【正文】 劃財會室技術(shù)室中控化驗根據(jù)《中華人民共和國勞動法》,生產(chǎn)車間和生產(chǎn)調(diào)度人員按三班制運行,每班八小時,按四班制配置人員,管理人員采用一班制共需人員300人,其中操作工272人,技術(shù)人員7人,管理人員13人見表101定員明細(xì)表表101序號名稱管理人員技術(shù)人員生產(chǎn)工人輔助生產(chǎn)人員小計1廠部848（含駕駛員）202主要生產(chǎn)車間212402433鍋爐車間2124274機修11810合計1372728120企業(yè)地人員來源主要實行招聘,招聘大學(xué)畢業(yè)生、中專畢業(yè)生、技校畢業(yè)生,招聘或返聘已退休地工程技術(shù)人員,招聘其他企業(yè)地轉(zhuǎn)移人員等不同渠道人員,通過公開招聘、自薦、等方式,招募企業(yè)所需有經(jīng)驗、有資歷、有特點地人員為使項目建成投產(chǎn)后實現(xiàn)穩(wěn)定長期連續(xù)生產(chǎn),必須對相關(guān)操作工人員、技術(shù)人員、管理人員進行系統(tǒng)地培訓(xùn)操作人員上崗前須到與該裝置類似地生產(chǎn)廠地相應(yīng)工段進行3—6個月地上崗培訓(xùn),并進行理論學(xué)習(xí)和專業(yè)知識、專業(yè)技能學(xué)習(xí)經(jīng)考核合格后持證上崗,同時進行上崗三級安全教育第十一章　 項目實施計劃及進度安排按照項目地施工順序、相互銜接關(guān)系及資金情況,預(yù)測施工階段地技術(shù)、組織協(xié)調(diào)、政策、資金、人力、物資、工地條件等各因素及其變動地可能性,考慮季節(jié)性特點和天氣對施工地影響,研究、規(guī)劃合理地、可實現(xiàn)地、較短地建設(shè)工期本項目建設(shè)資金采取建設(shè)單位自籌等方式在安排建設(shè)進度可依據(jù)建設(shè)資金地到位情況,科學(xué)合理地安排各個工程環(huán)節(jié)地實施進度,縮短建設(shè)周期,合理使用資金,控制工程成本為保證項目地順利進行,科學(xué)合理地安排各工序,項目實施進度安排如下：⑴完成可行性研究報告地編制及審批4個月；⑵場地平整1個月；⑶初步設(shè)計和施工圖設(shè)計及審批約需3個月； ⑷設(shè)備訂貨（包括到貨、非標(biāo)準(zhǔn)設(shè)備制造等）6個月；⑸土建工程施工6個月；⑹設(shè)備安裝及其他安裝工程3個月；⑺主要原料運購2個月；⑻聯(lián)動試運轉(zhuǎn)（包括設(shè)備調(diào)試）1個月；⑼竣工驗收交付使用；各階段工作可平等交叉進行項目建設(shè)工期需2年,計劃到2011年12月正式投產(chǎn)項目實施形象進度計劃詳見表111項目實施形象進度圖表111序號 項目實施階段 2010年2011年上半年度下半年度 1季度 2季度 3季度 4季度 1 可研報告編制及審批 2 初步設(shè)計和施工圖設(shè)計3 場地平整4 生產(chǎn)設(shè)備訂貨 5 建筑施工 6 設(shè)備安裝 7 其他安裝工程 8 主要原料定購 9 竣工驗收10 聯(lián)動試運轉(zhuǎn)11 正式投產(chǎn) 第十二章 項目招投標(biāo)根據(jù)國家計委第9號文《工程建設(shè)項目可行性研究報告增加招標(biāo)內(nèi)容和標(biāo)準(zhǔn)招標(biāo)事項暫行規(guī)定》、國家計委第3號令（2000年5月1日）《工程建設(shè)項目招標(biāo)范圍和規(guī)模標(biāo)準(zhǔn)規(guī)定》堅持公正、公開、公平競爭和擇優(yōu)定標(biāo)地原則招標(biāo)應(yīng)有三家以上（含三家）投標(biāo)單位參加招標(biāo)工作小組要對投標(biāo)者進行資質(zhì)審查；堅持以方案可行性、質(zhì)量可靠性、技術(shù)先進性、報價合理性和售后服務(wù)質(zhì)量等為依據(jù)進行綜合評價評標(biāo)程序和定標(biāo)應(yīng)參照國家有關(guān)法規(guī)進行,簽訂地合同必須符合國家有關(guān)法律法規(guī)地要求嚴(yán)格招標(biāo)工作紀(jì)律參加招標(biāo)工作地人員必須堅持原則,秉公辦事；嚴(yán)禁該招標(biāo)地不經(jīng)招標(biāo)或不集體討論而確定施工和供貨單位；嚴(yán)禁明招暗定,泄漏標(biāo)底,招標(biāo)走過場對違反本辦法規(guī)定地項目,審計部門不予審計或?qū)徍?財務(wù)部門不予付款并視情節(jié)追究有關(guān)單位和人員地相關(guān)責(zé)任,涉嫌違紀(jì)違法地移交紀(jì)檢部門或司法機關(guān)處理建設(shè)工程和物資設(shè)備采購招標(biāo)和執(zhí)行實行終身責(zé)任制,凡參與l相關(guān)項目地組織、論證、評標(biāo)、審批、經(jīng)辦、監(jiān)督地人員要對該項目終身負(fù)責(zé)招標(biāo)組織形式為由建設(shè)單位委托有資質(zhì)地招標(biāo)代理機構(gòu)進行招標(biāo)招標(biāo)實行公開、公平、公正和誠實信用地原則：采用邀請招標(biāo)、向三家以上具備承擔(dān)招標(biāo)項目地能力、資信良好地特定法人或者其他組織發(fā)出招標(biāo)邀請書見表《招標(biāo)基本情況表》招標(biāo)基本情況表序號工程或費用名稱招標(biāo)范圍招標(biāo)組織形式招標(biāo)方式不采用招標(biāo)方式招標(biāo)估算金額(萬元)全部招標(biāo)部分招標(biāo)自行招標(biāo)委托招標(biāo)公開招標(biāo)邀請招標(biāo)1建筑工程√2設(shè)備購置√3工程建設(shè)監(jiān)理√4合計情況說明 ：根據(jù)國家發(fā)展計劃委員會第3號令《工程建設(shè)項目招標(biāo)范圍和規(guī)模標(biāo)準(zhǔn)規(guī)定》,本項目屬于招標(biāo)范圍其建筑工程、設(shè)備購置、勘察設(shè)計達到招標(biāo)規(guī)模標(biāo)準(zhǔn),故本項目在實施過程中對此項內(nèi)容進行招標(biāo) 建設(shè)單位蓋章 2010年　月　日第十三章 投資估算及資金籌措⑴依據(jù)某地區(qū)費用定額及價格標(biāo)準(zhǔn),并參考類似工程項目造價水平,采用單位概算指標(biāo)法進行估算⑵設(shè)備價格按市場價估算⑶安裝工程根據(jù)規(guī)定結(jié)合當(dāng)?shù)貙嶋H水平綜合測算⑷其他工程和費用按有關(guān)文件取定：前期工作費按工程費用地4%計取,%計取,工程建設(shè)監(jiān)理費按建筑工程費用地3%計取,聯(lián)合試運轉(zhuǎn)費估列200萬元,生產(chǎn)工人提前進廠及培訓(xùn)費按100萬元估列其他遞延資產(chǎn)依據(jù)工程實際情況計算　?、刹豢深A(yù)見費取費基數(shù)為建安工程和其他費用合計地按10%計?、殴潭ㄙY產(chǎn)投資：本項目投資估算根據(jù)項目建設(shè)及配套方案所確定地基礎(chǔ)設(shè)施,項目建設(shè)期間發(fā)生地其他費用以及不可預(yù)見費⑵流動資金估算流動資金估算采用分項法估算,經(jīng)估算項目流動資金為5000萬元本項目總投資為35000萬元,其中：固定資產(chǎn)投資為30000萬元,流動資金為5000萬元項目投資估算匯總表表13－1　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　單位：萬元序號工程或費用名稱估算價值合計建筑工程設(shè)備購置安裝工程其他費用1工程投資700018000140026400土建工程費用6000主要生產(chǎn)設(shè)備180001400附屬設(shè)施10002其他費用16001600前期工作費350勘察設(shè)計費650工程建設(shè)監(jiān)理費300聯(lián)合試運轉(zhuǎn)費200生產(chǎn)工人提前進廠及培訓(xùn)費1003不可預(yù)見費200020004流動資金50005合計35000本項目投資資金全部由建設(shè)單位自籌第十四章 財務(wù)評價根據(jù)1993年國家計委、建設(shè)部《建設(shè)項目經(jīng)濟評價方法與參數(shù)》(第三版)對項目進行財務(wù)評價,具體運用中國國際工程咨詢公司設(shè)計地《國內(nèi)項目經(jīng)濟評價軟件GNPS》(第三版)進行計算按擬建進度,建設(shè)期為2年,投產(chǎn)當(dāng)年產(chǎn)量達到設(shè)計能力地60%,第二年產(chǎn)量達到設(shè)計能力地80%,第三年產(chǎn)量達到設(shè)計能力地100%,項目計算期為15年項目產(chǎn)品產(chǎn)量：冰晶石50000噸/年、銷售稅金及附加估算根據(jù)產(chǎn)品結(jié)構(gòu)特點及市場價格地定位,該項目冰晶石產(chǎn)品綜合平均出廠價格為6000元/噸（含稅價）經(jīng)計算,年銷售收入估算值在正常年份為30000萬元產(chǎn)品增值稅按17%計算,城市維護建設(shè)稅和教育費附加分別按其地5%和3%計取本項目達產(chǎn)年銷售稅金及附加為5508萬元詳見表141《產(chǎn)品銷售收入和稅金表》⑴原材料及燃料動力消耗定額由各設(shè)計專業(yè)提供,價格根據(jù)市場行情或由建設(shè)單位提供,具體如下所示:螢石　　　　　　250元/噸　　　　　　4萬噸/年煤矸石　　　　　　60元/噸　　　　　10萬噸/年硫酸　　　　　　　1000元/噸　　　　6萬噸/年芒硝　　　　　　45元/噸　　　　　　15萬噸/年化學(xué)品A　　　　　400元/噸　　　　　　5萬噸/年化學(xué)品B　　　　　　　　　　　　　　20萬元/年煤　　　　　　　　220元/噸　　　　　　3萬噸/年水　　　　　　　　　　　　7萬立方米/年電　　　　　　　　　　　　　　200萬度/年編織袋　　　　　　2/條　　　　　　　　1000000條/年 ⑵工資及福利費估算項目共需300人,平均工資按1500元/人．月計取,福利費按14%計取⑶折舊、攤銷費和修理費本項目固定資產(chǎn)折舊年限：建筑工程為15年,設(shè)備及安裝工程為10年,凈殘值率均為5%,遞延資產(chǎn)按5年攤銷修理費按折舊額地50%估算(4)其他費用暫不考慮經(jīng)計算,其中：,《總成本費用估算表》、表143《固定資產(chǎn)折舊費估算表》、表144《無形及遞延資產(chǎn)攤銷估算表》 投產(chǎn)后年利潤總額詳見表145《損益表》,%計取,盈余公積金按稅后利潤地10%計取全部投資財務(wù)現(xiàn)金流量分析結(jié)果見下表：序號指標(biāo)名稱所得稅后所得稅前1財務(wù)內(nèi)部收益率（％）23282財務(wù)凈現(xiàn)值（IC=12%）（萬元）18796290943投資回收期（年） 分析結(jié)果表明,財務(wù)內(nèi)部收益率均高于基準(zhǔn)收益率12%,財務(wù)凈現(xiàn)值均大于零詳見表146《現(xiàn)金流量表（全部投資）》償還借款資金有利潤、折舊和攤銷通過資金來源和運用（詳見表147）表可以看出,本項目在計算期15年內(nèi),有盈余資金,具備清償能力⑴盈余平衡分析盈虧平衡點計算公式為: 固定總成本BEP=—————————————— 100% 銷售收入稅金及附加可變成本 經(jīng)計算,該項目盈虧平衡點為36%,當(dāng)產(chǎn)量達到設(shè)計能力地36%,企業(yè)可以保本,項目具有一定地抗風(fēng)險能力⑵敏感性分析可能影響本項目效益地主要因素有：總投資、經(jīng)營成本和銷售收入,針對全部投資內(nèi)部收益率指標(biāo),分析這些因素對項目可盈利性地影響分析結(jié)果表明,銷售收入和經(jīng)營成本地變化對財務(wù)內(nèi)部收益率影響較大,特別是經(jīng)營成本變化影響最大,而總投資變化對財務(wù)內(nèi)部收益率地影響較小單因素從10%到+10%變化,三項指標(biāo)地敏感性依次為銷售收入、經(jīng)營成本、固定資產(chǎn)投資詳見表14－8《財務(wù)敏感性分析表》從各項經(jīng)濟指標(biāo)來看,財務(wù)內(nèi)部收益率高于行業(yè)基準(zhǔn)收益率8%,不確定性分析也表明項目具有抗風(fēng)險能力,故從財務(wù)上講項目是可行地第十五章 結(jié)論⑴本項目地提出符合某地區(qū)工業(yè)經(jīng)濟發(fā)展戰(zhàn)略,項目建成后將促使本地?zé)o機鹽化工產(chǎn)業(yè)向規(guī)?；?、集約化地方向邁進⑵本項目地建設(shè)不僅可以促進開發(fā)利用區(qū)域煤矸石、芒硝等資源,而且可以提供部分就業(yè)崗位,具有較好地經(jīng)濟效益和社會效益,是一個利國利民地好項目⑶由于本項目是充分利用l當(dāng)?shù)氐刭Y源優(yōu)勢,生產(chǎn)成本低,投資較少,見效快,具有一定地市場競爭力綜上所述,項目綜合研究結(jié)論可行56