【正文】 造了更好的內(nèi)部環(huán)境。第十七章 可行性研究結(jié)論第一節(jié) 項(xiàng)目可行性研究結(jié)論本項(xiàng)目符合國(guó)家有關(guān)產(chǎn)業(yè)政策，符合國(guó)家改革開放的方針。本項(xiàng)目利用盤錦地區(qū)的原料資源、人力資源和畜牧業(yè)發(fā)展的堅(jiān)實(shí)基礎(chǔ)及技術(shù)優(yōu)勢(shì)，生產(chǎn)高質(zhì)量的肉制品，這對(duì)發(fā)展盤錦地區(qū)的經(jīng)濟(jì)、提高人民群眾的生活水平和生活質(zhì)量，將起到積極的作用。隨著發(fā)展，本項(xiàng)目產(chǎn)品在國(guó)內(nèi)的市場(chǎng)將會(huì)越來越看好。本可行性研究報(bào)告在對(duì)項(xiàng)目進(jìn)行總體規(guī)劃的基礎(chǔ)上，依據(jù)市場(chǎng)需求，結(jié)合當(dāng)?shù)亟?jīng)濟(jì)發(fā)展?fàn)顩r和資金籌措的可能性，合理確定了項(xiàng)目的建設(shè)內(nèi)容及其生產(chǎn)規(guī)模和產(chǎn)品方案。對(duì)項(xiàng)目的具體選址方案、工藝路線、設(shè)備選型、組織機(jī)構(gòu)、勞動(dòng)定員、實(shí)施進(jìn)度、市場(chǎng)前景等進(jìn)行了全面的研究論證。并依照國(guó)家有關(guān)規(guī)定，對(duì)項(xiàng)目從動(dòng)態(tài)角度進(jìn)行了財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)和不確定分析，本項(xiàng)目建設(shè)總投資2,，其中基本建設(shè)投資1,。總建筑面積6,500米平方米。勞動(dòng)定員312名。本項(xiàng)目技術(shù)指標(biāo)符合要求，%（稅后），%，（含建設(shè)期），清償能力強(qiáng)，風(fēng)險(xiǎn)不大。通過分析論證，認(rèn)為該項(xiàng)目建設(shè)目標(biāo)明確，市場(chǎng)前景廣闊，技術(shù)方案科學(xué)合理，工藝設(shè)備先進(jìn)適用。項(xiàng)目在技術(shù)上是可行的，項(xiàng)目各項(xiàng)財(cái)務(wù)指標(biāo)均高于行業(yè)基準(zhǔn)水平，盈利能力和抗風(fēng)險(xiǎn)能力較強(qiáng)，具有較高的經(jīng)濟(jì)效益。因此，在財(cái)務(wù)上也是可行的。在獲得一定的經(jīng)濟(jì)效益的同時(shí)，項(xiàng)目建設(shè)還可為促進(jìn)農(nóng)牧業(yè)的發(fā)展做出貢獻(xiàn)。綜上所述，項(xiàng)目建設(shè)的可行性依據(jù)是充分的，建設(shè)條件基本具備，宜盡早實(shí)施。第二節(jié) 建議本項(xiàng)目建設(shè)由于投資大、工期緊，務(wù)必予以重視。為此，建設(shè)承辦單位及主管部門在以下幾個(gè)問題上加大工作力度。一、開拓產(chǎn)品市場(chǎng)市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)是激烈的，目前已很難再找到未開發(fā)的市場(chǎng)處女地，本項(xiàng)目投資大，壓力也大，在項(xiàng)目建設(shè)過程中和建成后及早行動(dòng)，采取多種多樣的靈活手段，做好市場(chǎng)開拓和廣告宣傳等工作。二、加強(qiáng)人員培訓(xùn), 提高管理水平培訓(xùn)工作要有計(jì)劃并落到實(shí)處，生產(chǎn)管理要引進(jìn)“公司+農(nóng)戶”的貿(mào)工牧一體化、產(chǎn)加銷一條龍的經(jīng)營(yíng)管理模式，不斷總結(jié)經(jīng)驗(yàn)，制定和完善管理制度，不斷提高管理水平。三、加強(qiáng)工程建設(shè)過程中監(jiān)督管理項(xiàng)目實(shí)施過程中，要在各個(gè)環(huán)節(jié)上嚴(yán)格把關(guān)，切實(shí)保質(zhì)保量，同時(shí)盡量節(jié)約投資，建立專門的監(jiān)審機(jī)構(gòu)或設(shè)立專門人員負(fù)責(zé)這一工作。*本項(xiàng)目估算的可行性研究報(bào)告只能參考。固定資產(chǎn)投資估算表附表1 單位:萬元序號(hào)工程或費(fèi)用名稱估 算 價(jià) 值合計(jì)工程總額的比例(%)建筑工程設(shè)備購(gòu)置安裝工程其它費(fèi)用工程總價(jià)固定資產(chǎn)投資總額2,100%一工程費(fèi)用1,76,07%[1]生產(chǎn)車間3151,%[2]綜合辦公樓5515%[3]鍋爐房53%[4]車庫(kù)89%[5]變配電室25%[6]水泵房5%[7]傳達(dá)室%[8]污水處理風(fēng)機(jī)房50%[9]維修車間5%[10]大門%[11]電外線2020%[12]道路2020%[13]圍墻%二其它費(fèi)用%[1]征地費(fèi)%[2]勘測(cè)設(shè)計(jì)費(fèi)2525%[3]增容費(fèi)4040%[4]開辦費(fèi)6565%[5]其它(包括綠化)8888%三預(yù)備費(fèi)用%[1]基本預(yù)備費(fèi)[2]建設(shè)期利息%表2 總 投 資 分 類 表年按350天計(jì)算 單位：萬元 年份項(xiàng)目合 計(jì)第1年第2年第3年第4年第5年第6年第7年第8年第9年第10年建設(shè)期投產(chǎn)期達(dá)產(chǎn)期達(dá)產(chǎn)期達(dá)產(chǎn)期達(dá)產(chǎn)期達(dá)產(chǎn)期達(dá)產(chǎn)期達(dá)產(chǎn)期達(dá)產(chǎn)期一、建設(shè)投資2,2,1固定資產(chǎn)1,1,土建設(shè)備及安裝1,1,車輛及儀器2無形資產(chǎn)3遞延資產(chǎn)1531534預(yù)備費(fèi)基本預(yù)備費(fèi)建設(shè)期利息5投資方向調(diào)節(jié)稅二、流動(dòng)資金2,2,1自籌流動(dòng)資金2流動(dòng)資金借款2,2,總投資合計(jì)4,2,2,表3投 資 計(jì) 劃 與 資 金 籌 措 表年按350天計(jì)算 單位：萬元 年份項(xiàng)目融資利率合 計(jì)第1年第2年第3年第4年第5年第6年第7年第8年第9年第10年建設(shè)期投產(chǎn)期達(dá)產(chǎn)期達(dá)產(chǎn)期達(dá)產(chǎn)期達(dá)產(chǎn)期達(dá)產(chǎn)期達(dá)產(chǎn)期達(dá)產(chǎn)期達(dá)產(chǎn)期生產(chǎn)負(fù)荷（%）0%60%100%100%100%100%100%100%100%100%一總投資4,2,1建設(shè)投資2,2,2流動(dòng)資金二資金籌措4,1自籌資金[1]用于流動(dòng)資金[2]用于固定資產(chǎn)2資金借款4,[1]用于流動(dòng)資金[2]用于固定資產(chǎn)三資金借款合計(jì)4,2,1建設(shè)期借款2,2,2流動(dòng)資金借款四應(yīng)付利息合計(jì)1流動(dòng)資金利息%2建設(shè)投資利息%表4產(chǎn)品銷售收入和銷售稅金及附加估算年按350天計(jì)算 單位：噸、萬元產(chǎn) 品 名 稱稅 率（%）單 價(jià)（萬元）生產(chǎn)負(fù)荷：60%生產(chǎn)負(fù)荷：100%數(shù) 量金 額數(shù) 量金 額一、 產(chǎn)品銷售收入12,60021,72021,00036,2001甲級(jí)強(qiáng)化營(yíng)養(yǎng)香腸17%4,80010,8008,0001,8002乙級(jí)強(qiáng)化營(yíng)養(yǎng)香腸17%5,4008,4249,00014,0403丙級(jí)強(qiáng)化營(yíng)養(yǎng)香腸17%2,4002,4964,0004,160二、產(chǎn)品銷售稅金及附加1,2,1增值稅（扣除進(jìn)項(xiàng)稅）1,2,2城建稅上繳增值稅的1%3教育費(fèi)附加上繳增值稅的3%4地方教育費(fèi)上繳增值稅的1%三、所得稅銷售額4%的33%上繳稅金合計(jì)1,3,附表5固 定 資 產(chǎn) 折 舊 估 算 表年按350天計(jì)算 單位：萬元 年份項(xiàng)目原 值殘值年限第1年第2年第3年第4年第5年第6年第7年第8年第9年第10年建設(shè)期投產(chǎn)期達(dá)產(chǎn)期達(dá)產(chǎn)期達(dá)產(chǎn)期達(dá)產(chǎn)期達(dá)產(chǎn)期達(dá)產(chǎn)期達(dá)產(chǎn)期達(dá)產(chǎn)期土建5%20設(shè)備及安裝5%10車輛及儀器10建設(shè)期預(yù)備費(fèi)10無形資產(chǎn)攤銷10遞延資產(chǎn)攤銷15310折舊額攤銷額折舊攤銷合計(jì)資產(chǎn)凈值2,1,1,1,1,1,附表6總 成 本 估 算年按350天計(jì)算 單位：萬元生產(chǎn)負(fù)荷項(xiàng)目購(gòu)入貨物進(jìn)項(xiàng)稅率第1年第2年第3年第4年第5年第6年第7年第8年第9年第10年0%60%100%100%100%100%100%100%100%100%一、經(jīng)營(yíng)成本合計(jì)14,24,24,24,24,24,24,24,24,原材料13,21,95321,95321,95321,95321,95321,95321,95321,953[1]精肉13%9,34815,58015,58015,58015,58015,58015,58015,58015,580[2]輔料13%252420420420420420420420420[3]添加劑17%2,3,6073,6073,6073,6073,6073,6073,6073,607[4]包裝材料17%1,2,3462,3462,3462,3462,3462,3462,3462,346燃料及動(dòng)力453453453453453453453453[1]水電17%189189189189189189189189[2]煤13%264264264264264264264264制造費(fèi)用1,1,1,1,1,1,1,1,[1]維修費(fèi)用4242424242424242[2]工資及福利費(fèi)468468468468468468468468[3]其它1,1,1,1,1,1,1,1,二、費(fèi)用支出合計(jì)2,