【正文】 行職責(zé)，對做出顯著成績的單位和個人要給予表彰獎勵，對違反有關(guān)規(guī)定，在項目建設(shè)中造成經(jīng)濟(jì)損失的予以行政處分，構(gòu)成犯罪的由司法機(jī)關(guān)追究刑事責(zé)任。第十一章 招投標(biāo)一、項目招標(biāo)的范圍本項目勘察、設(shè)計、監(jiān)理等工程咨詢服務(wù)實(shí)行全部招標(biāo)，建筑工程施工實(shí)行全部招標(biāo)；安裝工程實(shí)行部分招標(biāo)；設(shè)備及重要材料亦實(shí)行部分招標(biāo)。二、項目招標(biāo)的組織形式該項目的承擔(dān)建設(shè)單位由于不具備國家計委5號令《工程建設(shè)項目自行招標(biāo)試行辦法》規(guī)定的資格，擬委托具有招標(biāo)代理資格的機(jī)構(gòu)進(jìn)行招標(biāo)。三、招標(biāo)的方式該項目的勘察、設(shè)計、監(jiān)理等工程咨詢服務(wù)按照建設(shè)部和省建設(shè)廳的有關(guān)規(guī)定，實(shí)行公開招標(biāo)；建筑工程施工采取公開招標(biāo)；安裝工程施工及設(shè)備材料采購由于專業(yè)性較強(qiáng)，擬采取邀請招標(biāo)的方式。按照江蘇省發(fā)展和改革委員會有關(guān)要求，結(jié)合本項目特點(diǎn)，擬采用以下招標(biāo)方式：招標(biāo)基本情況表 招標(biāo)情況表表111 內(nèi)容項目招標(biāo)范圍招標(biāo)組織形式招標(biāo)方式不采用招標(biāo)方式備注全部招標(biāo)部分招標(biāo)自行招標(biāo)委托招標(biāo)公開招標(biāo)邀請招標(biāo)勘察設(shè)計√√√建筑工程√√√監(jiān) 理√√√設(shè)備購置及安裝√√√其 它√第十二章　項目組織與管理 項目組織機(jī)構(gòu)與職能本項目承擔(dān)單位為江蘇**********有限公司，管理部門采用現(xiàn)有的編制，負(fù)責(zé)公司的日常管理工作。一、項目組織管理機(jī)構(gòu)江蘇**********有限公司負(fù)責(zé)項目的各項事務(wù)管理，包括循環(huán)經(jīng)濟(jì)建設(shè)項目的管理。公司下設(shè)辦公室、生產(chǎn)部、財務(wù)部、采購部、銷售部等。二、管理機(jī)制項目實(shí)施總部設(shè)在江蘇**********有限公司，設(shè)置行政管理組織。項目主要設(shè)置總經(jīng)理一名，總籌整個項目建設(shè)，設(shè)置經(jīng)理兩名，協(xié)助總經(jīng)理工作；下設(shè)各部門在總經(jīng)理的領(lǐng)導(dǎo)下開展工作。江蘇**********有限公司擔(dān)負(fù)項目基礎(chǔ)設(shè)施投融資工作，是整個項目建設(shè)的主體，財務(wù)實(shí)施獨(dú)立核算，自負(fù)盈虧。采購部負(fù)責(zé)整個項目建設(shè)所需物資的采購，為項目的實(shí)施提供必要的物質(zhì)支持。管理機(jī)構(gòu)網(wǎng)絡(luò)圖總　經(jīng)　理經(jīng)　　　理經(jīng)　　　理辦公室財務(wù)部銷售部采購部生產(chǎn)部三、生產(chǎn)班制及定員根據(jù)項目需要，項目新增員工92人，其中直接生產(chǎn)人員有52人，間接生產(chǎn)人員6人，管理部門25人，其中主要管理人員7人，一般管理人員12人，銷售人員15人。全部采用聘用制，要求具有高中以上文化程度，內(nèi)設(shè)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人公開招聘，根據(jù)崗位需要，員工必須經(jīng)過一至三個月的崗位培訓(xùn)方可上崗。項目工作制度按國家有關(guān)規(guī)定每周五天工作制執(zhí)行，全年工作按250天計，主要生產(chǎn)車間為二班制。本項目承擔(dān)單位是以飼料深加工為主的企業(yè)，在經(jīng)營管理上采取“公司+農(nóng)戶+基地”的運(yùn)行管理模式，帶動種植業(yè)發(fā)展，促進(jìn)本地區(qū)種植業(yè)產(chǎn)業(yè)化向縱深方向發(fā)展。項目建設(shè)在當(dāng)?shù)卣谋O(jiān)控下，在相關(guān)單位及專家的指導(dǎo)下進(jìn)行。公司在董事長的指揮下，成立項目建設(shè)指揮部，公司選取有專業(yè)技術(shù)的人員進(jìn)行管理項目建設(shè)。項目實(shí)施過程，就工程承包、物資采購、設(shè)備選型等方面，將嚴(yán)格操作程序，完善各項申報、審批手續(xù)，努力降低投資成本。進(jìn)一步開拓國際國內(nèi)市場。 人員來源及技術(shù)培訓(xùn)企業(yè)根據(jù)總體經(jīng)營計劃及部門培訓(xùn)申請制定年度培訓(xùn)計劃、組織各級人員進(jìn)行系統(tǒng)或?qū)I(yè)培訓(xùn)。決策層和管理人員，主要進(jìn)行質(zhì)量管理深化教育和整體素質(zhì)的提高培訓(xùn)；工程技術(shù)人員主要進(jìn)行專業(yè)知識和質(zhì)量管理知識的培訓(xùn)；操作工人重點(diǎn)進(jìn)行崗前和崗位工作所需基礎(chǔ)理論知識及技能培訓(xùn)，通過培訓(xùn)反饋，進(jìn)行效果評估，掌握企業(yè)人力資源情況，最終有效、合理地管理和使用企業(yè)現(xiàn)有最寶貴的人力資源，從而實(shí)現(xiàn)企業(yè)的既定目標(biāo)。要求組織全體職工在廠內(nèi)或廠外進(jìn)行崗位和技能培訓(xùn)，采用輪流培訓(xùn)的方式，平均每人培訓(xùn)不少于2個月時間。技術(shù)人員采取外聘和送總部培訓(xùn)的方法解決，生產(chǎn)工人實(shí)行招工并培訓(xùn)的辦法解決，管理人員適當(dāng)增加，從人才市場招聘。第十三章 投資估算與資金籌措 投資估算一、編制范圍本估算內(nèi)容包括：建筑工程費(fèi)、設(shè)備購置費(fèi)、安裝工程費(fèi)、以及現(xiàn)行國家規(guī)定的和項目建設(shè)所需的其他費(fèi)用。二、編制依據(jù)和方法本估算是根據(jù)各設(shè)計專業(yè)提供的資料和廠方提供的有關(guān)方面的資料進(jìn)行編制。《江蘇省建筑工程消耗量定額及統(tǒng)一基價表》（2004）；《江蘇省裝飾裝修工程消耗量定額及統(tǒng)一基價表》（2004）；《江蘇省安裝工程消耗量定額及統(tǒng)一基價表》（2004）；《江蘇省建筑安裝工程費(fèi)用定額》（2004）；《江蘇省建筑工程計價辦法（試行）》、江蘇省市政工程預(yù)算定額（2002年）；江蘇省市政工程費(fèi)用定額（2002年）和參考同類型工程指標(biāo)，并結(jié)合現(xiàn)行材料價格而估算的。設(shè)備購置費(fèi)是根據(jù)設(shè)備供應(yīng)商提供的資料和近期國內(nèi)外制造廠家的價格資料進(jìn)行估算。安裝費(fèi)用按照安裝工程指標(biāo)估算，其中已包括通風(fēng)管道和給排水管道。其它費(fèi)用的取費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)建設(shè)單位管理費(fèi)根據(jù)財政部財經(jīng)（2002）394號文規(guī)定，%計??；工程監(jiān)理費(fèi)根據(jù)最新《建設(shè)工程監(jiān)理與相關(guān)服務(wù)收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)》，2007年規(guī)定，%計取；工程勘察設(shè)計費(fèi)根據(jù)國家計委、建設(shè)部發(fā)布的《工程勘察設(shè)計收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)》（2002年修訂本）規(guī)定，%計??；%計取。三、項目總投資費(fèi)用本項目總投資為5500萬元，其中固定資產(chǎn)投資4000萬元，流動資金投資1500萬元。項目投資按資金構(gòu)成分析，設(shè)備及工器具購置2000萬元，，流動資金1500萬元。詳見下圖所示。項目總投資估算表表131 序號工程項目名稱單位數(shù)量建筑工程費(fèi)設(shè)備購置費(fèi)安裝工程費(fèi)其它費(fèi)用總計一工程費(fèi)用　　 1主廠房設(shè)備安裝及一體化庫房㎡9000 　 2綜合樓㎡2000 　 3圓筒倉 （1500噸/個）㎡4 　　4機(jī)修房及五金庫㎡400 　 5鍋爐房㎡200 　 6配電房㎡300 　 7警衛(wèi)室及地磅房㎡200 　 8100T汽車衡 ㎡1 　 9廠區(qū)砼道路　　 　　　 10綠化　　 　　　 11廠區(qū)公用工程　　 　　二工程建設(shè)其他費(fèi)用　　　　　 1征用土地費(fèi)畝　　　　 2其它無形資產(chǎn)　　　　　 　2建設(shè)單位管理費(fèi)　　　　　 3勘察設(shè)計費(fèi)　　　　　 4工程監(jiān)理費(fèi)　　　　　 5辦公及家具購置費(fèi)　　　　　 6生產(chǎn)工人培訓(xùn)費(fèi)　　　　　 　第一、二部分費(fèi)用合計　　 三預(yù)備費(fèi)　　　　　 1基本預(yù)備費(fèi)　　　　　 2漲價預(yù)備費(fèi)　　　　　　 　建設(shè)投資　　 四建設(shè)期利息　　　　　　　　固定資產(chǎn)金額　　 五流動資金　　　　　 　總投資　　 資金來源本項目總投資5500萬元，其中固定資產(chǎn)投資4000萬元，流動資產(chǎn)投資1500萬元。項目全部資金由企業(yè)自籌解決。本項目資金籌措符合國發(fā)[1996]35文《國務(wù)院關(guān)于固定資產(chǎn)投資項目試行資本金制度的通知》中有關(guān)規(guī)定。 資金使用和管理本項目建設(shè)期為1年，固定資產(chǎn)投資部分于2008年和2009年完成75％和25％投資，流動資金部分于2008年完成投資。第十四章　財務(wù)分析 財務(wù)評價依據(jù)一、生產(chǎn)規(guī)模本項目預(yù)計從2008年8月份開始建設(shè)，2009年初項目部分投產(chǎn)，2010年實(shí)現(xiàn)年產(chǎn)20萬噸各類生物飼料的生產(chǎn)規(guī)模。生產(chǎn)年達(dá)產(chǎn)情況為：2009年達(dá)到生產(chǎn)能力的40%；2010年達(dá)到生產(chǎn)能力的80%；2011年達(dá)到生產(chǎn)能力的100%。二、計算期與基準(zhǔn)貼現(xiàn)率本項目計算期為12年，其中建設(shè)期1年。本項目為加工項目，基準(zhǔn)貼現(xiàn)率計為12%。三、稅收政策根據(jù)稅法規(guī)定，我國飼料生產(chǎn)企業(yè)銷售自產(chǎn)飼料產(chǎn)品，可以依法申請免征增值稅。四、折舊及攤銷固定資產(chǎn)采用分類折舊法計算。項目固定資產(chǎn)中房屋、建筑物年折舊期限為25年；機(jī)器設(shè)備年折舊期限為10年；電子設(shè)備年折舊期限為7年；無形資產(chǎn)中的土地使用權(quán)按50年進(jìn)行攤銷；遞延資產(chǎn)及其他無形資產(chǎn)按5年的攤銷年限攤?cè)氤杀举M(fèi)用。折舊方法采用平均年限法，殘值率按5%計算。 銷售收入和銷售稅金及附加估算一、銷售收入本項目產(chǎn)品銷售價格均按不含稅價格計算。（含稅），平均售收入為38575萬元，銷售稅金及附加為300萬元，利潤總額948萬元。產(chǎn)品銷售收入表表141序號產(chǎn)品名稱單位數(shù)量內(nèi)銷價（元/噸）銷售收入（萬元）1豬用濃縮生物飼料萬噸1300030002仔雞生物飼料萬噸81800144003仔鴨生物飼料萬噸111930212004合計萬噸20/38600二、銷售稅金及附加項目稅金主要有企業(yè)所得稅。 項目交納銷售稅金的稅種及稅率表表142序號稅別計稅依據(jù)稅率（%）1所得稅應(yīng)納稅所得25 產(chǎn)品成本一、外購原材料本項目的主要組成原材料為周邊地區(qū)外購和本地農(nóng)戶收購。在考慮原料消耗后，各產(chǎn)品的原料需要量（達(dá)產(chǎn)后）為：玉米9萬噸、豆粕6萬噸、棉粕7500萬噸、魚粉2250萬噸、玉米蛋粕2250萬噸、賴氨酸180噸、蛋氨酸120噸、血粉900噸等。二、燃料、動力等費(fèi)用項目達(dá)產(chǎn)后，預(yù)計燃動消耗為：電340萬度；；標(biāo)準(zhǔn)煤1200噸。三、工資福利費(fèi)用項目需要新增人員92人，其中生產(chǎn)人員58人，管理人員19人，銷售人員15人。四、各項費(fèi)用各項費(fèi)用參考企業(yè)現(xiàn)有費(fèi)用水平測算。管理費(fèi)用中的工會經(jīng)費(fèi)、%、％和2%分別估算，%分別估算，其他管理費(fèi)按年工資福利總額的60%估算。制造費(fèi)用：修理費(fèi)用（含物料消耗）按折舊額的40%估算，其它制造費(fèi)用按固定資產(chǎn)原值的15%估算。銷售費(fèi)用：銷售費(fèi)用按年銷售收入的5%估算。五、產(chǎn)品生產(chǎn)成本及經(jīng)營成本估算產(chǎn)品生產(chǎn)成本及經(jīng)營成本按現(xiàn)行會計制度中規(guī)定的成本要素執(zhí)行，根據(jù)本次設(shè)計的分年度生產(chǎn)綱領(lǐng)進(jìn)行測算。六、本項目平均總成本為37327萬元。 財務(wù)效益評價一、盈利能力分析投資利潤率本項目總投資為5500萬元，生產(chǎn)期平均利潤總額為948萬元。經(jīng)計算，%。本次財務(wù)測算依據(jù)的是“合理保守”原則，經(jīng)營者只要可以不斷加強(qiáng)內(nèi)部管理，合理控制成本，努力開拓市場，本項目的盈利能力還有上升的空間。二、清償能力分析資產(chǎn)負(fù)債率及比率分析本項目不需銀行貸款。貸款償還 本項目無銀行貸款及財政有償資金。 財務(wù)指標(biāo)匯總項目主要財務(wù)指標(biāo)計算如下表：財務(wù)評價主要數(shù)據(jù)與指標(biāo)匯總表表63序號指標(biāo)與數(shù)據(jù)名稱單位指標(biāo)與數(shù)據(jù)備注1項目總投資萬元5500　固定資產(chǎn)投資萬元4000　靜態(tài)投資萬元4000　固定資產(chǎn)建設(shè)投資萬元4000　基本預(yù)備費(fèi)萬元0　動態(tài)投資萬元0　漲價預(yù)備費(fèi)萬元0　建設(shè)期利息萬元0　2流動資金萬元1500　3資本金萬元5500　資本金占總投資比例%100　4固定資產(chǎn)投資借款萬元0　中長期(流動資金)借款萬元0　短期借款萬元0　5銷售收入(不含稅)萬元38575生產(chǎn)期平均6銷售稅金及附加萬元300生產(chǎn)期平均7總成本費(fèi)用萬元37327生產(chǎn)期平均8利潤總額萬元948生產(chǎn)期平均9所得稅萬元237生產(chǎn)期平均10稅后利潤萬元648生產(chǎn)期平均11投資利潤率%　第十五章　結(jié)論項目建設(shè)用地21畝，建設(shè)廠房、增添關(guān)鍵設(shè)備和儀器，形成年產(chǎn)20萬噸生物飼料。其報告研究結(jié)論概括如下：項目在建設(shè)和運(yùn)營階段采用的工藝成熟、設(shè)備先進(jìn)、布局合理，能滿足市場需求。項目的投產(chǎn)將增加公司產(chǎn)品在國際市場競爭實(shí)力。項目建成投產(chǎn)后，無三廢污染；并且項目建設(shè)考慮到了對當(dāng)?shù)丨h(huán)境的保護(hù)，對周邊無不利影響。項目投產(chǎn)后，可帶動當(dāng)?shù)剞r(nóng)民的整體收入，加快農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化發(fā)展。該項目總投資為5500萬元，其中固定資產(chǎn)投資4000萬元，流動資金投資1500萬元。經(jīng)分析項目本身具有很強(qiáng)的抗市場風(fēng)險能力，所以該項目在經(jīng)濟(jì)上是可行的。項目的建設(shè)后。本項目將進(jìn)一步改變我省在該領(lǐng)域的生產(chǎn)落后、規(guī)模小的局面，