【正文】 管理文件，基建財(cái)務(wù)檔案，工程總結(jié)文件，各類質(zhì)量合格文件，施工單位簽署的工程保修證書，工程竣工圖等。 運(yùn)營(yíng)期組織管理 本項(xiàng)目實(shí)施由某區(qū)財(cái)政局具體負(fù)責(zé)，項(xiàng)目建成運(yùn)營(yíng)后交給陵原村村委會(huì)，對(duì)項(xiàng)目進(jìn)行具體運(yùn)營(yíng)和管理，某區(qū)財(cái)政局成立專門監(jiān)督機(jī)構(gòu)，對(duì)其進(jìn)行監(jiān)管，保證項(xiàng)目正常運(yùn)行。辦公室財(cái)政局村委會(huì)行政負(fù)責(zé)技術(shù)負(fù)責(zé)種植基地行政部財(cái)務(wù)部技術(shù)部服務(wù)部控制部圖71 項(xiàng)目管理組織機(jī)構(gòu)設(shè)置圖 勞動(dòng)定員本項(xiàng)目定員總計(jì)13人，其中管理人員3人，技術(shù)人員6人（常設(shè)），財(cái)務(wù)人員1人，銷售人員3人，產(chǎn)業(yè)園所需其他勞動(dòng)人員可從當(dāng)?shù)氐霓r(nóng)戶中雇用。表72 項(xiàng)目人力資源配置表 情況部門每班人數(shù)班數(shù)數(shù)量來(lái)源備注管理人員313財(cái)政局專業(yè)技術(shù)人員236財(cái)政局財(cái)務(wù)人員111財(cái)政局銷售人員313財(cái)政局合計(jì)13 實(shí)施進(jìn)度安排本項(xiàng)目建設(shè)進(jìn)度根據(jù)農(nóng)業(yè)綜合開(kāi)發(fā)項(xiàng)目管理規(guī)定和項(xiàng)目的實(shí)際情況，并考慮盡量縮短建設(shè)周期和不利因素的影響，項(xiàng)目規(guī)劃建設(shè)期為1年。其實(shí)施進(jìn)度安排是：項(xiàng)目可行性研究及審批2個(gè)月，初步設(shè)計(jì)1個(gè)月，土建施工8個(gè)月，人員培訓(xùn)1個(gè)月?？紤]到項(xiàng)目建設(shè)的實(shí)際情況，允許一些工作交叉進(jìn)行。項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度計(jì)劃表見(jiàn)下表：表73 項(xiàng)目進(jìn)度計(jì)劃表 月 份內(nèi) 容2012年123456789101112前期準(zhǔn)備工作土建施工竣工驗(yàn)收并投入使用 工程招標(biāo)方案根據(jù)國(guó)家計(jì)委第9號(hào)令《工程建設(shè)項(xiàng)目可行性研究報(bào)告增加招標(biāo)內(nèi)容和核準(zhǔn)招標(biāo)事項(xiàng)暫行規(guī)定》和3號(hào)令《工程建設(shè)項(xiàng)目招標(biāo)范圍和規(guī)模核準(zhǔn)規(guī)定》的要求，制定本項(xiàng)目招標(biāo)方案。按國(guó)家招標(biāo)文件要求，本項(xiàng)目土建、設(shè)備及安裝進(jìn)行全部招標(biāo)，監(jiān)理、勘察設(shè)計(jì)費(fèi)用較小，不進(jìn)入招標(biāo)，采用議標(biāo)形式。采用委托招標(biāo)的組織形式和邀請(qǐng)招標(biāo)的招標(biāo)方式組織招標(biāo)活動(dòng)。邀請(qǐng)參加招標(biāo)的承包商、供應(yīng)商、服務(wù)提供者不得少于三家。項(xiàng)目建設(shè)單位應(yīng)根據(jù)本招標(biāo)方案，按《工程建設(shè)項(xiàng)目自行招標(biāo)試行辦法》規(guī)定報(bào)送書面材料。招標(biāo)基本情況表招標(biāo)范圍招標(biāo)組織形式招標(biāo)方式不采用招標(biāo)方式備注全部招標(biāo)部分招標(biāo)自行招標(biāo)委托招標(biāo)公開(kāi)招標(biāo)邀請(qǐng)招標(biāo)設(shè)計(jì)√ 土建√√ √ 設(shè)備及安裝√√ √監(jiān)理√√ √ 其他 項(xiàng)目建設(shè)期管理措施該項(xiàng)目由政府出資，鄉(xiāng)鎮(zhèn)組織，群眾籌資建成核桃種植產(chǎn)業(yè)園區(qū)，由某區(qū)財(cái)政局全面管理，由陵原村村委會(huì)實(shí)施產(chǎn)業(yè)園區(qū)基本建設(shè)、水利配套設(shè)施的建設(shè)及采購(gòu)優(yōu)質(zhì)種苗，積極組建技術(shù)服務(wù)隊(duì)，并配備必要的技術(shù)服務(wù)工具，建成專門的培訓(xùn)中心，免費(fèi)為農(nóng)民提供具體的技術(shù)服務(wù)和技術(shù)培訓(xùn)。 勞動(dòng)安全、衛(wèi)生，要注意化肥、農(nóng)藥的管理，相關(guān)的農(nóng)用機(jī)械要嚴(yán)格按照使用規(guī)程操作，避免對(duì)生產(chǎn)人員產(chǎn)生危害。，要注意保護(hù)園區(qū)環(huán)境，防止人為因素對(duì)環(huán)境的破壞。，不能隨意把垃圾、未經(jīng)處理的糞水排周邊環(huán)境，避免造成環(huán)境污染。，難降解后的生物肥料不能使用，防止對(duì)土壤、水體及大氣造成不良影響。.第八章 投資估算與資金來(lái)源 投資估算依據(jù)本項(xiàng)目投資估算的范圍主要是主體工程、附屬工程。估算的依據(jù)有：（1）根據(jù)有關(guān)專業(yè)提供的規(guī)劃方案，主要土建工程量、設(shè)備清單以及有關(guān)的文字說(shuō)明。（2）設(shè)備及其安裝工程中定型設(shè)備和非標(biāo)設(shè)備分別按有關(guān)制造廠提供的報(bào)價(jià)或估價(jià)。（3）土建和安裝工程均參考陜西省建筑安裝工程費(fèi)用定額規(guī)定的標(biāo)準(zhǔn)取費(fèi)及當(dāng)?shù)厥袌?chǎng)行情。（4）其他費(fèi)用參照國(guó)家、行業(yè)及當(dāng)?shù)赜嘘P(guān)規(guī)定取費(fèi)。（5）基本預(yù)備費(fèi)為工程費(fèi)用的3%。（6）流動(dòng)資金采用概算法估算。 投資估算項(xiàng)目總投資180萬(wàn)元。其中：，。表81投資估算表單位：萬(wàn)元序號(hào)項(xiàng)目估算價(jià)值建筑工程費(fèi)設(shè)備購(gòu)置及安裝費(fèi)其它費(fèi)用合計(jì)1工程費(fèi)用主體工程管道工程管道設(shè)備蔬菜大棚輔助工程蓄水池蓄水池配套設(shè)備2科技投資3農(nóng)民培訓(xùn)4項(xiàng)目管理費(fèi)建設(shè)單位管理費(fèi)工程監(jiān)理費(fèi)前期工作費(fèi)工程設(shè)計(jì)費(fèi)工程勘察費(fèi)環(huán)境影響評(píng)價(jià)費(fèi)招標(biāo)代理服務(wù)費(fèi)施工圖審查費(fèi)施工圖預(yù)算編制費(fèi)竣工圖編制費(fèi)5建設(shè)投資合計(jì) 資金來(lái)源 省財(cái)政資金。 市財(cái)政配套資金， 群眾自籌資金， 財(cái)政資金的使用范圍嚴(yán)格按照國(guó)家農(nóng)業(yè)綜合開(kāi)發(fā)辦公室《國(guó)家農(nóng)業(yè)綜合開(kāi)發(fā)部門項(xiàng)目管理辦法》等有關(guān)規(guī)定進(jìn)行資金的使用和管理，單獨(dú)設(shè)賬進(jìn)行核算，專款專用，采用報(bào)賬制度，加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理，嚴(yán)格審批制度，管好用好資金，使有限的資金充分發(fā)揮其作用。并成立項(xiàng)目建設(shè)領(lǐng)導(dǎo)小組，集中管理省級(jí)政府和市級(jí)財(cái)政補(bǔ)貼資金，做到?？顚Ｓ茫瑢艄芾?。申請(qǐng)財(cái)政補(bǔ)貼資金為165萬(wàn)元。詳見(jiàn)附表31財(cái)政資金使用明細(xì)表。.第九章 財(cái)務(wù)評(píng)價(jià) 財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)依據(jù)該項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)采用國(guó)家發(fā)改委、建設(shè)部頒布的《建設(shè)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)方法與參數(shù)》（第三版）、《投資項(xiàng)目可行性研究指南（試用版）》所規(guī)定的原則與方法進(jìn)行。在市場(chǎng)分析、建設(shè)內(nèi)容和規(guī)模、工程建設(shè)方案和產(chǎn)品方案等基礎(chǔ)上來(lái)進(jìn)行項(xiàng)目的財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)。依據(jù)項(xiàng)目的特點(diǎn)，財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)部分主要包括財(cái)務(wù)估算、財(cái)務(wù)盈利能力分析、不確定性分析，最后給出財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)的結(jié)論。本項(xiàng)目估算按照國(guó)家現(xiàn)行的會(huì)計(jì)制度、稅務(wù)條例等有關(guān)的法律和法規(guī)進(jìn)行，稅后利潤(rùn)提取盈余公積金和公益金按15%計(jì)算，計(jì)算期按10年計(jì)。本項(xiàng)目財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)在計(jì)算期內(nèi)產(chǎn)品銷售價(jià)格及成本，均不考慮通貨膨脹因素。由于本項(xiàng)目建設(shè)性質(zhì)、內(nèi)容和規(guī)模對(duì)國(guó)民經(jīng)濟(jì)影響較小，故僅對(duì)本項(xiàng)目的財(cái)務(wù)盈虧能力以及不確定性分析等方面進(jìn)行財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)。 營(yíng)業(yè)收入、營(yíng)業(yè)稅金和附加估算項(xiàng)目正式運(yùn)營(yíng)后。詳見(jiàn)表91表91 項(xiàng)目銷售收入計(jì)算表序號(hào)產(chǎn)品名稱年產(chǎn)量（萬(wàn)公斤）銷售價(jià)格（元/公斤）銷售收入（萬(wàn)元）1金優(yōu)2號(hào)602無(wú)公害蔬菜703合計(jì)120本項(xiàng)目為種植項(xiàng)目，按照國(guó)家有關(guān)規(guī)定為免稅項(xiàng)目。 總成本及經(jīng)營(yíng)成本估算 單位產(chǎn)品生產(chǎn)成本估算本項(xiàng)目運(yùn)行成本主要包括良種、肥料、病蟲(chóng)害防治、水電消耗、工資福利、折舊、攤銷、資金占用費(fèi)及其他費(fèi)用。見(jiàn)附表41單位產(chǎn)品生產(chǎn)成本估算表。 項(xiàng)目總成本估算，，詳見(jiàn)附表4總成本費(fèi)用估算表。 經(jīng)營(yíng)成本估算、燃料、動(dòng)力（1）原輔材料項(xiàng)目運(yùn)營(yíng)主要費(fèi)用為優(yōu)質(zhì)種苗、肥料、藥品等。（2）燃料動(dòng)力本項(xiàng)目主要消耗電力消耗，用水主要為灌溉用水電及員工生活用水。按照折舊費(fèi)的40%計(jì)算。其他費(fèi)用為：銷售費(fèi)、其它管理費(fèi)等。按有關(guān)規(guī)定及本項(xiàng)目情況或參照同行業(yè)估算。詳見(jiàn)附表5：總成本費(fèi)用估算表。 財(cái)務(wù)效益分析 盈利能力分析投資利潤(rùn)率=生產(chǎn)期內(nèi)年平均利潤(rùn)總額/投資額100%=%稅后動(dòng)態(tài)投資回收期：（含建設(shè)期）稅后財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值：（Ic=8%）稅后財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率：%項(xiàng)目平均凈利潤(rùn)：。 銀行貸款清償能力分析本項(xiàng)目無(wú)銀行貸款，因此不做此項(xiàng)分析。 不確定性分析 盈虧平衡分析本項(xiàng)目正常年以生產(chǎn)能力利用率表示，計(jì)算公式如下：=% %，企業(yè)即可保本。 敏感性分析項(xiàng)目在實(shí)施經(jīng)營(yíng)過(guò)程中，可能影響效益的主要因素有：銷售收入、經(jīng)營(yíng)成本、建安投資等，分析計(jì)算在上述因素變化時(shí)，對(duì)全部投資內(nèi)部收益率的影響程度，尋找敏感性因素，以盡力避開(kāi)風(fēng)險(xiǎn)。詳見(jiàn)表92稅后內(nèi)部收益率（%）、圖91財(cái)務(wù)敏感性分析圖。表92 稅后內(nèi)部收益率（%）內(nèi)部收益率變動(dòng)幅度%%%0%%%%銷售收入 經(jīng)營(yíng)成本 建安投資 圖92 財(cái)務(wù)敏感性分析圖——稅后內(nèi)部收益率 財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)結(jié)論本項(xiàng)目財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率高于行業(yè)基準(zhǔn)值，投資回收期低于行業(yè)基準(zhǔn)值，投資利潤(rùn)率超過(guò)行業(yè)平均水平，并有一定的抗風(fēng)險(xiǎn)能力，項(xiàng)目在財(cái)務(wù)上是可行的。.第十章 社會(huì)效益分析 對(duì)當(dāng)?shù)刂鲗?dǎo)產(chǎn)業(yè)發(fā)展和產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整的影響本項(xiàng)目的建設(shè)，能極大地調(diào)動(dòng)農(nóng)民種植水果的積極性，加快農(nóng)業(yè)結(jié)構(gòu)的調(diào)整步伐，促進(jìn)**市水果生產(chǎn)基地建設(shè)和水果產(chǎn)業(yè)化的進(jìn)程，提高農(nóng)業(yè)綜合生產(chǎn)能力，為項(xiàng)目區(qū)搭建生活富裕、生產(chǎn)發(fā)展的重要平臺(tái)和載體。促進(jìn)當(dāng)?shù)剞r(nóng)村經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，隨著果農(nóng)增收、農(nóng)業(yè)增效，將有效改善農(nóng)村的生產(chǎn)生活條件，促進(jìn)社會(huì)主義新農(nóng)村建設(shè)，經(jīng)濟(jì)效益和社會(huì)效益都十分明顯，對(duì)引導(dǎo)農(nóng)民轉(zhuǎn)變農(nóng)業(yè)生產(chǎn)方式將起到積極的促進(jìn)作用。促進(jìn)農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化，是全面建設(shè)社會(huì)主義新農(nóng)村的基本途徑之一，也是從根本上解決“三農(nóng)”問(wèn)題的必經(jīng)之路，更是大幅度增加農(nóng)民收入的有效舉措。本項(xiàng)目建設(shè)正是立足于推進(jìn)**市農(nóng)業(yè)生產(chǎn)結(jié)構(gòu)的戰(zhàn)備性調(diào)整，充分依托**市農(nóng)副產(chǎn)品生產(chǎn)的優(yōu)勢(shì)和基礎(chǔ)，進(jìn)一步提高水果生產(chǎn)規(guī)模、質(zhì)量和市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力。轉(zhuǎn)變農(nóng)業(yè)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)方式，有助于壯大**市農(nóng)業(yè)經(jīng)濟(jì)實(shí)力，開(kāi)拓以水果為主的農(nóng)副產(chǎn)品市場(chǎng)，以此帶動(dòng)和實(shí)現(xiàn)**市農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)的持續(xù)、快速和高效發(fā)展。該項(xiàng)目的建設(shè)不僅能有效改良水果品種，提升水果的品質(zhì)，而且能提高水果的銷售價(jià)格，激發(fā)農(nóng)民栽種水果的積極性，從而壯大水果這一主導(dǎo)產(chǎn)業(yè)，促進(jìn)種植結(jié)構(gòu)和產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)的調(diào)整。 與農(nóng)戶的利益聯(lián)結(jié)機(jī)制本項(xiàng)目通過(guò)“政府+基地+農(nóng)戶”的方式，項(xiàng)目以企業(yè)為紐帶，將葡萄種苗統(tǒng)一出售給農(nóng)戶種植，并統(tǒng)一供應(yīng)農(nóng)資，統(tǒng)一技術(shù)指導(dǎo)，農(nóng)戶種植的葡萄收貨后，統(tǒng)一回收，對(duì)外銷售。實(shí)施公司與農(nóng)民的集團(tuán)化經(jīng)營(yíng)、利益聯(lián)結(jié)機(jī)制，建立利益共同體，最終形成農(nóng)戶與公司“利益共享、風(fēng)險(xiǎn)共擔(dān)”的長(zhǎng)期合作模式。具體來(lái)說(shuō)，公司將葡萄苗、農(nóng)資肥料和生產(chǎn)技術(shù)一起提供給農(nóng)戶，為農(nóng)戶在種植的過(guò)程中提供全程技術(shù)服務(wù)，減少因農(nóng)資肥料和病害帶來(lái)的不必要的損失，既保障了農(nóng)戶利益，又保證了產(chǎn)品品質(zhì)，從而將公司利益和農(nóng)戶利益緊緊的聯(lián)系在一起。葡萄產(chǎn)出后，公司再組織農(nóng)戶對(duì)育成的產(chǎn)品統(tǒng)一收購(gòu)，然后通過(guò)公司的銷售渠道，再將產(chǎn)品推向市場(chǎng)，確保農(nóng)戶種植的基本利益的同時(shí)，公司利用自身在產(chǎn)、供、銷上的優(yōu)勢(shì)，通過(guò)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營(yíng)，取得更大的投資效益。 帶動(dòng)農(nóng)戶及農(nóng)民增收效果分析本項(xiàng)目實(shí)施后，可輻射某區(qū)及周邊地區(qū)進(jìn)行優(yōu)質(zhì)葡萄種植，推廣優(yōu)質(zhì)葡萄生產(chǎn)，形成公司帶基地、基地連農(nóng)戶的葡萄種植業(yè)產(chǎn)業(yè)鏈條。、農(nóng)民增收本項(xiàng)目建成后，可新增解決70人就業(yè)，直接帶動(dòng)350戶農(nóng)戶進(jìn)行葡萄生產(chǎn)種植，采取技術(shù)指導(dǎo)和科技培訓(xùn)的方式，可間接帶動(dòng)2000戶農(nóng)民從事種植業(yè)。項(xiàng)目區(qū)可直接帶動(dòng)350戶，每戶每年可增收2000元；采取技術(shù)指導(dǎo)和科技培訓(xùn)的方式，可間接帶動(dòng)5000戶農(nóng)民，每戶每年可增收1500元。本項(xiàng)目實(shí)施后，可吸納直接就業(yè)人數(shù)為70人，全部安排農(nóng)村勞動(dòng)力，間接增加就業(yè)人員數(shù)百人，對(duì)解決項(xiàng)目區(qū)剩余勞動(dòng)力就業(yè)問(wèn)題起到很大作用。