【正文】 60 　8 機(jī)井配套 一套 30000 3 　9 噴滴灌設(shè)備 一套 300000 25 　10 組培設(shè)備 一套 100000 10 　11 拖拉機(jī) 一臺(tái) 120220 10 　12 自動(dòng)裝卸車 一臺(tái) 50000 5 　13 深松犁 一臺(tái) 20220 2 　14 旋耕機(jī) 一臺(tái) 30000 3 　設(shè)備購置15 大犁 一臺(tái) 20220 2 　小計(jì) 　 　 　 　16 糖槭樹 6畝 8000 1號 2號17 紫丁香 5畝 6000 3 3 1318 水蠟 2畝 5000 1 719 紅瑞木繡線菊 3 6000 817 樟子松 5 10000 5 918 蘭葉忍冬 4畝 5000 2 1222 油松 17畝 10000 17 14 1723 白榆 3畝 5000 1524 云杉 8畝 15000 12 16號25 連翹 12 5000 6 2626 山丁子 10 4000 4 24 2527 榆葉梅 10 4000 4 2328 接骨木 10 5000 5 23移栽培育圃29 錦帶花 5 4000 2 22小計(jì) 　 　 　 　30 樟子松 10 6000 6 4 5 631 五角楓 文冠果 6 4000 10 11種子繁育圃32 油松 10 4000 4 18 19林場抗旱植物馴化繁育基地建設(shè)項(xiàng)目可行性研究報(bào)告4133 山丁子 10 3000 3 2034 山梨 10 3000 3 2935 白樺 10 4000 4 3036 楓樺 10 4000 4 3137 大果榆 4 3000 21小計(jì) 　 　 　 　38 紫花地丁 5 4000 2 3239 石竹 5 4000 2 3340 白頭翁 5 4000 2 28草本花卉圃41 萬壽菊 5 6600 28小計(jì) 　 　 　 15 　42 項(xiàng)目前期費(fèi) 　 　 　43 基本預(yù)備費(fèi) 　 　 　44 項(xiàng)目管理費(fèi) 　 　 3 　建設(shè)其它費(fèi)45 其他費(fèi) 　 　 3 　第二節(jié) 資金籌措項(xiàng)目總投資 231萬元，其中申請內(nèi)蒙古自治區(qū)生態(tài)基本建設(shè)補(bǔ)助 100萬元，自籌 131萬元。林場抗旱植物馴化繁育基地建設(shè)項(xiàng)目可行性研究報(bào)告42第九章 財(cái)務(wù)分析與評價(jià)第一節(jié) 產(chǎn)品產(chǎn)量計(jì)劃本項(xiàng)目計(jì)算期 15年，建設(shè)期 1年，生產(chǎn)期 14年。項(xiàng)目達(dá)產(chǎn)后，年生產(chǎn)抗旱種苗 30萬株（每株 ） ，年銷售收入 200萬元。第二節(jié) 總成本測算原材料價(jià)格的確定項(xiàng)目生產(chǎn)經(jīng)營所需原材料主要是肥料、農(nóng)藥、生產(chǎn)調(diào)解劑等。項(xiàng)目經(jīng)營期年需費(fèi)用 。燃料動(dòng)力費(fèi)燃料動(dòng)力消耗主要為電、柴油、水。項(xiàng)目年消耗電 度，電價(jià)按 ，年電費(fèi)為 ；年耗柴油 5噸，年費(fèi)用 ；年耗水 16150噸，水資源費(fèi)按 1元/噸計(jì)算，年耗費(fèi) 。項(xiàng)目年燃料動(dòng)力費(fèi) 7萬元。工資及福利費(fèi)本項(xiàng)目常期管理人員和技術(shù)服務(wù)人員 8人，人均工資按，年雇用臨時(shí)工 30人次，每人年工資按 萬元計(jì)算，總計(jì)年工資福利費(fèi) 82萬元。固定資產(chǎn)折舊費(fèi)固定資產(chǎn)折舊按照房屋 15年、機(jī)器設(shè)備 10年攤銷，殘值林場抗旱植物馴化繁育基地建設(shè)項(xiàng)目可行性研究報(bào)告43均按 0計(jì)算。修理費(fèi)按固定資產(chǎn)原值的 3%計(jì)算。其它營業(yè)費(fèi)按年收入的 10%計(jì)算。其它管理費(fèi)按年工資的 15%計(jì)算。本項(xiàng)目達(dá)產(chǎn)后年均總成本 。第三節(jié) 銷售收入、稅金及利潤分配年出圃抗旱造林綠化苗木 30萬株，銷售收入 200萬元。按稅法，本項(xiàng)目除按 25%稅率繳納所得稅外，其余享受減免稅政策。滿負(fù)荷經(jīng)營年利潤總額為 ，稅后凈利潤 。 項(xiàng)目盈利能力財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率:%。財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值(Ic＝9%)：。稅前動(dòng)態(tài)投資回收期（含建設(shè)期）： 年。第四節(jié) 不確定性分析一、盈虧平衡分析根據(jù)項(xiàng)目成本、收入，得出項(xiàng)目以生產(chǎn)能力表示的盈虧平衡點(diǎn)為：BEP(生產(chǎn)能力)利用率=％。林場抗旱植物馴化繁育基地建設(shè)項(xiàng)目可行性研究報(bào)告44 盈虧平衡圖即當(dāng)生產(chǎn)能力達(dá)到設(shè)計(jì)能力的 ％時(shí)企業(yè)就可保本，風(fēng)險(xiǎn)較小。 二、敏感性分析考慮項(xiàng)目在實(shí)施過程中一些不確定因素的變化,著重從項(xiàng)目價(jià)格、產(chǎn)量、投資三個(gè)因素作增減 15%的幅度波動(dòng),對投資收益率指標(biāo)的影響進(jìn)行項(xiàng)目的敏感程度分析,從而對項(xiàng)目的抗風(fēng)險(xiǎn)能力做出判斷。表91 敏感性分析序號 不確定因素 變化率(%) 內(nèi)部收益率(%) 敏感系數(shù)% % % % 產(chǎn)品產(chǎn)量% % % % % % % % +% % 項(xiàng)目投資+% % 林場抗旱植物馴化繁育基地建設(shè)項(xiàng)目可行性研究報(bào)告45+% 計(jì)算結(jié)果表明,內(nèi)部收益率對因素變化的敏感程度由高至低依次為產(chǎn)品價(jià)格（產(chǎn)品收入） 、產(chǎn)品產(chǎn)量（產(chǎn)品規(guī)模） 、投資，按最大變動(dòng)幅度 15%，最低可獲得 %的投資收益率，高于基準(zhǔn)收益率 9%，所以項(xiàng)目具有較強(qiáng)的抗風(fēng)險(xiǎn)能力。林場抗旱植物馴化繁育基地建設(shè)項(xiàng)目可行性研究報(bào)告46第十章 社會(huì)效益及風(fēng)險(xiǎn)分析第一節(jié) 社會(huì)效益一、經(jīng)濟(jì)效益 項(xiàng)目實(shí)施后，苗圃的灌溉條件將明顯改變，苗圃機(jī)械化程度明顯提高，2 年后，每年可出圃綠化苗木 30萬株，產(chǎn)值達(dá)200萬元，年利潤 。林場經(jīng)濟(jì)危困局面得到徹底改變。同時(shí)通過項(xiàng)目的實(shí)施，可使當(dāng)?shù)厝罕妳⑴c苗圃生產(chǎn)、經(jīng)營管理，提供就業(yè)崗位 30個(gè)，按照當(dāng)?shù)仄骄咳嗣磕?15000元的工資水平，受聘人員每年參加苗圃勞動(dòng)獲得收入 450000元。周邊群眾通過苗圃生產(chǎn)實(shí)踐和參加項(xiàng)目技術(shù)培訓(xùn)，提高苗木生產(chǎn)經(jīng)營技術(shù)和管理水平。預(yù)計(jì)項(xiàng)目建設(shè)期間培訓(xùn)周邊農(nóng)民技術(shù)人員 80人，為當(dāng)?shù)孛缒旧a(chǎn)及今后林業(yè)生態(tài)建設(shè)儲(chǔ)備技術(shù)力量。通過項(xiàng)目帶動(dòng)，周邊村莊有 200戶農(nóng)村從事個(gè)體經(jīng)營苗圃，每年為群眾增加收入 60萬元，帶動(dòng)群眾盡快脫貧致富，起到項(xiàng)目扶貧和示范作用。二、生態(tài)效益**屬于干旱丘陵山區(qū)，特別是近年來持續(xù)干旱使**的生態(tài)建設(shè)受到一定的影響，該項(xiàng)目的實(shí)施，將會(huì)為**及周邊省區(qū)的園林綠化工程提供更多的抗旱優(yōu)良苗木，對于改善城市生態(tài)及城市綠化環(huán)境將起到一定的積極作用。林場抗旱植物馴化繁育基地建設(shè)項(xiàng)目可行性研究報(bào)告47第二節(jié) 項(xiàng)目適應(yīng)性分析一、建設(shè)單位基礎(chǔ)條件好**林場是個(gè)具有 23年場齡的國營林場，轄區(qū)面積 900平方公里，現(xiàn)有林業(yè)用地 11萬畝，苗圃地 200畝，還有部分宜林地。場部設(shè)在錦南公路 18公里處，距離**中心城區(qū)僅 50公里，水、電、路、通迅等條件優(yōu)越。項(xiàng)目建設(shè)單位有豐富的種苗培育經(jīng)驗(yàn)，除本身具有雄厚的林業(yè)技術(shù)隊(duì)伍的管理人才隊(duì)伍外，還有**林業(yè)科學(xué)研究院和市**兩級林業(yè)局的專家做后盾，項(xiàng)目實(shí)施有可靠的技術(shù)支撐，能夠確保完成項(xiàng)目的研發(fā)和擴(kuò)繁任務(wù)。 二、各級領(lǐng)導(dǎo)鼎力支持**和**政府非常重視北京市幫扶**生態(tài)建設(shè)項(xiàng)目，定期召開調(diào)度會(huì)聽取項(xiàng)目實(shí)施情況并及時(shí)作出部署；項(xiàng)目主管部門——**和**林業(yè)局成立了專項(xiàng)推進(jìn)領(lǐng)導(dǎo)小組，幫助解決工作中遇到的困難和問題；項(xiàng)目建設(shè)單位成立了由場長掛帥的項(xiàng)目管理機(jī)構(gòu)，確定專門技術(shù)人員實(shí)施本項(xiàng)目，培養(yǎng)馴化科技含量高、市場前景好的新品種，促其形成規(guī)模，早日見效。第三節(jié) 風(fēng)險(xiǎn)分析及規(guī)避要保證項(xiàng)目經(jīng)營持續(xù)穩(wěn)定發(fā)展，就要及時(shí)應(yīng)對不可預(yù)見的、突如其來的、且對經(jīng)營造成影響的事件。這就必須在經(jīng)營管理的同時(shí)，同樣進(jìn)行項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)管理，做到居安而思危，有備而無患。風(fēng)險(xiǎn)管理是經(jīng)營管理的特殊內(nèi)容，是對經(jīng)營管理中許多林場抗旱植物馴化繁育基地建設(shè)項(xiàng)目可行性研究報(bào)告48內(nèi)容、特殊要素進(jìn)行的特殊管理。為保證本項(xiàng)目的順利實(shí)施，項(xiàng)目方對所處行業(yè)市場進(jìn)行了大規(guī)模的調(diào)查，縝密地分析了項(xiàng)目運(yùn)行過程中可能出現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)，并結(jié)合行業(yè)具體狀況制定了可行的防范措施。一、項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)因素不可抗力因素風(fēng)險(xiǎn)不可抗力是指不能預(yù)見、不能避免并且不能克服的客觀情況，在本項(xiàng)目中，不可抗力主要指來自于自然界的重大變化所引發(fā)的危機(jī)，自然風(fēng)險(xiǎn)是不以人的意志為轉(zhuǎn)移，一旦在項(xiàng)目實(shí)施過程中出現(xiàn)人力不可抗拒的巨大自然災(zāi)害，本項(xiàng)目將難以達(dá)到設(shè)計(jì)建設(shè)水平，項(xiàng)目的進(jìn)展和收益將受到影響。項(xiàng)目建設(shè)地位于內(nèi)蒙古**，地質(zhì)結(jié)構(gòu)穩(wěn)定，歷史上無罕見重大自然災(zāi)害。因此，在一定程度上說明，本項(xiàng)目所需面對的自然不可抗力風(fēng)險(xiǎn)較低。工程建設(shè)質(zhì)量風(fēng)險(xiǎn)本項(xiàng)目土建工程和設(shè)備采購安裝工程量較小，且全部設(shè)備及材料技術(shù)含量不是要求較高，在國內(nèi)可比選采購，但在建設(shè)中質(zhì)量監(jiān)督和設(shè)備性價(jià)也成為了工程建設(shè)的關(guān)鍵點(diǎn)。一旦工程建設(shè)質(zhì)量出現(xiàn)問題，將為以后項(xiàng)目的運(yùn)營帶來很大的風(fēng)險(xiǎn)隱患。市場風(fēng)險(xiǎn)在信息瞬息萬變的現(xiàn)代社會(huì)，國家政策、行業(yè)環(huán)境等諸多林場抗旱植物馴化繁育基地建設(shè)項(xiàng)目可行性研究報(bào)告49因素的變化，增加了市場的不確定性，能否把握市場脈搏，搶占市場先機(jī)并如期占領(lǐng)市場份額，存在較大的風(fēng)險(xiǎn)。市場風(fēng)險(xiǎn)主要有價(jià)格風(fēng)險(xiǎn)、競爭風(fēng)險(xiǎn)和需求風(fēng)險(xiǎn)等。對于本項(xiàng)目來說盡管項(xiàng)目資源優(yōu)勢、實(shí)施優(yōu)勢較強(qiáng)，符合國家產(chǎn)業(yè)發(fā)展政策，市場前景看好，但項(xiàng)目企業(yè)依然要把握住市場機(jī)遇，以實(shí)現(xiàn)設(shè)施農(nóng)業(yè)穩(wěn)定可持續(xù)發(fā)展。二、風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避對策不可抗力因素風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避對策本項(xiàng)目針對可能出現(xiàn)的不可抗力風(fēng)險(xiǎn)，采取了嚴(yán)密的防范預(yù)警措施：項(xiàng)目方將建設(shè)防備設(shè)施，并聘請各方面專家，積極做好評估預(yù)測，加強(qiáng)預(yù)防，并向保險(xiǎn)公司投保相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)種，確保投資者的基本利益。工程建設(shè)質(zhì)量風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避對策對施工單位質(zhì)量管理體系的實(shí)施狀況監(jiān)控。施工單位是否真正按質(zhì)量管理體系文件執(zhí)行，管理體系的運(yùn)行是否發(fā)揮良好的作用，有合不足和問題。如果達(dá)不到質(zhì)量目標(biāo)的要求對該體系要進(jìn)行持續(xù)改進(jìn)和調(diào)整。對關(guān)鍵質(zhì)量點(diǎn)跟蹤監(jiān)控。監(jiān)督檢查在工序施工過程中的施工人員、施工機(jī)械設(shè)備、材料、施工方法及工藝或操作是否處于良好狀態(tài)，是否符合保證質(zhì)量的要求。現(xiàn)場監(jiān)督檢查的方式，一是旁站與巡視檢查，二是平行檢查。對于重要的工序和部位、質(zhì)量控制點(diǎn)，應(yīng)在現(xiàn)場進(jìn)行施工過程的旁站監(jiān)督與控制，以確林場抗旱植物馴化繁育基地建設(shè)項(xiàng)目可行性研究報(bào)告50保工程質(zhì)量。處理計(jì)劃更變。施工過程中，由于前期勘察設(shè)計(jì)的原因，或由于外界自然條件的變化，探明的地下障礙物、管線、文物、地質(zhì)條件不符，以及施工工藝方面的限制、建設(shè)單位要求的改變等，均會(huì)涉及設(shè)計(jì)變更。設(shè)計(jì)變更要引起工程變更，因此，做好設(shè)計(jì)變更的控制工作，也是施工作業(yè)過程質(zhì)量控制的一項(xiàng)重要內(nèi)容。市場風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避對策針對此風(fēng)險(xiǎn)，項(xiàng)目單位將仔細(xì)研究消費(fèi)市場的特點(diǎn)，加強(qiáng)市場宣傳力度，充分利用現(xiàn)有信息渠道，加強(qiáng)對市場反饋信息的研究和整理。根據(jù)市場變化趨勢，及時(shí)調(diào)整產(chǎn)品品種和結(jié)構(gòu)；時(shí)刻關(guān)注業(yè)內(nèi)行業(yè)發(fā)展，充分發(fā)揮企業(yè)創(chuàng)新的優(yōu)勢，增加優(yōu)良品種的繁育和推廣。銷售符合市場需求的產(chǎn)品，從而占領(lǐng)市場，達(dá)到化解市場風(fēng)險(xiǎn)的目的。項(xiàng)目公司還將積極引進(jìn)管理、營銷等方面的專家，組建核心團(tuán)隊(duì)。同時(shí)，借鑒先進(jìn)同行積累的經(jīng)驗(yàn)，還可以借助當(dāng)?shù)剞r(nóng)業(yè)資源優(yōu)勢，利用配套資源來加速種植基地發(fā)展。林場抗旱植物馴化繁育基地建設(shè)項(xiàng)目可行性研究報(bào)告51林場抗旱植物馴化繁育基地建設(shè)項(xiàng)目可行性研究報(bào)告52第十一章 結(jié)論建議第一節(jié) 結(jié)論項(xiàng)目建設(shè)對收集保護(hù)、開發(fā)利用鄉(xiāng)土抗旱植物資源，改善當(dāng)?shù)厣鷳B(tài)環(huán)境，促進(jìn)林業(yè)可持續(xù)發(fā)展具有重要意義。該項(xiàng)目符合國家及地方林業(yè)生態(tài)政策，符合當(dāng)?shù)亟?jīng)濟(jì)及行業(yè)發(fā)展規(guī)劃，領(lǐng)導(dǎo)重視、群眾積極性高。項(xiàng)目實(shí)施方案可行，各項(xiàng)條件落實(shí)。實(shí)施單位具有較強(qiáng)技術(shù)實(shí)力，并有較強(qiáng)的技術(shù)合作單位，項(xiàng)目實(shí)施技術(shù)支撐有保障。從本項(xiàng)目的財(cái)務(wù)評價(jià)結(jié)果可以看出，本項(xiàng)目達(dá)產(chǎn)后可以實(shí)現(xiàn)年銷售收入 200萬元。投資利潤率為 %,財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率為 %，財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值為 ，全部投資回收期為（含建設(shè)期） 。說明本項(xiàng)目具備良好的盈利能力和可觀的經(jīng)濟(jì)效益。項(xiàng)目實(shí)施可帶動(dòng)當(dāng)?shù)剞r(nóng)民就業(yè)，具有較好的社會(huì)效益。縮上，項(xiàng)目建設(shè)是非常必要的，也是切實(shí)可行的。第二節(jié) 建議建議項(xiàng)目單位抓緊項(xiàng)目的前期工作，爭取早日批復(fù)立項(xiàng)。建議有關(guān)部門給予批準(zhǔn)立項(xiàng)及資金方面的支持。