【正文】 虧損區(qū) 固定成本 0% % 100%（2）敏感性分析由前述可知：本項目經濟效益較好，各項指標均能滿足規(guī)定要求，但為了證明該項目經濟效益的穩(wěn)定程度，在考慮不確定因素對項目的影響程度時，需通過對銷售收入、固定資產投資和經營成本三個因素，在一定范圍內進行單因素變化所引起的指標變化的計算，得出項目的敏感程度。從表中可以看出經營成本和銷售收入對項目的效益較為敏感。詳見財務敏感性分析表。 財務評價結論從上述財務分析和生產效益計算的結果來看，項目的投資回收期（含建設期），該投資方案的財務內部收益率為25%，高于基準收益率10%。項目財務凈現(xiàn)值為2326萬元，大于零。通過以生產能力利用率表示的的盈虧平衡分析，%時即可保本，投資風險小。從總體上分析該項目是可行的。，；膜下滴灌管理方便、省水、省地、降低生產成本，對于節(jié)約水資源，節(jié)省勞動力，提高農民收入，在增收增產節(jié)支和間接的社會效益上具有明顯的效益。 對國家貢獻本項目建成進入達產期后，項目區(qū)每年可為國家和地方財政增加63萬元的稅金，對國家和地方的建設具有較大的貢獻。，是實現(xiàn)國家生態(tài)環(huán)境建設規(guī)劃和西部大開發(fā)戰(zhàn)略的有機組成部分。、抗堵塞性好、壽命長且易于安裝管理。大量投放市場、達到滿足各族人民生產所需，保證供應、平抑物價，同時也更大限度地改善和提高人民生活、生產質量。第十一章 環(huán)保、安全、消防 環(huán)保采用標準（1） GB12348—49—90《工業(yè)企業(yè)廠區(qū)界噪聲標準》。（2）TJ36—79《工業(yè)企業(yè)設計衛(wèi)生標準》。 建設地點環(huán)境現(xiàn)狀裕民縣天露節(jié)水設備公司擴建地點為裕民縣巴爾魯克路，原水泥廠院內，位于城鄉(xiāng)結合部，環(huán)保部門經過測定，對工廠環(huán)保進行了合格鑒定。 環(huán)保方案⑴ 廢渣處理。本次擴建方案僅有5%的損耗，無廢渣、廢液排出。⑵ 廢水處理。本工程僅有設備試壓用水，沒有其他廢水，排放符合《污水達標排放標準》，可以排入市政排污管道。⑶ 廢氣處理。本工程無生產廢氣排出，僅有鍋爐煙塵，目前購置新鍋爐均附帶鍋爐除塵設備，可以保證達到鍋爐煙塵排放標準。⑷ 噪聲處理。本項目噪聲部位主要是風機和泵。這些設備都集中在風機房和泵房，并作了隔音處理。工作地點噪聲不大于55аB（A）。、規(guī)范⑴ 5800—85《生產設備安全設計總則》。⑵ TJ3679《工業(yè)企業(yè)設計衛(wèi)生標準》。⑶ GBJ8785《工業(yè)企業(yè)噪聲控制設計規(guī)范》。 具體措施⑴ 車間內設值班室、操作室與泵房、風機房隔開，以防噪聲，保證工作地點噪聲小于85аB（A）。⑵ 室內外設備均設照明裝置，以保證夜間操作安全。⑴ 《建筑放火設計規(guī)范》、《天津關于建筑設計放火若干補充規(guī)定》。⑵ 《建筑滅火器設計規(guī)范》。⑴ 建筑物周圍均設有8米寬的消防通道。⑵ 建筑物之間距離能滿足放火要求。⑶ 成品庫與廠房、原料區(qū)、人行區(qū)分開，以確保安全。 （1）消防水量計算室內消防栓共7股。室外消火栓6個，水量共計110升/秒。（2）其他措施原料，成品庫及生產車間對放火、防爆要求極嚴，因此廠房外設界墻，院墻，閑人免進，嚴禁煙火，確保安全。（3）消防水池所有二次水池都兼作消防用水池。第十二章 項目管理為保證天露公司擴建項目順利實施并按期投產。本方案中，擬組建項目建設領導小組，負責工程規(guī)劃、提出技術方案、建設方案、資金管理使用等各項事宜。為了企業(yè)的進一步發(fā)展，進一步節(jié)能降耗，以降低生產成本，提高經濟效益，公司把建立循環(huán)發(fā)展模式作為企業(yè)工作重點，成立以總經理為負責人的專門項目小組，保證工程的正常開展。項目建設必須進行科學的規(guī)劃設計，根據規(guī)劃設計和投資計劃，進行實施，嚴格計劃管理，確保建設目標的如期實現(xiàn)。項目建設資金主要為：申請國家中小企業(yè)發(fā)展專項資金；申請銀行貸款和企業(yè)自籌資金組成。建設資金的使用要嚴格按照財政部頒發(fā)的《關于加強基本建設財務管理若干意見的通知》文件執(zhí)行，加強財務管理，規(guī)范會計核算制度，努力提高資金使用效益。建設資金實行集中統(tǒng)一管理，按照投資計劃的范圍使用資金?？茖W技術是第一生產力，是提高工程建設質量和建設工期的重要手段。項目建設要嚴格實行科研和生產相結合，加大科技投入力度，加速新技術、新成果、新工藝的引進和轉化，提高項目管理的科學技術含量。根據定專業(yè)、定崗、定人的原則，項目技改后總勞動定員55人,其中管理人員5人，業(yè)務人員10人，職工40人。表121 人員編制表序號部門合計（人）其中工作班次（班/日）管理業(yè)務員工合計55510401總經理1112廠辦4413財務2214企管4415銷售4416后勤447生產363613第十三章 項目風險及防范措施 風險是指由于可能發(fā)生的事件，造成實際結果與主觀預料之間的差異，并且這種結果可能伴隨某種損失的產生。工程項目的風險來自于同項目有關的各個方面。根據工程項目管理的實踐，一般工程項目風險分為技術風險和非技術風險兩類。技術風險主要為設計技術風險、施工技術風險和生產工藝風險；非技術風險有自然環(huán)境風險、政治風險、經濟風險、組織管理風險等。根據對本項目風險分析認為，可能發(fā)生的風險主要有： 市場風險本項目的市場風險細分主要有工程實施過程中的原材料價格變化等。技術風險本項目的技術風險主要有項目所采取的技術的適用性、可靠性、先進性和可得性對項目正常運行帶來的技術風險，另外還有項目實施后技術服務工作能否滿足項目運行的需要。工程風險本項目工程風險主要是指項目工程實施過程中存在的各種風險，包括實施地質條件、工程量和施工工期等。資金風險本項目資金風險主要有項目申請國家中小企業(yè)發(fā)展專項資金和自籌資金的到位情況。外部協(xié)作條件風險由于本項目在建設和運行中對運輸、供水、供電等外部協(xié)作配套條件都有一定的要求。因此，本項目的外部協(xié)作條件風險主要是這些條件的變化給項目帶來的風險。社會風險主要指當?shù)卣闹匾暥龋髽I(yè)對項目建設的積極性等可能影響項目順利實施的風險。通過對項目建設和運行過程中各類風險因素分析，本項目應根據各類風險程度高低，重點對市場風險、資金風險和組織管理風險等影響較大的風險制定相應的對策，以防范這類風險發(fā)生可能給項目帶來的不利影響。具體采取以下的風險應對策略。運用風險控制策略，控制市場風險對項目的影響在市場風險中，對項目影響最大的是工程建設的原材料價格。為控制原材料價格上漲對項目實施的影響，在報告編制過程中，在確定原材料價格時，根據原材料價格近年來的變化趨勢，預測了項目建設期原材料價格的變動態(tài)勢和變動幅度，從根本上控制材料價格變動的風險。另外，在項目實施過程中要加強對項目施工期間所需要的各類原材料的價格監(jiān)測，對一些預期漲價的原材料可以采用預先簽訂購銷合同等方式進行預定，以降低項目建設期間原材料的成本費用。運用風險控制策略，控制資金風險對項目的影響本項目建設資金由申請國家中小企業(yè)發(fā)展專項資金和自籌資金組成。為保證國家中小企業(yè)發(fā)展資金的及時到位，項目建設單位要在規(guī)定的時間內向自治區(qū)主管部門提交相關的文件和可行性研究報告。保證項目自籌資金的及時到位。