【正文】 4農(nóng)藥畝100240二種植示范基地1肥料、農(nóng)藥畝5000600300三加工廠1干核桃噸11003000033002其他工業(yè)原料400合計②燃料動力費項目年燃料動力費用估算值共計100萬元。③人工費項目勞動定員96人，其中管理人員8名、技術(shù)人員8名、銷售人員10名，普通工人70名。管理人員平均工資按3000元/月人；技術(shù)人員、銷售人員平均工資按2600元/月人計；生產(chǎn)人員平均工資按1800元/月人計。福利費用按工資總額的14％計提。④折舊費：本項目固定資產(chǎn)折舊采用直線折舊法，土建折舊年限為30年，凈殘值率按5%計算；設(shè)備按10年折舊，殘值率5%；其他固定資產(chǎn)按20年折舊，不計殘值。⑤修理費用本項目按土建和設(shè)備之和的5%計提維修費。⑥其它費用其它管理費用：按人工費用的50%計提。其它制造費用：按固定資產(chǎn)的2%計提。其它營業(yè)費用：按營業(yè)收入的10%提取，年均為945萬元。土地租金：按500元/畝計算，年租金為250萬元。⑦總成本費用經(jīng)估算，項目達產(chǎn)后，。詳見表82。表82 總成本估算表 單位:萬元（1）產(chǎn)品單位售價及銷售收入根據(jù)產(chǎn)品的品質(zhì)等級和國內(nèi)以往的需求情況，本產(chǎn)品的銷售均價保守估計，各產(chǎn)品單價及年銷售收入詳見表83。表83 產(chǎn)品單位售價及銷售收入預(yù)測表 單位：萬元序號產(chǎn)品名稱單位數(shù)量單價 （萬元） 總價 （萬元） 備注1核桃種苗萬株506300　2干核桃噸1003300　3精制核桃油噸5008850　合計　　　9450?。?）產(chǎn)品盈利預(yù)測表84 盈利能力預(yù)測表 單位：萬元序號項 目合計年度12345671營業(yè)收入39210032409450945094502營業(yè)稅金及附加03增值稅04總成本費用05補貼收入000000006利潤總額(1234+5)07彌補以前年度虧損000000008應(yīng)納稅所得額(67)09所得稅070310凈利潤(69)81110（3）項目產(chǎn)品盈利能力分析根據(jù)表84分析項目產(chǎn)品的盈利能力。依據(jù)公式計算項目的各項靜態(tài)指標為：投資利潤率=達產(chǎn)年利潤總額/總投資100%=%；銷售利潤率=達產(chǎn)年利潤總額/達產(chǎn)年銷售收入100%=%。由上述指標計算結(jié)果可以看出，項目產(chǎn)品盈利能力較強，利潤率高于同行業(yè)平均水平。、經(jīng)濟效益分析本項目完成后，正常情況下，可實現(xiàn)年銷售收入9450萬元，、繳納所得稅為703萬元。項目運營5年內(nèi)預(yù)計可累計實現(xiàn)銷售收入39210萬元、累計凈利潤8111萬元。項目申請銀行貸款3000萬元，采用等額還款方式。經(jīng)分析，在項目償還期內(nèi)。償債能力強，滿足貸款機構(gòu)還款要求。表85 項目借款還本付息表 單位：萬元 借款還本付息計劃表 單位：萬元序項 目合計計 算 期備注號12345678　　　　　　　　　　　　1建設(shè)投資借款　　　　　　　　　　期初借款余額　　　　　　　　當期借款　　　　　　　當期應(yīng)計利息　　　　　　　　其中：建設(shè)期利息　　　　　　當期還本付息　　　　　　　還本　　　　　　　　付息　　　　　　　其中：⑴、由業(yè)主自有資金支付　　　　　　　　 ⑵、計入總成本費用　　　　　　　　　　期末借款余額　　　　　　　　償還借款本金的來源　　　　　　　　　　　可用于還款的折舊、攤銷及未分配利潤　　　　　　　　　其他來源　　　　　　　　　小 計　　　　　　　　　　　借款年利率　%　　　　　　　　、項目投資評價項目計算期內(nèi)，%。從表86指標表明，本項目經(jīng)濟效益好，盈利能力極強，內(nèi)部報酬率大大高于基準收益率，本項目技術(shù)先進可靠，經(jīng)濟合理可行。、社會效益、生態(tài)效益分析（1）帶動核桃種植產(chǎn)業(yè)發(fā)展，優(yōu)化農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整樂山中天地林產(chǎn)業(yè)有限公司以“辦好一個企業(yè)、發(fā)展一大產(chǎn)業(yè)、造福一方百姓”為己任，通過“公司+基地+農(nóng)戶”的模式，在馬邊縣建立標準化核桃種植基地，示范、帶動數(shù)萬名農(nóng)民發(fā)展核桃種植并成功走上致富道路。本項目的建設(shè)將有力地帶動周邊農(nóng)民進行核桃人工種植，預(yù)計帶動面積將達到5萬畝，對于當?shù)睾颂耶a(chǎn)業(yè)的規(guī)?；I(yè)化發(fā)展具有重要的推動作用，對于優(yōu)化地方農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)，培育優(yōu)勢特色產(chǎn)業(yè)意義重大。（2）加快項目區(qū)社會主義新農(nóng)村建設(shè)進程馬邊縣是聞名遐邇的茶葉、藥材和“森林蔬菜”生產(chǎn)基地，農(nóng)產(chǎn)品生產(chǎn)在縣經(jīng)濟中占據(jù)支撐地位。2010年末，，%，農(nóng)村剩余勞動力規(guī)模龐大。推進農(nóng)業(yè)結(jié)構(gòu)合理化調(diào)整，加快發(fā)展符合地區(qū)資源稟賦的優(yōu)勢特色農(nóng)業(yè)和農(nóng)產(chǎn)品加工、銷售及產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營，對于馬邊縣意義重大，任務(wù)緊迫，是當?shù)亟ㄔO(shè)社會主義新農(nóng)村的重要手段之一。本項目的建設(shè)不僅能夠直接為當?shù)剞r(nóng)民創(chuàng)造更多的就業(yè)機會，增加農(nóng)民收入，而且通過公司良好示范和輻射帶動作用，促進馬邊經(jīng)濟林產(chǎn)業(yè)化項目的實施，推動農(nóng)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整、優(yōu)化產(chǎn)業(yè)布局、發(fā)展農(nóng)村經(jīng)濟，加快社會主義新農(nóng)村建設(shè)的步伐。（3）農(nóng)民增收該項目核桃標準化種植示范園區(qū)面積5000畝，輻射帶動周邊50000萬畝農(nóng)戶進行核桃種植，提高了效益，增加了農(nóng)民收入；帶動農(nóng)業(yè)投入品、加工、包裝、物流等產(chǎn)業(yè)的發(fā)展，大大發(fā)展了農(nóng)村經(jīng)濟，加快了農(nóng)業(yè)現(xiàn)代化進程；在種苗、技術(shù)、信息、銷售等產(chǎn)前、產(chǎn)中、產(chǎn)后多方面為農(nóng)民的生產(chǎn)和致富提供了平臺。項目的建設(shè)對增加農(nóng)民收入，加快農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化和現(xiàn)代農(nóng)業(yè)進程意義重大。核桃品種資源豐富，全國各地均有生長，對環(huán)境要求也不太嚴格。一年四季只要有一定的濕度，一般氣溫不低于5℃，便可發(fā)芽，春季芽萌發(fā)數(shù)最多。核桃耐鹽堿，適于種植的地區(qū)也比較廣闊，是集生態(tài)、觀賞與經(jīng)濟價值為一體的絕佳品種。核桃根深，枝葉茂盛，生長也快，能防止水土流失，凈化空氣，適宜在荒山、田埂、堰邊、堤壩、鹽堿地、房前屋后及城市空地種植。核桃對氟化氫、二氧化硫等有毒氣體有較強的抵抗力，隨著環(huán)境污染的加重，核桃必將越來越受到人們重視。種植核桃，一則可以美化環(huán)境，二則可以凈化空氣。項目生態(tài)效益良好。、項目支撐條件分析單位名稱：樂山中天地林產(chǎn)業(yè)有限公司法人代表：先玉注冊地址：馬邊縣民建鎮(zhèn)光明村四組 注冊時間： 2009年8月注冊資金：萬元登記注冊類型：有限責(zé)任公司樂山中天地林產(chǎn)工業(yè)有限公司成立于2009年，注冊資本金5000萬元，公司現(xiàn)有員工近150人，其中技術(shù)人員及管理人員30余人。公司擁有馬邊林場、峨邊林場。公司是一家集基地林建設(shè)、木材加工、林下種養(yǎng)、森林資源綜合開發(fā)利用、對外貿(mào)易等業(yè)務(wù)為一體的“林產(chǎn)一體化”民營企業(yè)，是四川省“農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營省級重點龍頭企業(yè)”、四川省“林業(yè)產(chǎn)業(yè)化龍頭企業(yè)”、四川省“省級十大林業(yè)產(chǎn)業(yè)重點縣”建設(shè)項目的重點培育企業(yè)。具有木材產(chǎn)品進出口貿(mào)易經(jīng)營權(quán)。公司以“品質(zhì)鑄就品牌、服務(wù)創(chuàng)造價值”為宗旨，專注林產(chǎn)一體化發(fā)展。目前，在樂山馬邊縣、峨邊等擁有20萬余畝自有成熟人工商品基地林，并根據(jù)森林立體經(jīng)營、林產(chǎn)一體化發(fā)展要求，對林下產(chǎn)業(yè)進行了“林下種植、林下養(yǎng)殖、森林旅游”三位一體深度開發(fā)森林資源，投資建成了“產(chǎn)、學(xué)、研”結(jié)合的中藥材種植示范基地、特色養(yǎng)殖基地和養(yǎng)生休閑旅游風(fēng)景區(qū)。同時，以木材利用價值最大化為原則，在馬邊縣投資建成了多條綜合加工能力的木制產(chǎn)品生產(chǎn)線，主要產(chǎn)品有中密度纖維板、細木工板、工程模板、墻板、圍欄板、指接板、實木地板等。產(chǎn)品暢銷全國，并遠銷美國、日本、韓國、東南亞等10多個國家和地區(qū)。（1）單位法定代表人的基本情況基本信息：先玉（女士）。四川大學(xué)工商管理學(xué)院工商專業(yè)本科、MBA，北京大學(xué)光華管理學(xué)院EMBA，清華大學(xué)房地產(chǎn)總裁研修班。工作經(jīng)歷：19961997年 任樂山市先信商貿(mào)公司董事長兼總經(jīng)理1997年至今 任四川匯得置業(yè)發(fā)展有限公司董事長兼總經(jīng)理1998年至今 任樂山匯得陽光置業(yè)有限公司董事長兼總經(jīng)理2003年至今 任四川匯得實業(yè)有限公司董事長2004年至今 任成都西川中學(xué)董事會董事2006年至今 任四川中天地木業(yè)有限公司董事長（法人代表） 并任四川省工商聯(lián)合會執(zhí)行委員、四川省經(jīng)濟學(xué)會常務(wù)理事、四川省政協(xié)教育委員會委員、眉山市政治協(xié)商委員會委員。（2）經(jīng)營業(yè)績自1996年創(chuàng)業(yè)以來，經(jīng)過10多年的打拼，四川匯得實業(yè)（集團）有限公司已形成以教育投資、房地產(chǎn)開發(fā)、房地產(chǎn)建筑安裝、林產(chǎn)一體化為主營方向的多元化集團公司。公司下屬有成都西川中學(xué)、四川匯得置業(yè)發(fā)展有限公司、樂山匯得陽光置業(yè)發(fā)展有限公司、四川匯航置業(yè)有限公司、四川西南交大興建置業(yè)有限公司、四川中天地木業(yè)有限公司、四川鴻偉木業(yè)有限公司、雅安中天地林木有限公司、樂山中天地林木有限公司、涼山中天地林產(chǎn)有限公司、四川中天地中藥材種植有限公司、四川寶桐中藥材有限公司、雅安金嶺礦業(yè)有限公司。2006年起，投資數(shù)億元興建的四川中天地林產(chǎn)(集團)有限公司，已在雅安、樂山、涼山州等地，擁有近60余萬畝人工成熟商品基地林。公司基地林木材蓄積總量已超過1150余萬m3。已建成4座工廠，8條木材產(chǎn)品生產(chǎn)線，形成年產(chǎn)60萬m179。木材生產(chǎn)能力，中墻板、圍欄板等產(chǎn)品遠銷美國、日本、韓國、東南亞等10多個國家和地區(qū)。（3）單位人員基本情況樂山中天地林產(chǎn)工業(yè)有限公司建立了一支平均學(xué)歷水平高、行業(yè)經(jīng)驗豐富、勤奮塌實、科學(xué)務(wù)實的職工隊伍，公司現(xiàn)有員工近150人，其中技術(shù)人員及管理人員30余人。本項目組現(xiàn)有成員包括林業(yè)工程師2人，林業(yè)助理工程師1人，咨詢師1人，中藥師1人，技術(shù)人員15人，項目組核心成員，主持和承擔(dān)過國家森林二類調(diào)查，《中天地木業(yè)森林經(jīng)營方案》的編制。人員覆蓋項目建設(shè)、技術(shù)支撐、項目運營管理等各環(huán)節(jié)領(lǐng)域，團隊成員利用各自專長在實際工作中集思廣益、滲透互補、創(chuàng)新實踐，共同奠定了公司在產(chǎn)業(yè)發(fā)展中的強大技術(shù)基礎(chǔ)。（1）產(chǎn)權(quán)明晰樂山中天地林產(chǎn)工業(yè)有限公司是一家生產(chǎn)經(jīng)營綜合型企業(yè)，專業(yè)從事木業(yè)開發(fā)、木材加工、中藥材種植、森林資源開發(fā)利用等業(yè)務(wù)，于2009年8月18日在馬邊縣工商行政管理局注冊成立。公司注冊資本5000萬元。先玉，法人代表、執(zhí)行董事兼總經(jīng)理，%的股份。（2）單位管理制度樂山中天地林產(chǎn)工業(yè)有限公司嚴格按照現(xiàn)代股份制企業(yè)經(jīng)營管理的要求，實行董事會領(lǐng)導(dǎo)下的總經(jīng)理負責(zé)制，下設(shè)物質(zhì)采控部、行政人事部、財務(wù)部、市場營銷部、生產(chǎn)經(jīng)營部等核心職能部門，建立和完善相關(guān)的財務(wù)、人事、生產(chǎn)、運營、產(chǎn)品質(zhì)量控制、風(fēng)險防范等制度，企業(yè)運營機制良好，管理制度健全。公司成立以來，始終堅持“誠信、勤奮、服務(wù)、文明”的企業(yè)精神，以“匯豐厚資源 得長久回報”為發(fā)展理念，以“品質(zhì)鑄就品牌、服務(wù)創(chuàng)造價值”為宗旨，始終以“辦好一個企業(yè)、發(fā)展一大產(chǎn)業(yè)、造福一方百姓”為己任，利用項目區(qū)優(yōu)勢資源，以先進的現(xiàn)代生產(chǎn)技術(shù)和現(xiàn)代化企業(yè)管理模式，著力于高品質(zhì)金銀花生產(chǎn)和開發(fā)利用，公司具體的組織機構(gòu)設(shè)置如圖所示。如圖所示 公司組織機構(gòu)設(shè)置圖2011年末，單位財務(wù)經(jīng)濟狀況如下：：：：：：： 0萬元（所得稅、增值稅全免）：%：%合作單位河北農(nóng)業(yè)大學(xué)、四川農(nóng)業(yè)大學(xué)、四川省林科院、云南省大理市林科所，擁有多位核桃研究的資深專家，主持或承擔(dān)過國家自然基金、863等多項重大科研項目，合作單位擁有教育部經(jīng)濟林標準化實驗室、四川省高校經(jīng)濟林學(xué)科重點實驗室等高水平實驗室，軟硬件水平高，研發(fā)能力強。通過“產(chǎn)、學(xué)、研”相結(jié)合的方式，聯(lián)合本公司以“公司+基地+農(nóng)戶”、 “統(tǒng)一提供品種、統(tǒng)一技術(shù)服務(wù)、統(tǒng)一回收產(chǎn)品、統(tǒng)一加工出售”的模式，將研究開發(fā)的最新品種、最新生產(chǎn)加工技術(shù)成果在本單位進行試驗、示范、推廣，并取得了顯著的成效64