質押融資的風險與防范措施方案-資料下載頁
2025-05-03 13:16本頁面
【正文】 有合法性，將會損害質押權人的利益。債權的真實性風險。用作質押的應收賬款是通過合同來體現的，但由于在質押擔保過程中，基礎合同的付款債務人(以下簡稱“債務人”)并沒有參與其中，這就容易產生偽造合同的可能。這種偽造包括基礎合同出質人(可能是債權人，也可能是第三人)一個人偽造，也包括出質人和債務人共同偽造。其結果就是產生一個并不真實的債權。債權的唯一性風險。即出質人在質權人不知情的情況下將應收賬款多次質押，能將基礎合同和應收賬款特定化的要素包括當事人、合同內容、合同編號、應收賬款的支付安排等。在這些要素中，合同的價格、數量、金額、編號等，是容易編造的。如果出質人故意騙取質權人資金，是可以通過編造等手段將應收賬款多次質押的，這勢必影響質押的安全債權的可轉讓性風險。債權的可轉讓性是應收賬款質押的前提條件，如果質押的債權是不可轉讓的，將無法實現債權的有效索償。債權的權利瑕疵風險。對質押的債權，應是能夠完全排斥第三者的權利和利益要求的、完整的權利。但由于質押人的原因，質押債權可能存在多重轉讓風險、多重處置風險、所有權被保留風險、貨物被留置風險等權利瑕疵。（二）風險防范盡管應收賬款質押存在上述諸多制度缺陷以及操作風險，但是，作為一種費用低、辦理程序相對簡單、質押標的便于尋找的融資擔保方式，仍然得到了廣泛應用。我們雖然不能尋求永遠滯后的法律解決永遠超前的現實，但卻可以通過對具體操作模式的設計和合同的約定，以達到規(guī)避法律風險的目的。首先，盡量選擇相對“完美”的應收賬款作為質押標的，這里的相對可以是現有的（即出質人已履行完畢基礎合同約定的義務）、無任何附加條件的、基礎合同效力不存在任何瑕疵的、到期日不晚于所擔保債權的到期日的應收賬款。其次，僅接受全額質押，不接受部分質押，不接受“一權多質”。根據《應收賬款質押登記辦法》，在同一應收賬款之上設立多個質權的，雖然可以辦理質押登記，但登記在后的質權的認定和行使卻無法可依；而且，勢必會影響登記在先的質權的行使和質押率的計算。因此，為規(guī)避前述風險，應當僅接受應收賬款全額質押，不接受應收賬款部分質押，更不允許出質人在一個應收賬款之上設立多個質權。再次，要盡可能的在所有規(guī)定的登記機關辦理質押登記，尤其要對出質人的權利進行約束和限制。比如約定：“未經質權同意，出質人不得放棄、轉讓應收賬款或將其重復質押，亦不得以應收賬款與其他債權進行抵銷?！?、“不擅自變更合同、不擅自行使合同解除權”等。因為，出質人行使應收賬款基礎合同項下的權利，有可能致使應收賬款質權人的質權失去存在和實現的基礎。最后，將質押事宜通知債務人并簽署三方協議，促使債務人將應收賬款直接付給質權人。通知債務人不是應收賬款質權設立和生效的條件，但卻是應收賬款質權實現的條件。因此，為確保應收賬款質權的實現，建議通知債務人。最好的方式莫過于簽署三方協議，優(yōu)點在于：第一，達到通知債務人的目的；第二，可以對應收賬款的履行期限和數額進行重新約定；第三，可以約定債務人直接將應收賬款付至質權人或付至質權人設置監(jiān)管措施的賬戶；第四，可以對債務人基礎合同項下的權利也進行相應限制。六、投研部點評以上，我們梳理了質押融資不同質押物的風險特征和防范控制措施，當然，不同質押形式有其特有風險，但本質上作為一種融資手段，只是以借款人或第三人的動產或權利為質押方式作為一種增信手段，是企業(yè)不能清除債務的補償手段，其中我們也要注意有可能存在不法質押的可能。拋卻這一點不講，就真實質押融資中涉及到問題，我們更應該關注企業(yè)的企業(yè)持續(xù)盈利的能力以保障未來能夠有能力足額按時償還債務，以及信譽度的問題，特別是在金融機構有無不良還款記錄，來降低不發(fā)生違約的風險。因此，要認真審查企業(yè)的財務報表，商業(yè)盈利模式，對企業(yè)的營業(yè)前景進行預測，當然，細節(jié)方面的風險防控措施可以參照上述分析，最后，也是最為重要的是做好貸中、貸后管理工作，加強貸中風險預警機制，如企業(yè)出現重大變故、貸款未按用途使用等情況要做好預警，確保風險控制的最后一道防線安全有效。歡迎您的光臨，！希望您提出您寶貴的意見，你的意見是我進步的動力。贈語； 如果我們做與不做都會有人笑，如果做不好與做得好還會有人笑，那么我們索性就做得更好，來給人笑吧！ 現在你不玩命的學，以后命玩你。我不知道年少輕狂，我只知道勝者為王。不要做金錢、權利的奴隸；應學會做“金錢、權利”的主人。什么時候離光明最近？那就是你覺得黑暗太黑的時候。最值得欣賞的風景，是自己奮斗的足跡。壓力不是有人比你努力，而是那些比你牛幾倍的人依然比你努力。學習參考
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