【正文】 稱 數(shù)量 折算系數(shù) 折標煤（kg）1 電 7,8kwh 0,1229 O,9582 煤 160kg 0,714 114,2合計 115,1588,1,2 能耗分析從綜合能耗表中可能看出，產(chǎn)品的主要能耗為無煙煤，在設計及生產(chǎn)中應引起重視，以便節(jié)約能源。8,2 節(jié)能措施 分析中可以看出，主要能耗為煤，在設計中積極采取節(jié)能措施以節(jié)約能源，其主要措施有： 煅燒窯采用節(jié)能型截錐型豎窯，降低了燃料消耗。電器設計選用高效電機和節(jié)能型變壓器，電力變壓器采用 S7節(jié)能型變壓器，20 萬噸節(jié)能環(huán)保型石灰生產(chǎn)線建設項目可行性研究報告..電機采用 Y 型。加強職工節(jié)能意識教育，樹立節(jié)能光榮，浪費可恥思想，強化節(jié)能設施，優(yōu)化操作工藝，在原有能耗的基礎上，節(jié)能增產(chǎn)，提高企業(yè)經(jīng)濟效益。8,3 節(jié)能分析評價采用截錐型煅燒石灰豎窯后，窯內(nèi)煅燒工況得到明顯改善。比現(xiàn)廣泛使用的土窯或筒型窯，節(jié)能效果顯著。噸灰煤耗由 0,2t/t 降為 O,16 噸。詳見下表表 82 噸灰耗能比較表 名稱類別 筒型窯 截錐窯 節(jié)能實物量t O．2 0,16 0,04煤折標tce O,1428 0,1143 0,0286實物量KWh 8,8 7,8 1電折標kgce 1,08 0,96 0,12綜合 kgce 143,88 115,26 28,08由表可看出，采用截錐型窯型，比筒形窯型節(jié)能明顯，按年產(chǎn)20萬噸生產(chǎn)能力計算，年可節(jié)約原煤8000噸，由于窯況運行順暢，產(chǎn)能可得到充分發(fā)揮，電能相對節(jié)約，年節(jié)電20萬度。年節(jié)約標煤5712噸。20 萬噸節(jié)能環(huán)保型石灰生產(chǎn)線建設項目可行性研究報告..第九章 企業(yè)組織、勞動定員和人員培訓9,1 組織機構 按照現(xiàn)代企業(yè)運行制度要求，公司實行董事長領導下的總經(jīng)理負責制。下設有辦公室、財務科、供銷科、生產(chǎn)科、保衛(wèi)科及生產(chǎn)車間、庫房等。9,2 生產(chǎn)班制和定員9,2,1 生產(chǎn)班制 生產(chǎn)班制執(zhí)行三班制，全年生產(chǎn) 330 天，其余時間為檢修。9,2,2 定員 勞動定員根據(jù)組織機構及生產(chǎn)需要確定，新增定員 102 人，其中： 管理人員 20 人，占總人數(shù)比例 19,6% 一般工人 82 人，占總人數(shù)比例 80,4%9,3 職工來源與培訓9,3,1 職工來源20 萬噸節(jié)能環(huán)保型石灰生產(chǎn)線建設項目可行性研究報告.. 為適應投產(chǎn)后生產(chǎn)需要，可有計劃地招聘部分技術人員、管理人員，一般操作工人可在本村附近招用。9,3,2 人員培訓該生產(chǎn)線的特點是作業(yè)要求一定精度，各工序間聯(lián)系較緊，生產(chǎn)工人必須準確掌握各自工段設備的操作要求，能熟練掌握操作規(guī)程。為此，新招用人員應做到先培訓后上崗，經(jīng)考核合格后，發(fā)給上崗證書，才準上崗工作。20 萬噸節(jié)能環(huán)保型石灰生產(chǎn)線建設項目可行性研究報告..第十章 建設進度10,1 建設周期規(guī)劃本建設項目，建設周期分為四個階段進行。第一，準備期，可行性研究報告的編制與審批；第二，設計期，初步設計的編制與審批，施工圖設計；第三，建設期，材料準備、土建施工、設備的購置及非標設備的制做訂貨、工藝設備安裝及調試；第四，試生產(chǎn)及生產(chǎn)階段，投料試車及全負荷生產(chǎn)。10,2 項目實施進度規(guī)劃本研究項目實施進度規(guī)劃，只是對項目的實施計劃時間進行預測，實施運行時，可根據(jù)當時情況，采取有利措施以保證進度或提高，項目實施計劃表見表 10,1表 10,1 項目實施計劃時間表建設進度 備注分項內(nèi)容1 3 4 5 6 7可研、審批、設計20 萬噸節(jié)能環(huán)保型石灰生產(chǎn)線建設項目可行性研究報告..施工準備土建施工設備訂貨制做設備及工藝安裝試車第十一章 投資估算及資金籌措11,1 估算說明本項目投資估算是依據(jù)項目方案提供的全部工程量，以建設起點同類建筑工程和設備市場詢價為基價，并考慮運輸、管理成本等因素，估算建筑工程費用、設備購置及安裝費用、其他資產(chǎn)等費用，并根據(jù)《建設項目經(jīng)濟評價方法與參數(shù)》第三版，結合項目實際情況，對總投資進行估算。11,2 估算依據(jù)土建部分根據(jù)《SX 省建筑工程投資估算指標》 ，并結合《2022 年 SX 省建筑工程預算定額》估算。設備部分以市場詢價估算，考慮到部分設備可以組織廠內(nèi)人員自己安裝，安裝綜合費率取 4%，并已包括在設備購置費中。其它費用20 萬噸節(jié)能環(huán)保型石灰生產(chǎn)線建設項目可行性研究報告..按 SX 科學技術出版社 2022 年出版的《SX 省建設工程其它費用暫行標準》估算。不可預見費基本預備費按建設投資估算表中的第一、第二部分費用之和的8%計算。漲價預備費由于項目建設期短，所以不予考慮。11,3 投資估算建設投資估算建設投資估算見表 111。建設投資估算表單位:萬元序號 名稱建筑工程費設備購置費安裝工程費其它費用 合計一 第一部分費用 954 420 103 14771 石灰窯及配套系統(tǒng) 816 408 102 13262 公用工程 36 6 423 服務性工程 102 6 1 109二 第二部分費用 107,81 建設單位管理費 11,82 11,822 工程監(jiān)理費 29,54 29,543 勘測設計費 41,36 41,3620 萬噸節(jié)能環(huán)保型石灰生產(chǎn)線建設項目可行性研究報告..4 建設單位臨時設施費 11,82 11,825 生產(chǎn)準備費 5,1 5,16 辦公及生活家具購置費 8,16 8,16三 基本預備費 98,81 126,78四 合 計 1711,58（1）建設投資建設投資各組成部分為建筑工程費用、設備購置費（包括安裝費用） 、基本預備費及其它費用構成見表 112。靜態(tài)投資構成表表 112名稱 工程費用 設備購置 費 安裝工 程費 基本預備 費 其它費用 靜態(tài)投資構成 954 420 103 126,78 107,8 1711,58投資% 55,74 24,54 6,02 7,41 6,3 100流動資金項目流動資金估算采用分項詳細估算法。詳見附表。正常年流動資金估算為 430,08 萬元。建設期利息項目建設期安排貸款 1000 萬元，銀行貸款利率按 7,56%計算，建設期利息為 37,8 萬元?？偼顿Y估算項目總投資估算見表 113。20 萬噸節(jié)能環(huán)保型石灰生產(chǎn)線建設項目可行性研究報告..項目總投資估算表表 113 單位：萬元序號 項 目 金額（萬元） 備注1 建設投資 1711,58建設期利息 37,82 流動資金 430,083 總投資 2179,4611,4 資金籌措項目工程投入總資金 2179,46 萬元，申請銀行貸款解決 1000 萬元，剩余部分全部自籌解決。第十二章 財務經(jīng)濟評價及社會效益評價12,1 評價依據(jù)、評價原則及評價方法12,1,1 評價依據(jù)國家發(fā)改委頒發(fā)的《建設項目經(jīng)濟評價方法與參數(shù)》 （第三版） 。建材規(guī)劃發(fā)[1994]410 號《建材工業(yè)建設項目經(jīng)濟評價實施細則》 。投入、產(chǎn)出物價格根據(jù)目前市場價格計算。12,1,2 評價原則經(jīng)濟評價力求全面、詳細、具體、準確，在計算和分析上必須20 萬噸節(jié)能環(huán)保型石灰生產(chǎn)線建設項目可行性研究報告..符合國家有關產(chǎn)業(yè)政策、技術政策、投資方針及經(jīng)濟法規(guī)。選用定量分析與定性分析相結合，動態(tài)分析與靜態(tài)分析相結合，使項目投資的內(nèi)在利益符合宏觀經(jīng)濟的發(fā)展目標。12,1,3 評價方法本項目評價方法按新建項目進行財務評價。本財務評價的有關價格、費用均為含稅價。價格水平按目前市場價格水平測算。12,2 基礎數(shù)據(jù)生產(chǎn)規(guī)模和產(chǎn)品方案生產(chǎn)規(guī)模：生產(chǎn)石灰 20 萬 t/年產(chǎn)品方案：①產(chǎn)活性石灰 7 萬 t/年 。②產(chǎn)建筑用石灰 7 萬 t/年。 ③年產(chǎn)袋裝石灰 6 萬 t/年計算期根據(jù)項目實施進度計劃，項目建設期 1 年；達產(chǎn)期 1 年，達產(chǎn)系數(shù) 80%；達到設計能力生產(chǎn)期 9 年。計算期共計 11 年。資金來源項目工程投入總資金 2179,46 萬元，申請銀行貸款 1000 萬元，自籌解決 1179,46 萬元20 萬噸節(jié)能環(huán)保型石灰生產(chǎn)線建設項目可行性研究報告..勞動定員及工作制度定員編制：102 人工作制度：生產(chǎn)班制執(zhí)行三班制，每年生產(chǎn) 330 天。項目銷售價格根據(jù)市場合理預測產(chǎn)品銷售價格 （1）活性石灰：350 元/噸 （2）建筑用石灰：150 元/噸 （3）袋裝石灰：180 元/噸12,3 生產(chǎn)成本 原材料、燃料、動力 原材料主要為石灰石、煤、電等，均以 2022 年市場已實現(xiàn)的價格為依據(jù)進行計算。主要原材料、燃料、動力價格如下：名 稱 單位 數(shù)量 價格（元） 金額（萬元）石灰石 噸 320220 40 1280無煙煤 噸 34000 320 1088電 萬度 158 0,6 94,8 工資及福利費20 萬噸節(jié)能環(huán)保型石灰生產(chǎn)線建設項目可行性研究報告..根據(jù)周邊地區(qū)同行業(yè)工資標準，每人每月平均按 1300 元/月計算，每人每年需 1,56 萬元，那么全廠年需工資費用為 159,12 萬元，福利費按工資總額的 14%計取，則年需福利費為 22,28 萬元，共計181,4 萬元。 折舊費按照《建設項目經(jīng)濟評價方法與參數(shù)》的規(guī)定，將預備費形成固定資產(chǎn)。土建工程折舊按 20 年計算，無殘值；設備折舊按 10 年計取，殘值率取 4%。其它資產(chǎn)按 5 年平均攤銷。固定資產(chǎn)折舊及其他資產(chǎn)攤銷詳見附表。 修理費年修理費按固定資產(chǎn)原值的 1%計算，為 16,98 萬元。 其它費用a 管理費用按年工資總額的 250%計算，為 453,49 萬元。b 制造費用按固定資產(chǎn)原值的 1%計算，為 16,98 萬元。c 銷售費用按年銷售收入的 3%計算，為 137,4 萬元?？偝杀举M用估算詳見附表。20 萬噸節(jié)能環(huán)保型石灰生產(chǎn)線建設項目可行性研究報告..12,4 銷售收入、銷售稅金及附加本估算中銷售收入及原材料、燃料、動力價格水平按目前市場價格水平測算。正常年銷售收入 4580 萬元，其中活性石灰：2450 萬元，建筑用石灰：1050 萬元，建筑用袋裝灰：1080 萬元。根據(jù)國家現(xiàn)行財務制度規(guī)定，增值稅作為價外稅，不計入銷售稅金中，銷售稅金附加包括城市維護建設稅和教育費附加。增值稅：根據(jù)國家有關規(guī)定，產(chǎn)品銷項稅、進項稅、燃料、電力均按 17%計，維護建設稅按增值稅的 5%計取，教育費附加按增值稅的 3%計取。銷售收入、銷售稅金及附加估算詳見附表。所得稅、盈余公積金、公益金企業(yè)所得稅按利潤總額的 25%計，所得稅后提取盈余公積金 10%，提取公益金 5%。12,5 利潤總額、所得稅、稅后利潤項目損益表見附表。項目經(jīng)營期 10 年，年銷售收入平均為 4488,4 萬元，年總成本費用平均為 3370,96 萬元，年銷售稅金及附加平均為 12,06 萬元，增值稅平均為 301,48 萬元，年利潤總額平均 803,9 萬元，年所得稅平20 萬噸節(jié)能環(huán)保型石灰生產(chǎn)線建設項目可行性研究報告..均為 200,98 萬元，年稅后利潤平均為 602,93 萬元。法定盈余公積金和公益金按稅后利潤的 10%和 5%計算。12,6 盈利能力分析 利稅指標分析投資利潤率 803,9/2179,46100%=36,89%投資利稅率 1117,44/2179,46100%=51,27%項目行業(yè)基準投資利潤率為 16%，投資利稅率 18%，項目指標都大于行業(yè)基準指標。 現(xiàn)金流量分析全部投資現(xiàn)金流量表見附表。根據(jù)現(xiàn)金流量計算表計算得： 稅 前 稅 后財務內(nèi)部收益率（FIRR）: 43,85% 33,96%投資回收期（含建設期）： 3,5 年 4,1 年財務凈現(xiàn)值（I=13%）: 2928,67 萬元 1939,12 萬元清償能力分析清償能力分析是通過對“借款還本付息表”考察項目計算期內(nèi)各年的財務狀況及償債能力，并計算借款償還期。 本項目投資借款償還期為 2,62 年，還款方式采用最大還款能力進行償還。還款的資金來源為當年提取的折舊、攤銷及未分配利潤。20 萬噸節(jié)能環(huán)保型石灰生產(chǎn)線建設項目可行性研究報告..通過借款還本付息的計算，可以看出項目具有較強的償還能力，見附表。從財務計劃現(xiàn)金流量表，可以看出項目各年收支平衡，并有盈余，生產(chǎn)期累計盈余資金 6113,39 萬元。見附表， 從資產(chǎn)負債表分析表明，資產(chǎn)負債率低,且逐年下降，項目在整個計算期財務狀況良好。見附表。12,7 不確定性分析 盈虧平衡分析項目投產(chǎn)后第二年以總生產(chǎn)能力利用率表示的盈虧平衡點（BEP ）BEP=987,36/（4580－2462,8－307,63－12,31）100%=54,94%計算表明，在投產(chǎn)后第二年項目只要達到設計生產(chǎn)能力的54,94%，