【正文】 35 人，其中：管理人員 5 人、技術(shù)人 4 員人，服務(wù)人員 3 人，生產(chǎn)工人 22 人。工廠勞動(dòng)定員如下表所示：勞動(dòng)定員構(gòu)成表序號(hào) 人員種類 數(shù)量(人)1 生產(chǎn)工人 22工人小計(jì) 222 管理人員 53 技術(shù)人員 44 服務(wù)人員 3小計(jì) 12人員合計(jì) 35 第三節(jié) 職工來源以及培訓(xùn)計(jì)劃一、職工來源項(xiàng)目管理人員主要由公司內(nèi)部員工競(jìng)爭(zhēng)上崗，也可外聘；其他工作人員由各部門、車間負(fù)責(zé)人聘任。項(xiàng)目所聘職工優(yōu)先從本項(xiàng)目建設(shè)單位調(diào)配，不足部分從城區(qū)下崗職工、畢業(yè)學(xué)生中，按職工條件以合同工行使聘用。二、人員培訓(xùn)及費(fèi)用估算加強(qiáng)職工上崗前的培訓(xùn)工作，實(shí)行先培訓(xùn)，后上崗，優(yōu)先達(dá)標(biāo)先上崗，重點(diǎn)是本職崗位的專業(yè)技能和質(zhì)量控制培訓(xùn)，培訓(xùn)時(shí)間不少于 1 個(gè)月。企業(yè)還將根據(jù)工作需要擬從國內(nèi)聘用高級(jí)專業(yè)技術(shù)人員，以保證項(xiàng)目的順利實(shí)施。 第十二章 項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度安排為了使本項(xiàng)目盡早投入運(yùn)營，本項(xiàng)目可行性研究報(bào)告批復(fù)后，應(yīng)盡快委托有資質(zhì)的設(shè)計(jì)單位進(jìn)行工程設(shè)計(jì)，并落實(shí)資金，同時(shí)做好設(shè)備考察和訂貨工作。為確保工程進(jìn)度和投入運(yùn)行后達(dá)到預(yù)期效益，應(yīng)合理安排工期和做好市場(chǎng)開發(fā)人員培訓(xùn)工作。根據(jù)目前項(xiàng)目進(jìn)展情況和廠址處建設(shè)條件，擬定本項(xiàng)目建設(shè)期 10 個(gè)月。項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度安排詳見下表：序號(hào) 項(xiàng)目內(nèi)容 起始時(shí)間 結(jié)束時(shí)間 備注1 項(xiàng)目籌劃 2022 年 1 月 2022 年 2 月 項(xiàng)目總體策劃2 廠房建設(shè) 2022 年 2 月 2022 年 5 月3 設(shè)備選購 2022 年 5 月 2022 年 6 月4 設(shè)備安裝 2022 年 6 月 2022 年 9 月5 設(shè)備試運(yùn)行 2022 年 9 月 2022 年 10 月 第十三章 項(xiàng)目招標(biāo)方案一、項(xiàng)目招標(biāo)方案綜述招標(biāo)技術(shù)談判和設(shè)計(jì)聯(lián)絡(luò)在買方主持下，由承擔(dān)項(xiàng)目設(shè)計(jì)的單位會(huì)同項(xiàng)目執(zhí)行單位參加。設(shè)計(jì)聯(lián)絡(luò)的安排及設(shè)計(jì)資料的提供將在商務(wù)合同中明確。有關(guān)設(shè)備安裝和調(diào)試的詳細(xì)資料及供貨清單在設(shè)備到貨前提供。有關(guān)設(shè)備采購的服務(wù)細(xì)節(jié)問題將在商務(wù)合同中明確。所有關(guān)于項(xiàng)目設(shè)計(jì)、施工、安裝的技術(shù)文件都應(yīng)存入技術(shù)檔案以備查用。二、具體招標(biāo)內(nèi)容建設(shè)項(xiàng)目招標(biāo)范圍（1）主要設(shè)備（2）建筑工程及安裝工程 招標(biāo)組織形式 招標(biāo)難度較小的項(xiàng)目招標(biāo)單位可自行招標(biāo)，對(duì)自行不能進(jìn)行招標(biāo)的項(xiàng)目委托具有資質(zhì)的招標(biāo)公司代理招標(biāo)，擬采用公開招標(biāo)方式。 對(duì)投標(biāo)單位的資質(zhì)要求設(shè)備投標(biāo)商應(yīng)具有設(shè)計(jì)、生產(chǎn)制造、經(jīng)營許可證，建安工程投標(biāo)商應(yīng)具有相應(yīng)建安施工資質(zhì)。投標(biāo)商還應(yīng)具有良好的信譽(yù)和近三年與本工程相似工程的業(yè)績。招標(biāo)基本情況 招標(biāo)詳細(xì)情況見下表招標(biāo)情況一覽表招標(biāo)范圍 招標(biāo)組織形式 招標(biāo)方式單項(xiàng)名稱全部招標(biāo) 部分招標(biāo) 自行招標(biāo) 委托招標(biāo) 公開招標(biāo) 邀請(qǐng)招標(biāo)勘察 √ √ √設(shè)計(jì) √ √ √建筑工程 √ √ √安裝工程 √ √ √監(jiān)理 √ √ √設(shè)備 √ √ √重要材料其他 √ √ √ 第十四章 投資估算及資金籌措第一節(jié) 投資估算一、估算范圍本項(xiàng)目投資估算范圍包括土建工程費(fèi)、設(shè)備及工器具購置費(fèi)、設(shè)備安裝工程費(fèi)、工程建設(shè)其他費(fèi)用、預(yù)備費(fèi)用及建設(shè)期限利息等。二、估算依據(jù)(1)《建設(shè)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)方法與參數(shù)》(2)山東省建筑工程消耗量定額(3)山東省安裝工程消耗量定額(4)當(dāng)?shù)夭牧项A(yù)算定額價(jià)目表(5)國家現(xiàn)行投資估算的有關(guān)規(guī)定(6)建設(shè)單位提供的有關(guān)基礎(chǔ)資料三、編制說明(1)土建工程費(fèi)建（構(gòu)）筑物及裝修估算價(jià)值主要依據(jù)當(dāng)?shù)赜嘘P(guān)類似工程造價(jià)及山東省建筑工程綜合定額估算。(2)設(shè)備購置費(fèi)主要依據(jù)生產(chǎn)商設(shè)備報(bào)價(jià)及建設(shè)單位提供的有關(guān)資料估算。(3)安裝工程費(fèi)設(shè)備安裝費(fèi)參照行業(yè)的規(guī)定，并根據(jù)企業(yè)實(shí)際情況按設(shè)備購 置費(fèi)的一定比例計(jì)入。(4)其它費(fèi)用其他費(fèi)用按照國家及行業(yè)現(xiàn)行投資估算的有關(guān)規(guī)定計(jì)取。(5)預(yù)備費(fèi)基本預(yù)備費(fèi)工程費(fèi)用和其它費(fèi)用之和的 8%。四、建設(shè)投資估算及構(gòu)成總投資本工程估算的范圍包括生產(chǎn)車間、工藝設(shè)備安裝等費(fèi)用。按照《投資項(xiàng)目可行性研究指南》的規(guī)定，將建設(shè)投資(不含建設(shè)期利息)的估算分為工程費(fèi)用、工程建設(shè)其他費(fèi)用和預(yù)備費(fèi)用三部分，分別估算。工程費(fèi)用又分為建筑工程費(fèi)、設(shè)備購置費(fèi)和安裝工程費(fèi)三部分。經(jīng)估算，包括全部流動(dòng)資金的總投資 3078 萬元。其中：建設(shè)投資 1746 萬元，流動(dòng)資金 1332 萬元。項(xiàng)目報(bào)批投資為 2146萬元，其中：建設(shè)投資 1746 萬元，鋪底流動(dòng)資金 400 萬元。投資構(gòu)成如下表：項(xiàng)目投資構(gòu)成分析表序號(hào) 項(xiàng)目 投資額（萬元） 占總投資比例（%）　 總投資 2146 100一 建設(shè)投資 1746 1 建筑工程費(fèi) 2 設(shè)備購置費(fèi) 3 安裝工程費(fèi) 4 工器具備品備件購置費(fèi) 5 其他工程費(fèi)用 6 預(yù)備費(fèi) 二 建設(shè)期借款利息 三 鋪底流動(dòng)資金 400 可以看出，設(shè)備購置費(fèi)所占比例較高，其余四項(xiàng)所占比例較低。建設(shè)投資 建筑工程費(fèi)建筑工程費(fèi)總額估算為 萬元。 設(shè)備及工器具購置費(fèi)設(shè)備采用詢價(jià)，本項(xiàng)目設(shè)備購置費(fèi)總額估算為 萬元。 安裝工程費(fèi) 安裝工程費(fèi)根據(jù)單項(xiàng)工程的設(shè)備購置費(fèi)采用綜合指標(biāo)估算。其主要材料按現(xiàn)行市場(chǎng)價(jià)格確定。本項(xiàng)目安裝工程費(fèi)總額估算為 萬元。 工程建設(shè)其他費(fèi)用本工程建設(shè)其他費(fèi)用中主要包括設(shè)計(jì)費(fèi)（含前期工作費(fèi)）、建設(shè)管理費(fèi)、生產(chǎn)準(zhǔn)備費(fèi)、試運(yùn)轉(zhuǎn)費(fèi)、辦公及生活家具購置費(fèi)等。其費(fèi)用的估算按照國家有關(guān)規(guī)定，并結(jié)合本工程具體情況。估算值為 萬元。詳見附表 5《其他費(fèi)用估算表》 基本預(yù)備費(fèi) 基本預(yù)備費(fèi)按工程費(fèi)用和其他費(fèi)用之和的 8%計(jì)算，其估算值為 萬元。 建設(shè)投資以上各項(xiàng)合計(jì)為建設(shè)投資，其估算值為 1746 萬元。鋪底流動(dòng)資金按照分項(xiàng)詳細(xì)估算法，鋪底流動(dòng)資金按流動(dòng)資金的 30%計(jì)，項(xiàng)目鋪底流動(dòng)資金為 400 萬元。詳見附表 6《流動(dòng)資金估算表》第二節(jié) 資金籌措項(xiàng)目總投資 2146 萬元，其中：全部自籌，其中 1746 萬元為固定資產(chǎn)，400 萬元為流動(dòng)資金。流動(dòng)資金年需要額 1332 萬元，其中 30%即 400 萬元作為項(xiàng)目鋪底流動(dòng)資金，計(jì)入項(xiàng)目總投資，其余 70%即 932 申請(qǐng)銀行貸款。投資計(jì)劃與資金籌措詳見下表。項(xiàng)目總投資與資金籌措表　 　 　 　 單位:萬元建設(shè)期 投產(chǎn)期 達(dá)產(chǎn)期序號(hào) 項(xiàng)目年份 合計(jì)1 2 3 4 備注1 項(xiàng)目投入總資金 2657 1286 1129 242 0 　 建設(shè)投資 1286 1286 　 　 　 　 建設(shè)期利息 0 0 　 　 　 　 流動(dòng)資金 1371 0 1129 242 　 　2 資金籌措 2657 1286 1129 242 0 　 項(xiàng)目資本金 1697 1286 339 73 0 　 用于建設(shè)投資 1286 1286 0 0 0 　 用于建設(shè)期利息 0 0 　 　 　 　 用于流動(dòng)資金 411 0 339 73 0 　 債務(wù)資金 960 0 790 169 0 　 用于建設(shè)投資 0 0 　 　 　 　 用于流動(dòng)資金 960 0 790 169 0 　 其他資金 0 0 　 　 　 　　 　 　 　 　 　 　 　3 項(xiàng)目總投資 1697 　 　 　 　 　 鋪底流動(dòng)資金 411 　 　 　 　 　 建設(shè)投資 1286 　 　 　 　 　 第十五章 財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)一、編制依據(jù)項(xiàng)目的財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)按照國家計(jì)委頒發(fā)《建設(shè)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)方法與參數(shù)》和有關(guān)現(xiàn)行財(cái)稅制度的原則進(jìn)行。以工程投資項(xiàng)目運(yùn)行管理、生產(chǎn)成本等作為項(xiàng)目的成本費(fèi)用進(jìn)行評(píng)價(jià)，以此作為判斷項(xiàng)目財(cái)務(wù)可行性和經(jīng)濟(jì)合理性的主要依據(jù)。二、項(xiàng)目計(jì)算期本項(xiàng)目計(jì)算期 12 年，其中：建設(shè)期 10 個(gè)月，生產(chǎn)期 11 年。三、成本估算消耗定額及價(jià)格按生產(chǎn)技術(shù)方案確定的消耗指定指標(biāo)估算，原材料及水、電價(jià)格按企業(yè)提供的價(jià)格計(jì)取。工資及福利費(fèi)根據(jù)設(shè)計(jì)方案確定的新增職工人數(shù) 35 人，職工平均工資按1400 元/，福利費(fèi)為工資總額的 14%，各項(xiàng)社會(huì)保險(xiǎn)及住房公積金按工資總額的 %計(jì)取，則年工資福利費(fèi)用為 萬元。折舊、攤銷費(fèi)項(xiàng)目建設(shè)投資 1746 萬元，應(yīng)計(jì)提的固定資產(chǎn)原值為 萬元。固定資產(chǎn)折舊按分類折舊法計(jì)算，建構(gòu)筑物折舊年限 20 年，機(jī)械設(shè)備折舊年限 11 年，凈殘值率按 5%考慮，年計(jì)提折舊 萬元。遞延資產(chǎn)，按 5 年攤銷，年計(jì)提攤銷費(fèi)為 萬元。無形及遞延資產(chǎn)攤銷費(fèi)詳見附表 固定資產(chǎn)折舊費(fèi)詳見附表 8。修理費(fèi)修理費(fèi)按折舊費(fèi)的 50%計(jì)取。財(cái)務(wù)費(fèi)用長期借款利息、流動(dòng)資金正常年借款利息，計(jì)入財(cái)務(wù)費(fèi)用。其他費(fèi)用通過分析同行業(yè)各項(xiàng)費(fèi)用數(shù)據(jù)，結(jié)合本項(xiàng)目生產(chǎn)規(guī)模、人員和設(shè)備等具體情況，分別預(yù)測(cè)計(jì)算期各年其他制造費(fèi)用、其他管理費(fèi)用和其他營業(yè)費(fèi)用。其他制造費(fèi)用根據(jù)企業(yè)的具體情況，暫按工資福利費(fèi)的 2 倍計(jì)提；其他管理費(fèi)用根據(jù)企業(yè)的具體情況，暫按工資福利費(fèi)計(jì)提；其他營業(yè)費(fèi)用按銷售收入的 1%計(jì)提。達(dá)產(chǎn)年的其他費(fèi)用估算為 萬元?？偝杀举M(fèi)用總成本費(fèi)用預(yù)測(cè)結(jié)果為達(dá)產(chǎn)年份總成本費(fèi)用為 萬元，其中，固定成本 萬元，可變成本 萬元。四、流動(dòng)資金構(gòu)成 流動(dòng)資金按分項(xiàng)詳細(xì)法估算，經(jīng)計(jì)算，正常年份流動(dòng)資金需要量 1332 萬元，其中自有流動(dòng)資金需要量為 400 萬元，流動(dòng)資金借款為 932 萬元，年利率為 7%。五、主要參數(shù)數(shù)據(jù)詳見原材料、燃料及動(dòng)力消耗量表。六、銷售價(jià)格根據(jù)市場(chǎng)預(yù)測(cè)，冷軋鋼板的銷售價(jià)格暫定為 3420 元/噸（不含稅）七、年銷售收入、稅金及利潤估算年銷售收入項(xiàng)目銷售量取 5 萬噸/年，營業(yè)收入為 17100 萬元(不含稅)。稅金及利潤①增值稅 17%，城市維護(hù)建設(shè)稅按增值稅的 5%計(jì)取，教育費(fèi)附加按增值稅的 4%計(jì)取。正常年稅金及附加為 萬元。 ②所得稅：按 25%計(jì)算。③盈余公積金：盈余公積金按稅后利潤 15%計(jì)算。項(xiàng)目正常生產(chǎn)年份利潤總額為 1007 萬元，正常年所得稅按25%計(jì)取，年稅后利潤為 萬元，盈余公積金公益金按 15%提取，年盈余公積金為 萬元。利潤估算詳見附表 13《利潤和利潤分配表》八、財(cái)務(wù)盈利能力分析根據(jù)財(cái)務(wù)現(xiàn)金流量分析和財(cái)務(wù)計(jì)劃現(xiàn)金流量分析（詳見附表） ，計(jì)算出以下指標(biāo)：財(cái)務(wù)盈利能力指標(biāo)表計(jì)算指標(biāo) 所得稅前 所得稅后財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率（%） % %財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值（i=12%） 4280 2854投資回收期（年） a、投資利潤率=年均利潤總額∕項(xiàng)目總投資100%=%b、投資利稅率=年均利稅總額∕項(xiàng)目總投資100%=%由以上數(shù)據(jù)可看出：財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率、投資利潤率、投資利稅率均高于行業(yè)水平，說明盈利能力滿足了行業(yè)最低要求，財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值遠(yuǎn)大于零，說明項(xiàng)目投資積累貢獻(xiàn)較大，從財(cái)務(wù)角度評(píng)價(jià)，項(xiàng)目是可行的。七、不確定因素分析盈虧平衡分析BEP=年固定成本∕(銷售收入可變成本銷售稅金及附加)100%=%計(jì)算結(jié)果表明，該項(xiàng)目只要達(dá)到設(shè)計(jì)能力的 %，企業(yè)就可保本，由此可見，該項(xiàng)目盈虧平衡點(diǎn)較低，風(fēng)險(xiǎn)較小。敏感性分析考慮到該項(xiàng)目在實(shí)施中有一些不確定因素的變化，就固定資產(chǎn)投資、經(jīng)營成本、銷售價(jià)格三個(gè)主要因素，對(duì)內(nèi)部收益率進(jìn)行敏感性分析，取變化率為177。2%計(jì)算結(jié)果如下： 敏感性分析表序號(hào) 項(xiàng) 目不確定因素變化率（%）全部投資內(nèi)部收益率（稅前）敏感度系數(shù)全部投資內(nèi)部收益率（稅后）敏感度系數(shù)　 基本情況 　 　 　1 建設(shè)投資增加 2% 2 建設(shè)投資減少 2% 3 產(chǎn)品售價(jià)提高 2% 4 產(chǎn)品售價(jià)降低 2% 5 經(jīng)營成本增加 2% 6 經(jīng)營成本降低 2% 經(jīng)以上分析可以看出，各因素的變化都不同程度地影響內(nèi)部收益率，其中銷售價(jià)格最為敏感，其次是經(jīng)營成本和原材料價(jià)格，建設(shè)投資影響較小。因此，該項(xiàng)目建成投產(chǎn)后，在經(jīng)營工作中應(yīng)制定先進(jìn)的營銷策略，科學(xué)制定銷售價(jià)格，搞好銷售后的服務(wù)工作，盡量降低銷售成本；采取科學(xué)的成本管理辦法，認(rèn)真推行成本控制制度，嚴(yán)格控制成本增加，并要從能源綜合利用等因素采取措施降低成本，強(qiáng)化生產(chǎn)管理，盡量使用崗位熟練工人，確保冷軋鋼板的質(zhì)量，同時(shí)提高產(chǎn)量。為了達(dá)到降低項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)的目的，項(xiàng)目建設(shè)過程中，應(yīng)加強(qiáng)基建管理，杜絕浪費(fèi)，減少基建開支。 第十六章 社會(huì)效益評(píng)價(jià)項(xiàng)目將采用先進(jìn)