【正文】 20 10 經(jīng)營成本 固定資產(chǎn)投資 基準收益率線 10 0 +10 不確定性因素變化率 敏感性分析圖 在項目可行區(qū)域內，允許銷售收入降低、經(jīng)營成本和投資增加的幅度均超過10%，可見本項目具有一定的抗風險能力。② 盈虧平衡分析估算正常年份的固定總成本為58萬元，可變成本為36萬元。椐此數(shù)據(jù)計算盈虧平衡點如下：BEP=%%，企業(yè)就可以保本。 詳見盈虧平衡圖。萬元 盈利區(qū) 銷售收入—銷售稅金151 總成本94 虧損區(qū) 58 固定成本 0% 100%財務評價結論％，高于設定的基準收益率8％，%，%，這些指標均高于同行業(yè)水平，投資回收期低于行業(yè)基準回收期，借款償還期可以滿足資金還款要求。從敏感性分析和盈虧平衡分析來看，該項目具有一定的抗風險能力。綜上所述，該項目在財務上是可行的。第九章 環(huán)境影響評價一、環(huán)境影響該項目主要污染源為生產(chǎn)廢水，有害物質主要是用于清洗和消毒的火堿等。其清洗液配制濃度為2—3%，因反復使用再加以清水沖洗后，排污濃度已不足萬分之一，傷害力已明顯下降。生產(chǎn)區(qū)的羊糞因經(jīng)熟化后就近還田消化。因此，項目生產(chǎn)并不對周圍環(huán)境造成污染。二、環(huán)境保護與治理措施清洗用廢水經(jīng)多次使用及沖淡后，排放至沉降池內沉淀發(fā)酵，而后再還田作肥料。三、環(huán)保部門意見縣環(huán)保局認為該項目屬封閉式循環(huán)養(yǎng)殖項目，無論對地下水資源還是周邊土壤環(huán)境均無污染影響。從環(huán)保角度考慮，完全可行。四、項目實施進度安排項目實施進度見下表：項目實施進度表序號實施內容2004年2005年345678910111231可研編制及審批2工程設計3土 建4設備購置5設備安裝6技術培訓7種羊引進8驗收第十章 農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營與農(nóng)民增收效果評價一、農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營對壯大主導產(chǎn)業(yè)和促進結構調整的影響自1998年以來，全縣在農(nóng)村實施了移民并村、退耕還林還牧和種植結構調整之后，以養(yǎng)羊為主的畜牧業(yè)成為農(nóng)民首選的致富項目與縣域經(jīng)濟的主導產(chǎn)業(yè)，全縣養(yǎng)羊數(shù)發(fā)展到52萬只，成為全省養(yǎng)羊大縣。但由于品種質量欠佳，生產(chǎn)力低下，加之管理粗放，而養(yǎng)羊效益不高，成不了養(yǎng)羊強縣。通過本項目實施與養(yǎng)羊戶的共同努力，每養(yǎng)一只改良羊可增收50—100元。不但富裕了農(nóng)民，又可使牧業(yè)產(chǎn)值占農(nóng)業(yè)總產(chǎn)值的比率由結構調整前的47%，逐步邁向50—60%，從而促進了農(nóng)牧業(yè)結構調整與畜牧業(yè)內部結構的優(yōu)化。產(chǎn)、加、銷服務環(huán)節(jié)的利益聯(lián)結情況因產(chǎn)品質量與數(shù)量的提高，加之貨源與市場需求的接軌，在養(yǎng)殖場戶增收的同時必然給加工企業(yè)以及產(chǎn)品銷售商帶來了的增益效應。據(jù)反映，改良羊的肉產(chǎn)品好賣，在北京市場倍受表睞。輻射帶動作用項目的輻射就每年改良土種羊3萬只計，每只增收80元，總共增值360萬元。每個農(nóng)戶飼養(yǎng)20只，增收1600元，人均400元，僅增收一項就占到目前人均收入1500的27%。公司投產(chǎn)后安置就業(yè)人員48人。農(nóng)業(yè)生產(chǎn)市場化，組織化程度的提高情況通過優(yōu)種羊繁育基地的建設與人工授精網(wǎng)絡的組成，進一步鞏固了公司+農(nóng)戶的產(chǎn)業(yè)化模式，有利于農(nóng)民掌握先進養(yǎng)殖技術，提高科技文化素質和養(yǎng)羊效益，從而達到增產(chǎn)增收的目的。二、農(nóng)民增收項目區(qū)農(nóng)民用優(yōu)種公羊（如道賽特品種）與本地母羊雜交，所產(chǎn)羔羊肉用性能十分明顯。6月齡體重可達40公斤，比非項目區(qū)農(nóng)民飼養(yǎng)的土種羊高10—15公斤，平均每只羊多收入50—100元，而且羊的繁殖率也明顯提高。三、其它社會影響通過肉羊繁育基地的建設與實施，（如種草、推行舍飼等），既提高了養(yǎng)殖效益，又保護了生態(tài)環(huán)境。種草還能有效地突破十年九旱的制約，最大限度地實現(xiàn)經(jīng)濟效益、生態(tài)效益和社會效益的高度統(tǒng)一。第十一章 項目組織和管理一、組織機構與職能劃分本項目由農(nóng)大課題負責人、某縣委縣政府及縣畜牧局、宏宇牧業(yè)公司等單位領導共同組成項目領導組，統(tǒng)一領導、管理、安排、協(xié)調各種關系。二、項目經(jīng)營管理模式在項目運行過程中，實行經(jīng)理負責制與職工聘任制，定崗上位，定期考評。對員工的工資采用定編、定責、定任務和績效相結合的方式，體現(xiàn)多勞多得，以調動職工勞動積極性，樹立“場興我榮，場衰我恥”的高度責任感和主人翁精神?；貫檗r(nóng)民實行義務技能培訓，協(xié)助解決養(yǎng)羊遇到的技術疑難問題。在盡力減輕農(nóng)民負擔的情況下，通過人工授精點，向養(yǎng)羊戶推廣羊只改良，并以合同形式簽訂輸精受胎指標，有獎有罰。三、員工培訓采取多種方式進行， 一是由農(nóng)大專家對一線工作人員進行定期技術培訓，衛(wèi)生安全操作培訓，培訓合格后方可持證上崗；二是主要養(yǎng)殖人員分期分批到農(nóng)大學習，提高。四、勞動保護與安全性土建設計要嚴格執(zhí)行國家和地方有關規(guī)定與要求。對鍋爐安全、噪音、機械事故進行合理防治。定期對鍋爐工、電工、技術操作人員進行全面專業(yè)知識培訓，執(zhí)證上崗。按時按規(guī)定發(fā)放勞保用品，加強職工醫(yī)療保健措施。養(yǎng)殖人員經(jīng)體檢后上崗，每年體檢1次，出羊舍注意消毒防護。第十二章 可行性研究結論與建議一、可行性研究結論必要性：畜牧業(yè)每一次取得突破和跨越，都是以良種革命和先進的繁育高新技術為先導的。因此，從建設畜牧強省和增加農(nóng)民收入的目標出發(fā)，面對當前良種緊缺的實際，迫切需要建立或擴建優(yōu)種肉羊繁育基地?？尚行裕涸擁椖渴茄汩T關生態(tài)畜牧經(jīng)濟區(qū)建設的良種工程之一，是開發(fā)利用粗飼料資源，增加肉類產(chǎn)品的有效途徑；是適應現(xiàn)代化、規(guī)?；?jīng)營的先決條件；是帶動農(nóng)民政變飼養(yǎng)方式的有力措施；是提升整個行業(yè)質量和水平的關鍵。具有較強的輻射、帶動作用和較高的社會、經(jīng)濟、生態(tài)效益。完全符合當前國家產(chǎn)業(yè)政策和行業(yè)規(guī)劃。技術先進性：良種是科技最集中的載體，是科研成果的集合。項目依托農(nóng)大的技術優(yōu)勢，實施純繁擴群、生物繁殖、羔羊早期斷奶、強度育肥、綜合防治等先進技術和工藝流程。經(jīng)濟合理性：項目從發(fā)達國家引進的終端品種肉用種羊，長得快、體重大、繁殖力強，肉質好，用以改良本地土種羊，可建立起具有地方特色（多胎性、肉用性與風味獨特）的羊肉生產(chǎn)體系。產(chǎn)品有廣闊的市場空間，基地（公司）有較強的盈利能力，農(nóng)戶有較高的凈收入，土種羊實現(xiàn)了更大的改良面，解決了廣大養(yǎng)羊戶想辦而辦不到或辦不好的一件大事。環(huán)境評價：項目運作后，主要污染源是生產(chǎn)區(qū)的糞便和消毒液殘余，但通過沉降池沉淀發(fā)酵后就近還田，不僅不會污染周圍環(huán)境，而且可以改良土壤，增強地力，提高種植效益。二、問題與建議種羊價格昂貴一直是農(nóng)民發(fā)展養(yǎng)殖的一大難題，甚至因此挫傷農(nóng)民養(yǎng)畜的積極性。故建議：積極開展與普及人工授精技術，創(chuàng)造條件實施胚胎移植。與此同時，千方百計改善經(jīng)營管理，降低種羊培育成本，多讓利于農(nóng)民，以解決農(nóng)民想辦而辦不到或辦不好的問題。建議立項支技。 專業(yè)技