【正文】 、加強(qiáng)項(xiàng)目建后管理。建設(shè)單位要注意項(xiàng)目工程文件、技術(shù)資料的整理，做好財(cái)產(chǎn)登記造冊。項(xiàng)目竣工驗(yàn)收后應(yīng)及時(shí)辦理交接手續(xù)，明確管理主體及相應(yīng)責(zé)任，建立健全各項(xiàng)規(guī)章制度和運(yùn)行管理機(jī)制，確保工程正常運(yùn)行，長期發(fā)揮效益。 項(xiàng)目建成后運(yùn)行管理 組織結(jié)構(gòu)項(xiàng)目建成后，該開發(fā)基地按現(xiàn)代化企業(yè)管理模式，以高效運(yùn)行和經(jīng)濟(jì)效益為目標(biāo)設(shè)置組織機(jī)構(gòu)。 總經(jīng)理生產(chǎn)部 技術(shù)部 營銷部 財(cái)務(wù)部 辦公室種植生產(chǎn)養(yǎng)殖生產(chǎn)技術(shù)資料收集檢測檢驗(yàn)采購銷售會(huì)計(jì)出納行政后勤生產(chǎn)安全55 項(xiàng)目經(jīng)營管理模式該項(xiàng)目由XX市 農(nóng)業(yè)發(fā)展有限公司采取自主經(jīng)營、獨(dú)立核算、自負(fù)盈虧方式經(jīng)營。 勞動(dòng)定員 勞動(dòng)定員的依據(jù)項(xiàng)目人力資源配置按崗位計(jì)算定員，以需設(shè)崗，以崗定員。 勞動(dòng)定員根據(jù)工作需要，管理和固定生產(chǎn)人員初步定為228人，其中生產(chǎn)工人216人，管理、技術(shù)人員12人。管理、技術(shù)人員由XX市臘市資豐煤礦下崗職工經(jīng)培訓(xùn)上崗，工人由當(dāng)?shù)剞r(nóng)民組成。同時(shí)，生產(chǎn)較忙和收獲季節(jié)可請季節(jié)臨時(shí)工。生產(chǎn)采用單班制工作，每班工作8小時(shí)。技術(shù)、管理人員也按單班制工作。全年工作日300天。56第十二章 項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度安排本項(xiàng)目區(qū)域點(diǎn)多面廣，項(xiàng)目建設(shè)要求統(tǒng)一計(jì)劃，統(tǒng)籌安排，力爭在較短的時(shí)間里將項(xiàng)目的這幾項(xiàng)內(nèi)容的工程予以完成，盡快取得社會(huì)、經(jīng)濟(jì)與生態(tài)上的效益。本項(xiàng)目計(jì)劃建設(shè)期為26個(gè)月。各階段所需時(shí)間如下：實(shí)地勘察并編制項(xiàng)目可行性報(bào)告，進(jìn)行項(xiàng)目申報(bào)、評估、立項(xiàng)審批3個(gè)月。初步設(shè)計(jì)2個(gè)月。土建施工18個(gè)月。設(shè)備采購2個(gè)月。試運(yùn)行及竣工驗(yàn)收1個(gè)月。57第十三章 招投標(biāo) 編制依據(jù)根據(jù)中華人民共和國第21號主席令《中華人民共和國投標(biāo)法》 、國家發(fā)改委第9號令，和發(fā)改委、建設(shè)部等七部委第12號令《評標(biāo)委員會(huì)和評標(biāo)方案暫行規(guī)定》 ，編制本項(xiàng)目招標(biāo)方案。 項(xiàng)目招標(biāo)范圍及招標(biāo)組織形式招標(biāo)公告發(fā)布的范圍包括工程設(shè)計(jì)、工程施工、工程監(jiān)理和設(shè)備采購四項(xiàng)，全部面向社會(huì)公開招標(biāo)。鑒于項(xiàng)目法人單位目前尚不具備自行招標(biāo)所具備的編制招標(biāo)文件和組織評標(biāo)能力，該項(xiàng)目招投標(biāo)活動(dòng)全部委托給有資質(zhì)的招標(biāo)代理機(jī)構(gòu)辦理。 投標(biāo)、開標(biāo)、評標(biāo)和中標(biāo)程序在項(xiàng)目報(bào)告批復(fù)后在國家指定媒體上發(fā)布招標(biāo)（預(yù)審）公告。凡具有承擔(dān)投標(biāo)項(xiàng)目能力的法人或者其他組織都可以投標(biāo)，投標(biāo)人少于3個(gè)時(shí)，應(yīng)重新進(jìn)行招標(biāo)。投標(biāo)文件應(yīng)當(dāng)對招標(biāo)文件提出的實(shí)質(zhì)性要求和條件做出響應(yīng)。招標(biāo)項(xiàng)目屬于工程施工的，投標(biāo)文件的內(nèi)容還應(yīng)包括擬派出的項(xiàng)目負(fù)責(zé)人與主要技術(shù)人員簡歷、業(yè)績和擬用以完成投標(biāo)項(xiàng)目的機(jī)械設(shè)備。本項(xiàng)目不接受聯(lián)合招標(biāo)。開標(biāo)時(shí)由招標(biāo)人主持，邀請所有投標(biāo)人參加，開標(biāo)時(shí)由招標(biāo)人委托監(jiān)察機(jī)構(gòu)和公證機(jī)構(gòu)檢查并公證。58評標(biāo)按照《中華人民共和國招投標(biāo)管理法》的規(guī)定和程序進(jìn)行。中標(biāo)人確定后，招標(biāo)人向中標(biāo)人發(fā)出中標(biāo)通知書，該通知書具有法律效力，若中標(biāo)人放棄中標(biāo)項(xiàng)目，應(yīng)當(dāng)承擔(dān)法律責(zé)任。按照招標(biāo)文件，招標(biāo)人和中標(biāo)人簽訂書面合同。 評標(biāo)委員會(huì)的人員組成和資質(zhì)要求項(xiàng)目主要采用招標(biāo)方式，因此在招投標(biāo)過程中，為保證項(xiàng)目的公開，對評標(biāo)委員會(huì)的組成和資質(zhì)有如下要求：評標(biāo)委員會(huì)人員組成評標(biāo)委員會(huì)由有關(guān)技術(shù)、經(jīng)濟(jì)等方面的專家組成。評標(biāo)委員會(huì)主任由資深專家擔(dān)任，主任不參與投標(biāo)，只負(fù)責(zé)人員挑選和監(jiān)督投票的公正性；評標(biāo)委員會(huì)采用單數(shù)制，但最低不少于5人，并且技術(shù)、經(jīng)濟(jì)等方面的專家不得少于成員總數(shù)的2/3；評標(biāo)委員會(huì)要嚴(yán)格按照招標(biāo)文件確定的評標(biāo)標(biāo)準(zhǔn)和方法，對投標(biāo)文件進(jìn)行評審和比較。投標(biāo)采用無記名投票方式，以得票多者當(dāng)選，但中標(biāo)者的得票不得低于半數(shù)。評標(biāo)委員會(huì)成員的資格要求評標(biāo)委員會(huì)應(yīng)是副高級以上技術(shù)職務(wù)，從事本專業(yè)至少8年以上，對工程項(xiàng)目有較深入的研究，并且職業(yè)道德良好，與投標(biāo)單位無任何厲害關(guān)系。評標(biāo)委員會(huì)成員應(yīng)當(dāng)客觀公正的履行職務(wù)，遵守職業(yè)道德，對所提出的評審意見負(fù)責(zé)。59 招標(biāo)情況招標(biāo)基本情況表招標(biāo)范圍 招標(biāo)組織形式 招標(biāo)方式全部招標(biāo)部分招標(biāo)自行招標(biāo)委托招標(biāo)公開招標(biāo)邀請招標(biāo)不采用招標(biāo)方式招標(biāo)估算金額萬元備注設(shè)計(jì) √ √ √土建 √ √ √設(shè)備及安裝 √ √ √監(jiān)理 √ √ √其他情況說明 建設(shè)單位蓋章 年 月 日 60第十四章 投資估算與資金籌措 投資估算 編制依據(jù)本項(xiàng)目估算主要依據(jù)項(xiàng)目建設(shè)方案設(shè)計(jì)的各項(xiàng)工程和其他建設(shè)任務(wù)，按方案分別計(jì)算各項(xiàng)建設(shè)工程量和設(shè)備購置數(shù)量，作為項(xiàng)目投資估算的基本依據(jù)。本項(xiàng)目依據(jù)XX市單位工程造價(jià)指標(biāo)進(jìn)行投資估算。其他費(fèi)用的取費(fèi)標(biāo)準(zhǔn) （1）建設(shè)單位管理費(fèi)按工程費(fèi)用1%計(jì)算；（2）%計(jì)算；（3）%計(jì)算；基本預(yù)備費(fèi)按投資費(fèi)用5%計(jì)算； 投資估算，其中：，設(shè)，（其中基本預(yù)）,。資估算表 (單位：萬元)表141單價(jià) 土建 設(shè)備購置 其他序號 工程和費(fèi)用名稱 建設(shè)規(guī)模（元） 費(fèi)用 及安裝費(fèi)用 費(fèi)用 合計(jì)一 工程費(fèi)用 單位 數(shù)量（一） 養(yǎng)殖基地 0 1 雞舍① 種雞舍 ㎡ 5000 420 61② 商品雞雞舍 ㎡ 2800 420 ③ 綠殼蛋雞舍 ㎡ 10000 420 ④ 蛋庫 ㎡ 500 450 2 豬舍 ㎡ 2095 510 3 獸醫(yī)防疫室 ㎡ 100 480 4 大型沼氣工程① 厭氧發(fā)酵池（含設(shè)備） 立方米 800 700 ② 貯氣柜 立方米 100 1000 集水池、酸化池、③ 沉淀池及儲液池等設(shè)施 立方米 180 ④ 生物氧化塘 ㎡ 1200 100 5 無害化處理設(shè)施 立方米 150 380 6 倉庫 ㎡ 600 500 7 飼料加工廠房 ㎡ 780 650 8 電力工程 公里 80000 9 進(jìn)場道路 公里 340000 （二） 種植基地 開墾、挖穴、苗木1 及栽植費(fèi)（油茶基地） 畝 4000 860 2 清地、翻耕（其他種植基地） 畝 220 500 3 道路系統(tǒng)① 主道路 公里 340000 ② 機(jī)耕道 公里 180000 4 曬場 ㎡ 6200 70 5 倉庫 ㎡ 3200 680 6 蓄水池 立方米 1800 115 7 大棚 畝 100 8000 8 排灌系統(tǒng) ㎡ 73337 18 10 沼液田間調(diào)蓄池 立方米 2022 100 11 機(jī)械購置 小計(jì) 二 其他費(fèi)用1 前期工作費(fèi) 2 土地使用費(fèi) 3 建設(shè)單位管理費(fèi) 4 勘察設(shè)計(jì)費(fèi) 5 工程監(jiān)理費(fèi) 6 員工培訓(xùn)費(fèi) 小計(jì) 一+二合計(jì) 三 預(yù)備費(fèi) 四 流動(dòng)資金 投資總額 62 資金籌措，資金來源全部由企業(yè)自籌。63第十五章 效益分析與風(fēng)險(xiǎn)評價(jià) 經(jīng)濟(jì)效益分析 財(cái)務(wù)效益測算根據(jù)國家發(fā)展和改革委員會(huì)、建設(shè)部頒布的《建設(shè)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評價(jià)方法與參數(shù)》(第三版)規(guī)定的建設(shè)項(xiàng)目的評價(jià)原則，結(jié)合本項(xiàng)目的特點(diǎn)，盈利能力采用“直接劃分增量效益法”計(jì)算本項(xiàng)目的投資的經(jīng)濟(jì)效益數(shù)據(jù)與財(cái)務(wù)評價(jià)指標(biāo)，清償能力分析是對本項(xiàng)目實(shí)施后的財(cái)務(wù)狀況做出評價(jià)，并對基本方案預(yù)期面臨的各項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)做出比較客觀的評價(jià)。一、基本假設(shè)（一）所有基礎(chǔ)數(shù)據(jù)均以近期物價(jià)水平為基礎(chǔ)；（二）項(xiàng)目生產(chǎn)期內(nèi)不考慮通貨膨脹因素，只考慮相對價(jià)格變化；（三）當(dāng)年產(chǎn)品產(chǎn)量等于當(dāng)年產(chǎn)品銷售量。二、項(xiàng)目計(jì)算期根據(jù)主要機(jī)械設(shè)備的使用壽命期和產(chǎn)品的技術(shù)壽命期，本項(xiàng)目計(jì)算期定為15年。（一）銷售收入預(yù)測銷售量預(yù)測本項(xiàng)目產(chǎn)品主要為產(chǎn)商品雞（公雞和淘汰蛋雞） ，綠殼雞蛋，商品豬，種植產(chǎn)品（茶油、竹筍、石榴、桃子） ，項(xiàng)目達(dá)產(chǎn)后，預(yù)計(jì)銷64售量見下表：名稱 銷售量商品雞 5 萬羽綠殼雞蛋 1800 萬枚商品豬 800 頭（每頭按 120kg 計(jì)）茶油 17500kg竹筍 150000kg石榴 28000kg桃子 18000kg銷售價(jià)格預(yù)測根據(jù)目標(biāo)市場調(diào)查分析，結(jié)合企業(yè)具有的市場競爭能力，確定本項(xiàng)目產(chǎn)品平均銷售價(jià)格為：綠殼蛋雞的價(jià)格60元/羽,綠殼蛋的價(jià)格2元/枚， 商品豬20元/kg,茶油36元/公斤，竹筍8元/公斤，石榴20元/公斤，桃子12元/公斤。銷售收入預(yù)測各年新增銷售收入按項(xiàng)目規(guī)劃的各年新增產(chǎn)量乘以平均銷售價(jià)格計(jì)算，本項(xiàng)目完成后，預(yù)計(jì)企業(yè)正常生產(chǎn)年份新增銷售收入。詳見下表：名稱 銷售量 銷售價(jià)格 總銷售額商品雞 5 萬羽 60 元/羽 300 萬元綠殼雞蛋 1800 萬枚 2 元/枚 3600 萬元商品豬 800 頭（每頭按 120kg 計(jì)） 20 元/kg 192 萬元茶油 17500kg 36 元/kg 63 萬元65竹筍 150000kg 8 元/ kg 120 萬元石榴 28000kg 20 元/ kg 56 萬元桃子 18000kg 12 元/ kg 萬元合計(jì) 萬元（二）銷售稅金及附加銷售稅金包括增值稅、城市維護(hù)建設(shè)稅和教育費(fèi)附加。增值稅率為13%；城建稅率為5%；教育費(fèi)附加為3%(由于增值稅為價(jià)外稅，損益計(jì)算時(shí)所用銷售收入與成本數(shù)據(jù)均不含增值稅，故損益計(jì)算時(shí)只將城建稅與附加作為扣除項(xiàng)目)。(含應(yīng)交增值) （三）總成本費(fèi)用估算采用成本費(fèi)用要素法分類測算。原材料及輔助材料原材料及輔助材料消耗量，按同類產(chǎn)品的消耗定額估算，分別套用不同物料的現(xiàn)行市場價(jià)格計(jì)算。燃料動(dòng)力燃料動(dòng)力消耗量根據(jù)目前同類產(chǎn)品消耗定額確定，按當(dāng)前市場價(jià)格計(jì)算燃動(dòng)費(fèi)。工資及福利根據(jù)項(xiàng)目生產(chǎn)要求，需要新增人員228人，其中生產(chǎn)工人216人，；技術(shù)及管理人員12人，；66工資附加費(fèi)按工資總額14%計(jì)算，萬元。折舊、攤銷固定資產(chǎn)折舊采用分類綜合折舊，按平均年限法計(jì)算，房屋建筑物折舊年限為20年，機(jī)器設(shè)備折舊年限為10年，固定資產(chǎn)余值按5%計(jì)算。其他費(fèi)用其他費(fèi)用主要包括銷售費(fèi)用和管理費(fèi)用，參考同類企業(yè)的費(fèi)用水平，按銷售收入的2%估算?？偝杀举M(fèi)用，其中。（四）利潤及分配1；所得稅：按25%固定比例稅率計(jì)算, 正常生產(chǎn)年應(yīng)交所得稅；盈余公積金：按稅后利潤的10%提取,。（五）財(cái)務(wù)盈利能力分析投資利潤率和新增投資利稅率利 潤 總 額投 資 利 潤 率 = ————————100%=%項(xiàng) 目 總 投 資利 稅 總 額67投 資 利 稅 率 = ————————100%=%項(xiàng) 目 總 投 資（ 六 ） 財(cái) 務(wù) 現(xiàn) 金 流 量 分 析新 增 全 部 投 資 現(xiàn) 金 流 量 分 析 詳 見 （ 附 表 ） 。68項(xiàng)目現(xiàn)金流量表(全部投資)單位:萬元項(xiàng)目\年份 合 計(jì) 建設(shè)期（兩年） 3 4 5 6 7 8 9 10序號生產(chǎn)負(fù)荷 0% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 銷售收入 商品雞 綠殼雞蛋 商品豬 茶油 竹筍 石榴 桃子 固定資產(chǎn)回收余值 流動(dòng)資金回收 1 現(xiàn)金流入合計(jì) 固定資產(chǎn)投資 流動(dòng)資金 經(jīng)營成本 69 銷售稅金及附加 所得稅 2 現(xiàn)金流出合計(jì) 稅前凈現(xiàn)金流量 稅后凈現(xiàn)金流量 稅前累計(jì)凈現(xiàn)金流量 稅后累計(jì)凈現(xiàn)金流量 稅后凈現(xiàn)值 稅后累計(jì)凈現(xiàn)值 稅后內(nèi)部收益率 % 稅前內(nèi)部收益率 %稅后凈現(xiàn)值(I=10%) 萬元 稅前凈現(xiàn)值 (I=10%) 萬元稅后投資回收期 年（含建設(shè)期） 稅前投資回收期 年（含建設(shè)期）農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)轉(zhuǎn)型項(xiàng)目可行性研究報(bào)告67評價(jià)如果見下表：指 標(biāo)序號 項(xiàng) 目 名 稱單位 所得稅前 所得稅后1 財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率 FIRR % % %2 財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值 FNPV（I=12%） 萬元 3 投資回收期 Pt 年 項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)分析 (1)財(cái)務(wù)盈虧平衡分析盈虧平衡點(diǎn) BEP 計(jì)算：BEP(以 生 產(chǎn) 能 力 利 用 率 表 示 )= %表明當(dāng)年產(chǎn)量達(dá)到年生產(chǎn)能力 %，即可保本不虧，說明本項(xiàng)目具有一定的抗風(fēng)險(xiǎn)能力。（2）敏感性分析 根據(jù)項(xiàng)目具體情況，在固定資產(chǎn)投資、產(chǎn)品價(jià)格、原材料價(jià)格等不確定因素變化的情況下，分別對項(xiàng)目財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率、財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值、投資回收期進(jìn)行單因素敏感性分析。結(jié)果如下表：敏感性分析表序號 變化因素