【正文】 整地時(shí)有少量水土流失外，對(duì)環(huán)境影響不大。其對(duì)生態(tài)環(huán)境的影響主要來(lái)自基地使用的農(nóng)藥、化肥的殘留對(duì)水和大氣污染。而基地建成后能增加涵養(yǎng)水源、保持水土的能力，為改善環(huán)境提供有益的幫助。 防治污染措施主要措施包括：增加綠肥、餅肥的使用量；病蟲害防治盡量采用生物防治，采用化學(xué)防治時(shí)，合理使用高效低毒、殘留期短的農(nóng)藥；依托科研院所，積極引進(jìn)專用生態(tài)肥、生物農(nóng)藥，并逐漸加大使用生態(tài)肥、生物農(nóng)藥的比重。24第九章 投資估算及資金籌措 投資估算 投資估算依據(jù)（1）按照當(dāng)?shù)噩F(xiàn)行價(jià)格進(jìn)行估算；種苗價(jià)格按市場(chǎng)價(jià)計(jì)；基肥：200 公斤/畝；追肥：50 公斤/農(nóng)藥：30 元/環(huán)保和信息：2 元/機(jī)械設(shè)備：按市場(chǎng)零售價(jià)格。（2）勘察設(shè)計(jì)費(fèi)、建設(shè)單位管理費(fèi)、監(jiān)理費(fèi)分別按總投資的 3%、2%、1%，漲價(jià)預(yù)備費(fèi)直接投資的 3%計(jì)算。 投資估算該項(xiàng)目總投資由直接投資（包括材料設(shè)備費(fèi)、勞務(wù)費(fèi)、培訓(xùn)推廣費(fèi)等） 、間接費(fèi)用、漲價(jià)預(yù)備費(fèi)等組成，總投資為 萬(wàn)元。 直接投資（1）材料設(shè)備費(fèi)項(xiàng)目建設(shè)材料設(shè)備共計(jì) 萬(wàn)元，其中種子費(fèi) 112 萬(wàn)元，紅豆杉、羅漢松、桂花、雞爪槭、紅葉石楠、紅楓苗木費(fèi)等繁25殖苗木費(fèi) 120 萬(wàn)元,噴霧器 萬(wàn)元,大棚材料費(fèi) 48 萬(wàn)元；追肥費(fèi)用 24 萬(wàn)元。農(nóng)藥費(fèi)用 萬(wàn)元，土地承包租賃費(fèi) 90 萬(wàn)元。（2）勞務(wù)費(fèi)勞務(wù)費(fèi)共計(jì) 636 萬(wàn)元，包括土地清理及平整 216 萬(wàn)元，栽植 180 萬(wàn)元，撫育 120 萬(wàn)元，施肥和病蟲害防治費(fèi)用 120 萬(wàn)元。（3）基礎(chǔ)設(shè)施投資:機(jī)耕路投資 150 萬(wàn)元,管供排水系統(tǒng) 110萬(wàn)元。 共計(jì)投入 260 萬(wàn)元（4）培訓(xùn)推廣培訓(xùn)推廣費(fèi)用共計(jì) 5 萬(wàn)元，其中人員培訓(xùn)費(fèi) 萬(wàn)元，科技推廣費(fèi) 萬(wàn)元，環(huán)保和信息 萬(wàn)元。 間接費(fèi)用間接費(fèi)用共計(jì) 35 萬(wàn)元，其中勘察設(shè)計(jì)費(fèi) 10 萬(wàn)元，建設(shè)單位管理費(fèi) 15 萬(wàn)元，監(jiān)理費(fèi) 10 萬(wàn)元。 漲價(jià)預(yù)備費(fèi)漲價(jià)預(yù)備費(fèi)按直接投資的，為 10 萬(wàn)元。 資金籌措項(xiàng)目建設(shè)總投資 萬(wàn)元，擬采取建設(shè)單位自籌、銀行貸款相結(jié)合的方式籌集，其中申請(qǐng)銀行貸款 980 萬(wàn)元，占總投資的 %，建設(shè)單位自籌資金（包括現(xiàn)金和實(shí)物折資）和投勞投資 萬(wàn)元，占總投資 %。 資金管理26項(xiàng)目管理辦公室對(duì)項(xiàng)目資金的監(jiān)督使用和管理，要建立健全規(guī)范化的財(cái)務(wù)制度，實(shí)行“專戶存儲(chǔ)，專人管理，單獨(dú)開戶，專賬登記” ，確保專款專用，管好用好項(xiàng)目資金，在積極爭(zhēng)取國(guó)家投資扶持的同時(shí)，抓好承建單位自籌資金的落實(shí)；抓好基地專用物資的管理和發(fā)放，確保專用物資用在基地建設(shè)中去；同時(shí)，基地受益后要保證有償資金的償還，以提高項(xiàng)目資金使用效益。第十章 效益分析 經(jīng)濟(jì)效益分析 基本數(shù)據(jù)項(xiàng)目計(jì)算期為五年。其中建設(shè)期為 2 年，生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)期 3 年，即 20222022 年。銷售綜合稅 % 12%。 財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)(1)財(cái)務(wù)現(xiàn)金流量分析計(jì)算期內(nèi),可可實(shí)現(xiàn)產(chǎn)品產(chǎn)值 1035 萬(wàn)元, 計(jì)算期內(nèi)稅前總利27潤(rùn) 萬(wàn)元,稅后總利潤(rùn) 萬(wàn)元。（2）主要評(píng)價(jià)指標(biāo)計(jì)算分析 %，稅后內(nèi)部收益率為%，均大于基準(zhǔn)收益率，說(shuō)明該項(xiàng)目盈利狀況良好。b 財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值經(jīng)計(jì)算，稅前財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值為 萬(wàn)元,稅后財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值為 萬(wàn)元，該項(xiàng)目可以盈利。經(jīng)計(jì)算,稅前投資回收期為 年,稅后投資回收期為 年。 敏感性分析為測(cè)算本項(xiàng)目可能承受風(fēng)險(xiǎn)的程度并找出影響基地經(jīng)濟(jì)效益的敏感因素，對(duì)產(chǎn)品價(jià)格、建設(shè)成本支出與產(chǎn)品產(chǎn)量等不確定因素進(jìn)行敏感性分析。詳見(jiàn)下表：敏感性分析表計(jì)算指標(biāo) 變化范圍內(nèi)部收益率IRR（ %）財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值NPV（萬(wàn)元）投資回收期（年）5% 10% 5% 10% 285% 10% IRR——內(nèi)部收益率NPV——財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值（IC=12%）從分析看出,本項(xiàng)目產(chǎn)量、價(jià)格、建設(shè)成本在177。10%變動(dòng)之內(nèi)，對(duì)其影響不大，內(nèi)部收益率仍高于 12%的基準(zhǔn)收益率，說(shuō)明本項(xiàng)目具有較強(qiáng)的抗風(fēng)險(xiǎn)能力。 社會(huì)效益分析績(jī)溪縣優(yōu)質(zhì)苗木基地建設(shè)項(xiàng)目是投入少、風(fēng)險(xiǎn)小、收益快的產(chǎn)業(yè)項(xiàng)目，具有較強(qiáng)的輻射和示范功能，基地建成后，年可培育生產(chǎn)各類苗木 20 萬(wàn)株，使績(jī)溪縣及周邊地區(qū)用于綠化美化的苗木明顯增加，為促進(jìn)區(qū)域綠化及林業(yè)發(fā)展提供類豐富的物質(zhì)基礎(chǔ)?；氐慕ㄔO(shè)與運(yùn)轉(zhuǎn)，使企業(yè)經(jīng)營(yíng)條件有效改善，科技含量進(jìn)一步提高，為企業(yè)的經(jīng)濟(jì)和生態(tài)經(jīng)濟(jì)發(fā)展提供可借鑒于推廣的模式。并且，項(xiàng)目建設(shè)是農(nóng)村產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整、農(nóng)民脫貧致富的有效手段，其涉及面廣，參與人數(shù)多，不僅吸收了部分農(nóng)村富余勞動(dòng)力，還有力地推動(dòng)了區(qū)域內(nèi)農(nóng)林業(yè)生產(chǎn)的發(fā)展，形成特色產(chǎn)業(yè)群，對(duì)區(qū)域經(jīng)濟(jì)的發(fā)展起到極大的促進(jìn)作用，滿足社會(huì)及人民群眾日益增長(zhǎng)的需求。 生態(tài)效益分析本項(xiàng)目通過(guò)科學(xué)布局，可合理利用基地的土地資源、水資源，同時(shí)減少化肥、農(nóng)藥用量，推廣對(duì)病蟲害的綜合控制技術(shù)，29因而污染小。由于項(xiàng)目建設(shè)的主導(dǎo)產(chǎn)品是優(yōu)質(zhì)的綠化美化苗木，建成后，見(jiàn)有效提高當(dāng)?shù)鼐G化總量和品位，凈化空氣，調(diào)節(jié)小氣候，美化凈化人們生存和生活空間；同時(shí)在改善區(qū)域生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)條件、增強(qiáng)涵養(yǎng)水源，保持水土及防災(zāi)減災(zāi)能力等方面也將發(fā)揮極其重要的生態(tài)屏障作用。既開辟了又一恬靜怡人的生態(tài)旅游景點(diǎn)，也有利于生態(tài)良性循環(huán)和生物多樣性的保護(hù)，對(duì)于績(jī)溪縣城鄉(xiāng)及周邊地區(qū)的綠化，提高其知名度和影響力將具有顯著的意義。 風(fēng)險(xiǎn)分析政策風(fēng)險(xiǎn)：本項(xiàng)目符合國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策，是政府重點(diǎn)扶持的項(xiàng)目，不存在政策風(fēng)險(xiǎn)。技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)：項(xiàng)目區(qū)苗木生產(chǎn)有著悠久的歷史，農(nóng)戶栽培經(jīng)驗(yàn)豐富，管護(hù)水平較高，加之科研機(jī)構(gòu)眾多，隨時(shí)可以技術(shù)指導(dǎo)和幫助。因此，本項(xiàng)目技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)微乎其微。災(zāi)害風(fēng)險(xiǎn)：苗木生產(chǎn)怕旱怕澇，雖然基地排灌工程較為完善，但一旦發(fā)生較大規(guī)模的災(zāi)害性天氣，將對(duì)項(xiàng)目產(chǎn)生毀滅性的破壞，這是本項(xiàng)目能否順利完成的關(guān)鍵所在。市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)：苗木銷售價(jià)格存在大幅下降的風(fēng)險(xiǎn)。由于行業(yè)低端市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)相當(dāng)激烈，公司的產(chǎn)品大規(guī)模上市后，有可能面臨苗木價(jià)格大幅下降的風(fēng)險(xiǎn)。并且，綠化苗木業(yè)的諸多驅(qū)動(dòng)因素都和國(guó)家宏觀經(jīng)濟(jì)發(fā)展速度有關(guān)，如果國(guó)家加強(qiáng)宏觀調(diào)控，在緊縮預(yù)期下，項(xiàng)目的業(yè)績(jī)會(huì)有所放緩。 。30第十一章 結(jié)論與建議優(yōu)質(zhì)苗木基地建設(shè)項(xiàng)目，符合產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整政策，技術(shù)切實(shí)可行，科技含量高，投資風(fēng)險(xiǎn)小，市場(chǎng)和產(chǎn)業(yè)發(fā)展空間大，輻射和示范功能較強(qiáng)，經(jīng)濟(jì)效益、社會(huì)效益、生態(tài)效益顯著，項(xiàng)目可行。為保證項(xiàng)目建設(shè)的順利進(jìn)行并取得效益，建議項(xiàng)目得到批準(zhǔn)后，要做好項(xiàng)目的規(guī)劃、設(shè)計(jì)，及時(shí)安排建設(shè)單位的組織、技術(shù)培訓(xùn)。在項(xiàng)目實(shí)施過(guò)程中，加強(qiáng)管理和技術(shù)指導(dǎo)，增加項(xiàng)目技術(shù)含量