aap應(yīng)付帳款系統(tǒng)ppt課件-資料下載頁
2025-04-29 03:55本頁面
【正文】 業(yè)流程 員工欠款查詢 ()、 員工欠款查詢 (aapq231) 顯示員工的借款金額、已還款金額和欠款金額。右邊“沖賬查詢”可查詢沖賬的明細(xì)信息，“還款查詢”可查詢還款的明細(xì)信息。 十二、 零用金作業(yè)流程 員工報(bào)銷作業(yè) ()、 員工報(bào)銷作業(yè) (aapt121) 員工報(bào)銷費(fèi)用，如果有欠款，可按“沖賬”按鈕選擇要沖的欠款。當(dāng)欠款多于報(bào)銷金額時(shí)可選擇歸還所欠款，需輸入金額、銀行資料和銀行異動(dòng)碼 十三、 信用狀介紹 信用狀（ Letter of Credit 簡稱： L/C) 信用狀是（開狀）銀行依照進(jìn)口商的請(qǐng)求而開給出口商（受益人）的文書，開狀銀行承諾在該文書上規(guī)定條件下，代替進(jìn)口商負(fù)責(zé)支付貸款的責(zé)任。 信用狀的特征 信用狀是直接而且獨(dú)立的保證，開證銀行直接對(duì)出口商負(fù)責(zé)，只要出口商照著信用狀規(guī)定將貨物裝船交出，開證銀行，開證銀行一定付款 L/C是一種雙重保證， L/C是以銀行信用狀取代買方信用不足，但未排除買方責(zé)任，故如開狀銀行倒閉，買方就要依合約之規(guī)履行付款的保證。 信用狀的功能 對(duì)賣方而言： 獲得信用保證：信用狀是開證銀行以自己的信用出口商保證一定付款給出口商的文件。 對(duì)買方而言： 融通便利：買方中需付貨款的部分保證金即可要求銀行開發(fā)信用狀而不需全部付清貨款。 出口國 押匯銀行 進(jìn)口國 開狀銀行 (出口商 ) 受益人 (進(jìn)口商 ) 申請(qǐng)人 (出口國 ) 海關(guān) (進(jìn)口國 ) 海關(guān) 2依約定申請(qǐng)開狀 14進(jìn)口贖單 15領(lǐng)回貨運(yùn)單據(jù)B/L 20匯期到期 結(jié)清匯款 3 詢客戶之請(qǐng)求與指示開出信用狀 12 寄送信用狀項(xiàng)下之單據(jù)，并請(qǐng)求補(bǔ)償 13 如期如數(shù)償付押匯款項(xiàng) 4轉(zhuǎn)交信用狀 10備齊信用狀 規(guī)定文件押匯 11墊付押匯款 (出口國 ) 船公司 (進(jìn)口國 ) 船公司 7辦理出口通關(guān) 事宜 指定地點(diǎn) 指定地點(diǎn) 18辦理進(jìn)口通關(guān) 卸貨 6出貨 5訂艙位 9提領(lǐng)B/L (Bill of lading) 16交還提單(B/L) 19提貨 17換取提貨單 D/O(delivery order) 約定采購 L/C付款方式 十三、信用業(yè)務(wù)流程說明 十三、 采購信用狀申請(qǐng)流程 ()、 采購單維護(hù)作業(yè) (apmt540) 付款方式請(qǐng)選擇類型為“ ”、“ ”、“ ”、“ ”和“ ”，申請(qǐng)開狀作業(yè)aapt710里付款方式必須是上述類型，避免不一致。 十三、 采購信用狀申請(qǐng)流程 ()、 預(yù)購申請(qǐng)信用狀作業(yè) (aapt710) 自備比率在 0100%之間，表示請(qǐng)求銀行開立信用狀需要給銀行的保證金比率，在銀行開立完信用證即會(huì)退還。 保險(xiǎn)費(fèi)指保險(xiǎn)公司承保信用狀的保險(xiǎn)費(fèi)用。 手續(xù)費(fèi)和郵電費(fèi)銀行向開證企業(yè)收取的費(fèi)用。 十三、 采購信用狀申請(qǐng)流程 ()、 預(yù)購申請(qǐng)信用狀作業(yè) (aapt710) 輸入向銀行融資的信息，信用證是一種融資行為。 十三、 采購信用申請(qǐng)狀流程 ()、 預(yù)購會(huì)計(jì)作業(yè) (aapt720) 產(chǎn)生“保證金”和“保險(xiǎn)費(fèi)”的會(huì)計(jì)分錄，并進(jìn)行會(huì)計(jì)審核，“手續(xù)費(fèi)”和“郵電費(fèi)”在付款作業(yè) aapt711中做 查詢信貸狀況 十三、 采購信用狀申請(qǐng)流程 ()、 預(yù)購付款作業(yè) (aapt711) 保證金的支付方式，可用原幣支付也可用本幣支付，通過“保證金付款方式”選擇， “手續(xù)費(fèi)”和“郵電費(fèi)”的金額由預(yù)購申請(qǐng)信用狀作業(yè) aapt710帶來，可修改。 當(dāng)選擇的支付銀行為“支存”在審核后通過“開票生成”產(chǎn)生應(yīng)付票據(jù)資料，為“活存”時(shí)則在審核時(shí)產(chǎn)生銀行異動(dòng)檔 nme_file數(shù)據(jù)。 十三、 采購信用狀申請(qǐng)流程 ()、 預(yù)購付款作業(yè) (aapt711) 注意：預(yù)估應(yīng)付與實(shí)際付款差異的差異科目目前取預(yù)購申請(qǐng)作業(yè) aapt710的“會(huì)計(jì)資料”的“預(yù)付科目”，而非費(fèi)用科目，其原因是要在預(yù)購結(jié)案作業(yè) aapt750后才轉(zhuǎn)費(fèi)用 十三、 采購信用狀申請(qǐng)流程 ()、 預(yù)購結(jié)案作業(yè) (aapt750) 退還保證金，但并沒有寫銀行異動(dòng)檔 nme_file(這部分不是很明白 ) 把掛在預(yù)付款的金額轉(zhuǎn)到費(fèi)用科目中 十三、 采購信用狀流程 ()、 外購到單作業(yè) (aapt820) 付款方式有 2種： 1:到期還款和 2:轉(zhuǎn)融資 “ 到期還款 ” 要在拋轉(zhuǎn)總帳后按右邊的按鈕“到期還款”產(chǎn)生雜項(xiàng)應(yīng)付款資料，并按“應(yīng)付帳款”按鈕維護(hù) ,應(yīng)付帳款單號(hào)回寫“融資 /應(yīng)付單號(hào)”?！靶刨J銀行 (付款廠商 )”要選擇廠商。 “ 轉(zhuǎn)融資 ” 按右邊“融資資料產(chǎn)生”，生成短期融資信息，按“融資資料維護(hù)”在anmt710里維護(hù)相關(guān)數(shù)據(jù)信息。 短期融資單單號(hào)回寫“融資 /應(yīng)付單號(hào)”?！靶刨J銀行 (付款廠商 )”要選擇信貸銀行，“改貸狀況”更新為“ ”。 十三、 采購信用狀流程 ()、 外購到單作業(yè) (aapt820) 分錄底稿產(chǎn)生的金額為總購貨金額扣掉保證金，不是很明白？ 十三、 采購信用狀流程 ()、 外購提單作業(yè) (aapt800) 預(yù)估的費(fèi)用用于分?jǐn)偟讲少彽牧霞杀局?，?shí)際費(fèi)用可后續(xù)通過“費(fèi)用資料”按鈕輸入數(shù)據(jù)，用于對(duì)比分析。 十三、 采購信用狀流程 ()、 外購到貨作業(yè) (aapt810) 把預(yù)估的費(fèi)用分?jǐn)偟讲少徚霞?，按金額來分?jǐn)偂? 一般情況下是先到 B/L單，然后換為 D/O單，辦理通關(guān)和入庫，但也會(huì)有先到貨后到單的情況，這邊可轉(zhuǎn)到“到單 ” 維護(hù)信息。 目前 L/C部分還有很多疑問沒想清楚，后續(xù)有理解透的再更新。 十四、 應(yīng)付期末調(diào)匯流程 憑證拋轉(zhuǎn)作業(yè) gxrp610 重評(píng)價(jià)查詢并生成分錄底稿 gapq600 月底重評(píng)價(jià)作業(yè) gapp600 十四、 應(yīng)付期末調(diào)匯流程 ()、 應(yīng)付帳款月底重評(píng)價(jià)查詢作業(yè) (gapq600) 重估匯率在 aooi060里維護(hù)。 注：應(yīng)付參數(shù)aaps010中的“次月回轉(zhuǎn)否”指的是調(diào)完匯后，在下期該帳款的匯率是取調(diào)完匯的匯率（不回轉(zhuǎn)）還是用原先立賬時(shí)的匯率（回轉(zhuǎn)） 十五、 期末處理 月底關(guān)帳作業(yè) aapp500 應(yīng)付帳款月統(tǒng)計(jì)作業(yè)aapp101 應(yīng)付帳款年統(tǒng)計(jì)作業(yè)aapp102 關(guān)帳是為了防止已確認(rèn)無誤的資料被誤改，所以系統(tǒng)設(shè)置關(guān)帳日期來控制，凡是小于等于關(guān)帳日期的資料均不能更改。若要更改必須重新運(yùn)行關(guān)帳作業(yè)，把關(guān)帳日期設(shè)為所需的日期即可。注：與月統(tǒng)計(jì)作業(yè)沒有相關(guān)性。 對(duì)應(yīng)付分錄底稿的明細(xì)資料按類（年度、月份、科目、廠商代碼、廠商簡稱等）統(tǒng)計(jì)出數(shù)據(jù)，用于后續(xù)報(bào)表查詢和數(shù)據(jù)按類分析，該作業(yè)可以重復(fù)做。注：按科目出的報(bào)表必須先運(yùn)行該月統(tǒng)計(jì)作業(yè)才會(huì)準(zhǔn)確。 測(cè)驗(yàn)及問卷 Qamp。A
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