【正文】 。（3）廠方提供的有關(guān)資料和數(shù)據(jù)。（4）設(shè)備購(gòu)置費(fèi)按產(chǎn)品目錄估算。（5）建筑工程費(fèi)根據(jù)《省建筑工程投資估算指標(biāo)》，結(jié)合本項(xiàng)目實(shí)際情況進(jìn)行估算。（6）其他費(fèi)用依據(jù) 2022 年《省建設(shè)工程其它費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)》計(jì)取。（7）勘察設(shè)計(jì)費(fèi)按工程勘察設(shè)計(jì)收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)計(jì)取。 建設(shè)投資估算根據(jù)《投資項(xiàng)目可行性研究指南》，將建設(shè)投資的估算分為工程費(fèi)用、工程建設(shè)費(fèi)用、其他費(fèi)用三個(gè)部分分別估算。工程費(fèi)用又分為建筑工程費(fèi)、安裝工程費(fèi)、設(shè)備及工器具購(gòu)置費(fèi)。（1）建筑工程費(fèi)：采用單位建筑工程投資估算法估算。（2）設(shè)備及工器具購(gòu)置費(fèi)包括設(shè)備出廠價(jià)、設(shè)備運(yùn)雜費(fèi)和工器具購(gòu)置費(fèi)，設(shè)備出廠價(jià)依據(jù)產(chǎn)品目錄估算，本項(xiàng)目設(shè)備及工器具購(gòu)置費(fèi)為 萬(wàn)元。（3）工程建設(shè)其他費(fèi)用：主要包括建設(shè)單位管理費(fèi)、勘察設(shè)計(jì)費(fèi)、工程監(jiān)理費(fèi)、聯(lián)合試運(yùn)轉(zhuǎn)費(fèi)、生產(chǎn)準(zhǔn)備費(fèi)等，按《省建設(shè)工程其他費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)》計(jì)取。.工業(yè)爐燃煤改氣項(xiàng)目可行性研究報(bào)告（4）預(yù)備費(fèi)：基本預(yù)備費(fèi)按照工程費(fèi)用和其他費(fèi)用之和的 5%計(jì)算。本項(xiàng)目建設(shè)投資估算額為 3950 萬(wàn)元。某（集團(tuán)）有限公司工業(yè)爐燃煤改氣建設(shè)投資估算見(jiàn)表 131。表 131 建設(shè)投資估算表序號(hào) 名稱 投資（萬(wàn)元） 占建設(shè)投資比例 （%） 備注1 土建部分 160 2 設(shè)備部分 3 安裝、調(diào)試費(fèi)（取設(shè)備的 8％） 4 安裝材料（取設(shè)備的 3％） 5 其它費(fèi)用 6 基本預(yù)備費(fèi) 總計(jì) 3950 總投資估算總投資包括固定資產(chǎn)投資和流動(dòng)資金，總投資估算表見(jiàn)表 132。表 132 總投資估算表設(shè) 備 購(gòu) 置 費(fèi)(萬(wàn)元)序號(hào) 項(xiàng) 目 建筑費(fèi)用 (萬(wàn)元)設(shè)備費(fèi) 安裝費(fèi) 工器具費(fèi) 小 計(jì)其 它 合 計(jì)一 工程費(fèi)用1 煤氣調(diào)壓站 2 煤氣管網(wǎng) 3 煤氣流量計(jì) 4 煤氣控制閥門 5 燃?xì)鈭?bào)警系統(tǒng) 6 電控系統(tǒng) 7 鍋爐配套設(shè)施改造 小 計(jì) 二 其它費(fèi)用1 建設(shè)單位管理費(fèi) .工業(yè)爐燃煤改氣項(xiàng)目可行性研究報(bào)告2 工程監(jiān)理費(fèi) 3 設(shè)計(jì)、可研及環(huán)評(píng)費(fèi) 4 聯(lián)合試運(yùn)轉(zhuǎn)費(fèi) 6 辦公及生活家具購(gòu)置費(fèi) 小 計(jì) 三 預(yù)備費(fèi)1 基本預(yù)備費(fèi) 四 固定資產(chǎn)投資 4116 4116五 流動(dòng)資金 850六 總投資 4966注：由于計(jì)算機(jī)取整，計(jì)算表中可能有個(gè)別數(shù)據(jù)的加或減等對(duì)應(yīng)關(guān)系有一定的誤差，此問(wèn)題不影響計(jì)算結(jié)果，其他表格的數(shù)據(jù)同此。 資金籌措及投資計(jì)劃 資金籌措及投資計(jì)劃經(jīng)估算項(xiàng)目總投資為 4966 萬(wàn)元，其中申請(qǐng)環(huán)保專項(xiàng)資金 500 萬(wàn)元，企業(yè)自籌 1500 萬(wàn)元，國(guó)內(nèi)貸款 2966 萬(wàn)元。固定資產(chǎn)投資為 4116萬(wàn)元，建設(shè)投資 3950 萬(wàn)元，建設(shè)期利息 166 萬(wàn)元，流動(dòng)資金 850 萬(wàn)元。 分年投資計(jì)劃根據(jù)項(xiàng)目具體情況，建設(shè)期確定為 12 個(gè)月，建設(shè)期建設(shè)投資計(jì)劃用款額為 3950 萬(wàn)元。.工業(yè)爐燃煤改氣項(xiàng)目可行性研究報(bào)告14 項(xiàng)目評(píng)價(jià) 經(jīng)濟(jì)效益評(píng)價(jià) 評(píng)價(jià)依據(jù)（1）《投資項(xiàng)目可行性研究指南》（中國(guó)電力出版社出版）。 （2）國(guó)家計(jì)委和建設(shè)部聯(lián)合發(fā)布的《建設(shè)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)方法與參數(shù)》第二版。（3）國(guó)家現(xiàn)行的有關(guān)政策及規(guī)定。（4）廠方提供的有關(guān)資料和數(shù)據(jù)。（5）各專業(yè)提供的有關(guān)資料和數(shù)據(jù)。 評(píng)價(jià)的基本數(shù)據(jù)（1）項(xiàng)目名稱**（集團(tuán)）有限責(zé)任公司工業(yè)爐燃煤改氣項(xiàng)目（2）項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度及計(jì)算期本項(xiàng)目建設(shè)期為 12 個(gè)月，計(jì)算期設(shè)定為 15 年。 總投資估算和資金籌措（1）總投資估算本項(xiàng)目總投資為 4966 萬(wàn)元，其中固定資產(chǎn)投資 4116 萬(wàn)元，流動(dòng)資金850 萬(wàn)元。（2）資金籌措項(xiàng)目總投資 4966 萬(wàn)元，其中申請(qǐng)環(huán)保專項(xiàng)資金 500 萬(wàn)元，企業(yè)自籌1500 萬(wàn)元，國(guó)內(nèi)貸款 2966 萬(wàn)元。 項(xiàng)目定員本次**（集團(tuán)）有限責(zé)任公司工業(yè)爐燃煤改氣工程，不需增加人員，由原有的鍋爐工作組承擔(dān)裝鍋爐的運(yùn)行維護(hù)工作。.工業(yè)爐燃煤改氣項(xiàng)目可行性研究報(bào)告 財(cái)務(wù)計(jì)算和經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià) 產(chǎn)品成本估算（1）生產(chǎn)成本原輔材料及燃料動(dòng)力消耗定額參照企業(yè)現(xiàn)行標(biāo)準(zhǔn)及實(shí)際消耗量估算，價(jià)格按現(xiàn)行價(jià)格計(jì)算。①年耗電（實(shí)際用電量按 80％計(jì)）：16kw7200h 元80％＝ 萬(wàn)元②燃?xì)赓M(fèi)鍋爐燃煤改氣項(xiàng)目完成后，焦?fàn)t煤氣熱值以 4360Kcal/m3,年使用焦?fàn)t煤氣 4874104m3/a，焦?fàn)t煤氣以 元/m3（不含稅）計(jì)，改造后全公司用煤氣資金為：4874104m3/a 元＝ 萬(wàn)元以上原材料及動(dòng)力消耗費(fèi)用共計(jì) 萬(wàn)元。③年折舊：設(shè)備折舊（按 10 年折算）467 萬(wàn)元 ④年修理費(fèi)：82 萬(wàn)元年生產(chǎn)節(jié)約運(yùn)行成本為 556 萬(wàn)元 銷售收入、增值稅、銷售稅金及附加（1）銷售成本及收入年節(jié)省水費(fèi) 萬(wàn)元，年節(jié)省廢渣的運(yùn)輸、排放及管理費(fèi)用 80 萬(wàn)元，年節(jié)省用電 萬(wàn)元，年節(jié)省燃料費(fèi) 萬(wàn)元。詳見(jiàn)附表銷售成本表。（2）增值稅、銷售稅金及附加本項(xiàng)目不繳納增值稅、銷售稅金及附加。 利潤(rùn)及其分配投產(chǎn)后年平均利潤(rùn)總額 萬(wàn)元，企業(yè)所得稅按 25%交納，按利潤(rùn).工業(yè)爐燃煤改氣項(xiàng)目可行性研究報(bào)告的 10%提取盈余公積金。附：損益表。 財(cái)務(wù)盈利能力分析（1）靜態(tài)指標(biāo)分析投資利潤(rùn)率=年平均利潤(rùn)總額/總資金100% =% 投資利稅率=年平均利稅總額/總資金100% =%（2） 財(cái)務(wù)現(xiàn)金流量分析財(cái)務(wù)現(xiàn)金流量計(jì)算詳見(jiàn)附表：項(xiàng)目財(cái)務(wù)現(xiàn)金流量表。經(jīng)測(cè)算分析，各項(xiàng)指標(biāo)如下：評(píng)價(jià)指標(biāo) 所得稅后財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率： %財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值（ic=12%） 833 萬(wàn)元投資回收期： 年 不確定性分析（1）盈虧平衡分析項(xiàng)目固定成本為 萬(wàn)元， 萬(wàn)元。BEP=固定成本/（銷售收入－銷售稅金及附加－可變成本）100％=％（2）敏感性分析對(duì)項(xiàng)目銷售收入、經(jīng)營(yíng)成本和固定資產(chǎn)投資三因素作敏感性分性，可見(jiàn)經(jīng)營(yíng)成本對(duì)財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率影響最大，當(dāng)經(jīng)營(yíng)成本減少 5%時(shí)，內(nèi)部收益率下降 個(gè)百分點(diǎn)；其次是固定成本，當(dāng)固定成本減少 5%時(shí)，內(nèi)部收益率上升約 個(gè)百分點(diǎn)，因項(xiàng)目為改造節(jié)約項(xiàng)目，對(duì)銷售收不直接產(chǎn)生影響，是通過(guò)節(jié)約項(xiàng)目運(yùn)行成本增加效益，對(duì)企業(yè)銷售收入不產(chǎn)生直接.工業(yè)爐燃煤改氣項(xiàng)目可行性研究報(bào)告影響（見(jiàn)附表 9） 。 經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)結(jié)果經(jīng)分析測(cè)算，項(xiàng)目全部投資稅后財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率為 %， ；財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值833 萬(wàn)元；投資利潤(rùn)率 %。項(xiàng)目主要技術(shù)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)見(jiàn)表 141。表 141 主要技術(shù)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)表序號(hào) 技術(shù)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)名稱 單位 數(shù)量 備注1 主要原材料消耗量　 焦?fàn)t煤氣 萬(wàn)元 2 燃料、動(dòng)力消耗定額 　 　3 全廠定員 人 104 全年生產(chǎn)天數(shù) 日 300 　5 總投資 萬(wàn)元 4966 　 固定資產(chǎn)投資 萬(wàn)元 4116 　其中:建設(shè)期利息 萬(wàn)元 166 　 鋪底流動(dòng)資金 萬(wàn)元 8506 年銷售收入 萬(wàn)元 0 　7 年總成本 萬(wàn)元 　8 年利潤(rùn)總額 萬(wàn)元 　　 其中：稅后利潤(rùn) 萬(wàn)元 　9 年上繳稅金 萬(wàn)元 0 　　 其中：增值稅 萬(wàn)元 　　 所得稅 萬(wàn)元 　　 銷售稅金及附加 萬(wàn)元 0 　10 財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率 % 11 財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值 萬(wàn)元 83312 盈虧平衡點(diǎn)(生產(chǎn)能力利用率 ) % 　13 投資回收期(含建設(shè)期） 年 　 轉(zhuǎn)讓收益的影響二氧化碳減排收益暫定為：每年減排CO 2為5萬(wàn)噸、每噸8歐元，即正常年收入為50000810=4000000元(即￥400萬(wàn)元/年)，計(jì)入電廠補(bǔ)貼收入。考慮CDM轉(zhuǎn)讓收益后該項(xiàng)目盈利能力分析計(jì)算指標(biāo)見(jiàn)表142 ，因素波動(dòng)對(duì)全投資財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率的影響見(jiàn)表143。.工業(yè)爐燃煤改氣項(xiàng)目可行性研究報(bào)告表 142 項(xiàng)目盈利能力分析計(jì)算指標(biāo)表（考慮 CDM）序號(hào) 項(xiàng) 目 單位 指標(biāo) 備 注1 全投資財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率 % 所得稅后2 全投資靜態(tài)投資回收期 年 含建設(shè)期 1 年，所得稅后3 全投資財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值 萬(wàn)元 所得稅后，i c=12%4 全投資財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率 % 所得稅前5 全投資靜態(tài)投資回收期 年 含建設(shè)期 1 年，所得稅前6 全投資財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值 萬(wàn)元 所得稅前，i c=12%7 項(xiàng)目資本金財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率 % 所得稅后8 項(xiàng)目資本金靜態(tài)投資回收期 年 含建設(shè)期 1 年，所得稅后9 投資方財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率 % 所得稅后10 投資方靜態(tài)投資回收期 年 含建設(shè)期 1 年，所得稅后表 143 因素波動(dòng)對(duì)全投資財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率的影響（ %）（考慮 CDM）波動(dòng)因素 20% 10% 0 +10% +20%銷售額 建設(shè)投資 經(jīng)營(yíng)成本 經(jīng)濟(jì)效益分析結(jié)論本項(xiàng)目投產(chǎn)后，%，全（含建設(shè)期1年） ，財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值833萬(wàn)元；項(xiàng)%，% ，投資利稅率%，（含建設(shè)期1年） 。項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)效益一般，不確定性分析表明，項(xiàng)目抗風(fēng)險(xiǎn)能力一般，需要通過(guò)“ 清潔發(fā)展機(jī)制（Clean Development Mechanism，CDM） ”來(lái)增加企業(yè)經(jīng)濟(jì)效益，實(shí)現(xiàn)可持續(xù)發(fā)展。 環(huán)境效益評(píng)價(jià)某（集團(tuán)）有限責(zé)任公司工業(yè)爐燃煤改氣項(xiàng)目實(shí)施后年削減SO2： t、有效的改善了當(dāng)?shù)卮髿猸h(huán)境。本方案具有運(yùn)行費(fèi)用低、運(yùn)行管理簡(jiǎn)單、投資成本低、污染控制.工業(yè)爐燃煤改氣項(xiàng)目可行性研究報(bào)告水平高，符合清潔生產(chǎn)工藝等特點(diǎn)，同時(shí)還確保了廠區(qū)的穩(wěn)定生產(chǎn)?？梢?jiàn)對(duì)于改善大氣環(huán)境、對(duì)公司的長(zhǎng)遠(yuǎn)發(fā)展都具有十分重要的意義。 社會(huì)效益評(píng)價(jià)節(jié)能減排、清潔生產(chǎn)、循環(huán)經(jīng)濟(jì)是我國(guó)從工業(yè)企業(yè)從粗放型向集約型發(fā)展模式轉(zhuǎn)變的重要步驟。通過(guò)尋求新的清潔能源，實(shí)現(xiàn)企業(yè)的飛速發(fā)展，一直是我國(guó)企業(yè)的不懈追求。焦?fàn)t煤氣的再利用為公司的發(fā)展開(kāi)拓了新的方向，生產(chǎn)過(guò)程可以大大改善，大大降低了產(chǎn)品的生產(chǎn)成本，提高了企業(yè)的經(jīng)濟(jì)發(fā)展，節(jié)約了資源，對(duì)社會(huì)發(fā)展起到了積極的促進(jìn)作用。某（集團(tuán)）有限公司是一個(gè)染料及精細(xì)化工產(chǎn)品生產(chǎn)的專業(yè)廠家，本項(xiàng)目建成后，煤氣的利用可滿足某（集團(tuán)）有限公司全部產(chǎn)品供熱、供氣的需求。因此本項(xiàng)目的實(shí)施對(duì)改善我省的環(huán)境質(zhì)量，促進(jìn)社會(huì)經(jīng)濟(jì)可持續(xù)發(fā)展，樹(shù)立科學(xué)發(fā)展觀，保障公眾的身心健康具有十分重要的意義。.工業(yè)爐燃煤改氣項(xiàng)目可行性研究報(bào)告15 結(jié)論和建議**（ 集 團(tuán) ） 有 限 責(zé) 任 公 司 符 合 國(guó) 家 和 省 的 產(chǎn) 業(yè) 政 策 要 求 ， 符 合 XX市 整 體 規(guī) 劃 ， 采 用 了 較 為 成 熟 的 先 進(jìn) 工 藝 ， 符 合 清 潔 生 產(chǎn) 的 要 求 ， 在 嚴(yán) 格采 取 了 本 可 研 確 定 的 鍋 爐 改 造 工 藝 后 ， 各 污 染 物 可 以 達(dá) 標(biāo) 排 放 ， 滿 足 總 量控 制 的 要 求 ， 對(duì) 改 善 區(qū) 域 環(huán) 境 質(zhì) 量 具 有 積 極 的 作 用 ， 因 此1.**（集團(tuán)）有限責(zé)任公司從長(zhǎng)遠(yuǎn)考慮，對(duì)工業(yè)爐進(jìn)行燃煤改氣，使得企業(yè)在對(duì)當(dāng)?shù)亟?jīng)濟(jì)發(fā)展做出貢獻(xiàn)的同時(shí)，盡量減少對(duì)環(huán)境的污染。，對(duì)原有鍋爐進(jìn)行改造，不存新征土地問(wèn)題，同時(shí)工程所需的水電由公司統(tǒng)一供給，公司現(xiàn)有公輔設(shè)施能力均能滿足工程所需。（集團(tuán)）有限責(zé)任公司工業(yè)爐燃煤改氣項(xiàng)目實(shí)施后年削減SO2：，有效的改善了當(dāng)?shù)卮髿猸h(huán)境。對(duì)當(dāng)?shù)丨h(huán)境質(zhì)量的改善具有積極的作用，從而使企業(yè)乃至區(qū)域污染物排放量得到削減，符合清潔生產(chǎn)節(jié)能降耗、減少污染的原則要求。4. 本項(xiàng)目投產(chǎn)后，%，（含建設(shè)期1年） ，財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值833萬(wàn)元；%，% ，%，（含建設(shè)期1年） 。項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)效益一般，不確定性分析表明，項(xiàng)目抗風(fēng)險(xiǎn)能力一般，需要通過(guò)“清潔發(fā)展機(jī)制（Clean Development Mechanism，CDM） ”來(lái)增加企業(yè)經(jīng)濟(jì)效益，實(shí)現(xiàn)可持續(xù)發(fā)展。因此，本次可研認(rèn)為* *（ 集 團(tuán) ） 有 限 責(zé) 任 公 司 工 業(yè) 爐 燃 煤 改 氣 項(xiàng) 目 是切 實(shí) 可 行 的