(jù)接口數(shù)據(jù)格式等。針對費用憑證管理，基于SQL Server的存儲程序GLRxInput實現(xiàn)憑證信息的錄入與修改維護功能， GLRxVf實現(xiàn)審核功能、GLRxRgisterAct根據(jù)不同參數(shù)實現(xiàn)登帳和反登帳處理功能，例程GLRxChFlow實現(xiàn)現(xiàn)金流量信息維護功能（在費用憑證分錄中對應的現(xiàn)金流量項目進行調(diào)整）。此外，例程GLRxDstGnt通過與固定資產(chǎn)信息系統(tǒng)的數(shù)據(jù)訪問自動生成資產(chǎn)折舊憑證信息的功能。以上例程的程序通過SQL Server 2008的TSQL語言編程，實現(xiàn)較為直接，限于篇幅不在此詳細描述。 對總賬模塊的往來賬務處理功能屬于動態(tài)信息處理功能并與該公司的業(yè)務處理相集成，通過應用服務器的Java程序需實現(xiàn)的主要事務處理對象主要是class GLFmvTransaction，其中的主要接口函數(shù)有： 批處理沖銷設(shè)置函數(shù)FmvInit，對往來賬務數(shù)據(jù)的核算調(diào)整規(guī)則進行設(shè)置。沖銷確認函數(shù)FmvCfm；手動沖銷函數(shù)FmvMuls，對往來賬務數(shù)據(jù)記錄由用戶完成匹配沖銷。自動沖銷批處理函數(shù)FmcAuto，系統(tǒng)根據(jù)設(shè)定的內(nèi)部沖銷規(guī)則對往來數(shù)據(jù)記錄完成匹配沖銷處理?？傎~事務處理模塊的跨會計周期結(jié)轉(zhuǎn)處理業(yè)績基于Java程序的對象GLTransfer來實現(xiàn)，主要的對象接口函數(shù)有TsfRnSetup設(shè)置自動結(jié)轉(zhuǎn)關(guān)系、函數(shù)TsfCfGnt生成結(jié)轉(zhuǎn)憑證和函數(shù)TsfRuleMgnt存取會計周期的切換規(guī)則。以自動沖銷處理函數(shù)GLFmvTransaction ::FmcAuto為例，Java程序主要代碼如下。ExpvRsfmtFst(n, )。 =pmsx(n)。 sfx=(, int st, ExtNmidx iLt)。 subPrcFst(st,dts+xfd)。 /*根據(jù)往來數(shù)據(jù)記錄的類型碼檢索匹配的沖銷規(guī)則*/ for(kt=Lnpd+ sxCn()。 ktMAXNMS。 kt++) { Rsfmts[pms]=pRsfmtCrt(smt(qdkt),rx[kt].stf)。 /*轉(zhuǎn)換沖銷參數(shù)*/(rx[kt+rd].ipdts)。tsdku=rgPxds(it, wPufn)。 if ( dhtx==n) { TRd=sdwts(rupx, rtdRf, Rdt ) if ( TRdMKL_SFPGHLMS ) { dsf = mxsiddhtx。fgtp(dsf)。 vfSet(rx[kt].tgpid, rx[kt].edmp)。 rtm=(nlck)。 expRsfmtk(rtm)。 rectvf(tdv)。 }/*驗證沖銷數(shù)額*/ (dbm, xvs)。 rx[kt].(rx[kt].sqrt)。 rx[kt].wdLtmd=(rx[kt].ax)。 rx[kt].prcstk(LNF_GHKLPSN,rx[kt])。 rx[kt].stTxvp=(n, rx[kt].) /沖銷匹配記錄*/ (rx[kt].StRdprcRsfmt, n)。 for(i=0。i rx[kt].lstSt()。 i++) {Rdz=(i)。 } /*更新總賬數(shù)據(jù)*/ rx[kt].stkm(stGL, rx[kt].sgn){GLst(qlst, rx[kt].dtrl)。 if (rx[kt+batchXf].cdt sgt[kt+tm]) { revpfs(rx[kt].stv)。 }?？傎~數(shù)據(jù)加載憑證數(shù)據(jù)維護完整性驗證憑證信息審核往來記錄自動沖銷沖銷匹配檢索沖銷規(guī)則管理總賬數(shù)據(jù)更新數(shù)據(jù)庫 總賬處理程序組成Fig. General Leger Program Structures 總賬管理模塊的信息查詢功能包含對多種類型數(shù)據(jù)的條件查詢和報表生成。總賬初始化管理例程GLIni