【正文】 藝技術(shù)條件，處理和調(diào)節(jié)生產(chǎn)過程各種參數(shù)的變化，解決生產(chǎn)中出現(xiàn)的技術(shù)問題；、熟悉主要設(shè)備的結(jié)構(gòu)、工作原理和性能；、了解工藝路線；、熟悉所用儀表和自控線路的原理，能檢查、測試和儀表維修（指電氣儀表技術(shù)人員）；、了解產(chǎn)品質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)、要求及檢測方法，掌握生產(chǎn)過程中參數(shù)的變化對產(chǎn)品質(zhì)量的影響；、基本了解有關(guān)統(tǒng)計、成本分析、技術(shù)管理、設(shè)備管理、企業(yè)管理及安全生產(chǎn)等方面的業(yè)務(wù)知識。工程技術(shù)人員培訓(xùn)后要求達到：（1）、掌握工藝技術(shù)條件，處理和調(diào)整生產(chǎn)過程中各種參數(shù)的變化，解決生產(chǎn)中出現(xiàn)的技術(shù)問題；（2）、熟悉設(shè)備的結(jié)構(gòu)原理和性能；（3）、了解半成品、成品的質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)和檢驗方法；（4）、基本了解有關(guān)統(tǒng)計、成本分析、技術(shù)管理、企業(yè)管理及安全生產(chǎn)等方面的業(yè)務(wù)知識。生產(chǎn)操作人員培訓(xùn)后能獨立操作掌握分管設(shè)備的使用、保養(yǎng)和一般故障的排除。了解工藝技術(shù)條件、質(zhì)量要求和一般質(zhì)量問題的解決辦法，熟悉安全知識和上下工段的聯(lián)系。、培訓(xùn)方式、請有關(guān)技術(shù)人員和專家講授理論知識和實踐經(jīng)驗，講授設(shè)備操作方法及故障排除方法等知識，講授工藝技術(shù)條件及質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)。、選派生產(chǎn)操作人員，電氣、儀表、機械維修人員、工程技術(shù)人員到同類型企業(yè)，現(xiàn)場學(xué)習(xí)工藝技術(shù)、生產(chǎn)經(jīng)驗及生產(chǎn)操作技術(shù)。、在本項目進行安裝時，讓操作人員參加設(shè)備的安裝，以便于熟悉設(shè)備構(gòu)造和各部分的作用。、在本項目投產(chǎn)前要對上崗人員進行嚴(yán)格考試，合格后上崗，不合格者繼續(xù)培訓(xùn)。、培訓(xùn)時間培訓(xùn)應(yīng)在建設(shè)施工期間進行，理論學(xué)習(xí)及到有關(guān)單位現(xiàn)場學(xué)習(xí)應(yīng)在2個月內(nèi)完成。隨后參加本項目的設(shè)備安裝、調(diào)試工作。培訓(xùn)結(jié)束后進行考試，擇優(yōu)上崗。全部培訓(xùn)時間為4個月。第十二章 項目實施進度計劃本項目為某工貿(mào)有限公司擬建的“洗煤廠建設(shè)項目”，為了盡早建成本項目，發(fā)揮本項目的作用，促進**市翟鎮(zhèn)的經(jīng)濟發(fā)展，應(yīng)合理按安排工期。一、組織機構(gòu)和管理為加強項目管理，提高投資效益，由項目法人對項目的策劃、資金籌措、建設(shè)實施、運營經(jīng)營等實行全過負責(zé)。在項目建設(shè)過程中，建議項目承辦單位抽出精干人員，設(shè)立施工管理部、財務(wù)部、辦公室等機構(gòu)，對頂目的概算控制、資金使用、施工組織、建設(shè)工期及工程質(zhì)量等進行管理，確保項目按時完成。二、工程進度安排本項目可行性研究報告批復(fù)后，要盡快著手進行前期準(zhǔn)備工作，及時委托設(shè)計單位編制初步設(shè)計和施工圖設(shè)計，上述各項工作預(yù)計可在2個月內(nèi)完成，2009年4月可望開工建設(shè)。本項目建設(shè)期7個月，2009年11月份全面竣工投入使用。項目一次建成，預(yù)計整個建設(shè)周期約需9個月，之后即可投入運營，具體實施計劃如下： 表121 項目工程實施進度表序號進度項目2009年2010年2月3月4月5月6月7月8月9月10月11月12月1月1項目報批2可行性研究3工程設(shè)計4工程招標(biāo)5土建施工6設(shè)備訂貨7設(shè)備安裝調(diào)試8試生產(chǎn)三、實施措施工程監(jiān)理制由于本項目工程建設(shè)標(biāo)準(zhǔn)要求高，建設(shè)工期緊，建議在工程建設(shè)監(jiān)督方面，應(yīng)盡量按國有有關(guān)規(guī)定選擇有資質(zhì)和實力的監(jiān)理單位，采取委托全過程式的監(jiān)理方式。項目法人制根據(jù)有關(guān)要求，本項目的建設(shè)必須實行項目法人責(zé)任制和責(zé)任追究制，由項目法定代表人對建設(shè)的全過程和工程質(zhì)量總負責(zé)。項目合同制建設(shè)單位應(yīng)按照中標(biāo)結(jié)果和建設(shè)內(nèi)容與勘察設(shè)計單位、施工單位、設(shè)備安裝單位、裝飾裝修隊伍、設(shè)備供應(yīng)商訂相關(guān)合同，認真會審施工圖，是確質(zhì)量要求和合理工期、總造價，明確雙方的責(zé)、權(quán)、利及約束機制。第十三章 招標(biāo)方案一、綜述招標(biāo)技術(shù)談判與設(shè)計聯(lián)絡(luò)在買方主持下，由承擔(dān)項目設(shè)計的單位會同項目執(zhí)行單位參加進行。設(shè)計聯(lián)絡(luò)的安排及設(shè)計資料的提供將在商務(wù)合同中明確。有關(guān)設(shè)備安裝與調(diào)試的詳細資料及供貨清單應(yīng)在設(shè)備到貨前提供。有關(guān)設(shè)備采購的服務(wù)細節(jié)問題將在商務(wù)合同中明確。所有關(guān)于項目設(shè)計、施工、安裝的技術(shù)文件都應(yīng)存入技術(shù)檔案以備查用。二、具體招標(biāo)內(nèi)容建設(shè)項目招標(biāo)范圍、主要設(shè)備主要招標(biāo)設(shè)備見下表 表131主要招標(biāo)設(shè)備表序號名稱數(shù)量（套/臺）1電腦數(shù)控篩下空氣室跳汰機12浮選柱13螺旋滾筒選煤機14直線振動篩25斗式提升機16斗式提升機17旋流器28錘式破碎機1建筑工程及安裝工程。擬委托具有資質(zhì)的招標(biāo)公司代理招標(biāo)，擬采用公開招標(biāo)方式。、對投標(biāo)單位的資質(zhì)要求設(shè)備投標(biāo)商應(yīng)具有設(shè)計、生產(chǎn)制造、經(jīng)營許可證，建安工程投標(biāo)商應(yīng)具有相應(yīng)建安施工。投標(biāo)商還應(yīng)具有良好的信譽和近三年與本工程相似工程的業(yè)績。、招標(biāo)基本情況表132招標(biāo)基本情況表招標(biāo)范圍招標(biāo)組織方式招標(biāo)方式不采用招標(biāo)方式全部招標(biāo)部分招標(biāo)自行招標(biāo)委托招標(biāo)公開招標(biāo)邀請招標(biāo)勘查△設(shè)計△建筑工程△△△安裝工程△△△監(jiān)理△△△設(shè)備△△△重要材料△△△第十四章 投資估算及資金籌措第一節(jié) 投資估算 一、估算范圍本項目的投資估算范圍包括：項目所需生產(chǎn)設(shè)備、施土建工程費、安裝工程費、土地費用、其它費用、預(yù)備費。 二、估算依據(jù)建設(shè)單位提供的有關(guān)基礎(chǔ)數(shù)據(jù)資料。**市材料價格調(diào)整資料。山東省建筑工程材料消耗定額。山東省安裝工程材料消耗定額。原輕工業(yè)部頒發(fā)的輕工業(yè)建設(shè)概算編制辦法。 三、編制說明土建工程費：參照山東省建筑工程材料消耗定額資料及當(dāng)?shù)赝惤Y(jié)構(gòu)建筑費用以擴大指標(biāo)估算。設(shè)備及工器具購置費：主要依據(jù)設(shè)備生產(chǎn)商報價及建設(shè)單位提供的資料。包括設(shè)備運雜費6%及備品備件費。安裝工程費：參照山東省安裝工程材料消耗定額，并根據(jù)企業(yè)實際情況進行調(diào)整。其它費用根據(jù)國家有關(guān)規(guī)定并參照企業(yè)實際情況估算詳見下表：表141工程建設(shè)其他費用估算表工程建設(shè)其他費用估算序號費用名稱計算依據(jù)費率或標(biāo)準(zhǔn)總價1土地使用權(quán)費6畝15萬元/畝902建設(shè)管理費工程費用　　單位管理費工程費用1% 工程監(jiān)理費工程費用% 3前期工作費工程費用1% 4勘察設(shè)計費工程費用% 5工程保險費工程費用3% 6聯(lián)合試運轉(zhuǎn)費工程費用% 7人員培訓(xùn)費定員20人2000元/人48人員提前進場費定員20人5000元/人109辦公及生活家具購置費定員20人1000元/人2　合計　　 四、總投資估算經(jīng)測算項目總投資為1240萬元，其中建設(shè)投資600萬元，流動資640萬元。投資構(gòu)成分析見下表表142投資構(gòu)成分析表總投資分攤表（萬元）序號名稱總價1項目總投資1240建設(shè)投資600 工程費用 建筑工程費 設(shè)備購置費 安裝工程費 工程建設(shè)其他費用 預(yù)備費用 基本預(yù)備費 漲價預(yù)備費 建設(shè)期利息0 流動資金640 鋪底流動資金192 建設(shè)投資估算其中：土建工程費用：設(shè)備購置用費：工程安裝費用：工程建設(shè)其他費用：預(yù)備費費用：流動資金估算項目所需流動資金采用分項指標(biāo)詳細估算法計算。經(jīng)測算，本項目需流動資金640萬元，其中30%計192萬元作為鋪底流動資金計入項目總投資。第二節(jié) 資金籌措 一、籌措方案項目總投資1240萬元，根據(jù)項目建設(shè)單位的資金籌措意見，項目所需資金由某工貿(mào)有限公司出資解決。 二、資本金本項目資本金1240萬元，占總投資的100%，均由企業(yè)自有資金所解決。所占比例符合國發(fā)[1996]35號文《國務(wù)院關(guān)于固定資產(chǎn)投資項目實行資本金制度的通知》要求。 三、用款計劃本項目建設(shè)期擬定為9個月，按月度用款。第十五章 經(jīng)濟評價第一節(jié) 財務(wù)評價一、財務(wù)評價評價原則和方法項目財務(wù)評價按照國家計委、建設(shè)部辦法的《建設(shè)項目經(jīng)濟評價方法與參數(shù)》（第三版）規(guī)定的原則和方法進行。以工程投資、運行管理費用、生產(chǎn)成本等作為項目的成本費用進行評價，以此作為判斷項目財務(wù)可行性和經(jīng)濟合理性的主要依據(jù)。建設(shè)期和計算期本項目計算期為11年，其中建設(shè)期9個月，達到設(shè)計生產(chǎn)能力生產(chǎn)期10年。銷售收入，銷售稅金及附加估算、銷售收入估算：正常年銷售收入為36750萬元。、增值稅、銷售稅金及附加本項目增值稅稅率為17%。銷售稅金及附加為城市維護建設(shè)稅和教育費附加，城市維護建設(shè)稅按增值稅的7%，教育費附加按增值稅的3%，文化基金1%計算。經(jīng)計算?？偝杀举M用估算。其中：各項成本費用詳見總成本費用估算表成本估算構(gòu)成如下：、原材料及輔助材料年需要量由工藝提供，其價格以上年市場價格或當(dāng)?shù)貙嶋H價格為基礎(chǔ)，并適當(dāng)考慮了物價上漲因素，正常年需原材料28740萬元。、燃料、動力費按當(dāng)?shù)貙嶋H價格計算。：本項目用電按裝機負荷測算，年耗電162萬千瓦時。：。、工資及福利費每人每年平均工資按18000元計，本項目定員20人，年工資總額為36萬元；職工福利費按工資總額的14%計提，；。、折舊在建設(shè)投資中，為簡化計算，將土地使用權(quán)出讓金、技術(shù)轉(zhuǎn)讓費用為無形資產(chǎn)，建設(shè)單位管理費、生產(chǎn)職工培訓(xùn)及提前進廠費用為遞延資產(chǎn)，將預(yù)備費用、建設(shè)期利息全部計入固定資產(chǎn)原值，按直線法提取折舊。折舊年限為10年，殘值率為5%。詳見固定資產(chǎn)折舊計算表、攤銷費無形資產(chǎn)按10年攤銷；遞延資產(chǎn)按5年攤銷。、修理費修理費按年折舊額的40%計算。、財務(wù)費用按行財務(wù)制度規(guī)定，生產(chǎn)經(jīng)營期發(fā)生的長期貸款利息、短期貸款利息均計入財務(wù)費用，建設(shè)期發(fā)生的新增長期貸款利息計入項目總投資。、銷售費用按銷售收入的10%計算。、其它費用其它費用是在制造費用、管理費用、財務(wù)費用和銷售費用中扣除工資及福利費、折舊費、修理費、攤銷費支出后的的費用。財務(wù)盈利能力分析財務(wù)現(xiàn)金流量計算表、項目財務(wù)現(xiàn)金流量表和資本金財務(wù)現(xiàn)金流量表詳見附表，據(jù)此計算以下財務(wù)指標(biāo)：、財務(wù)內(nèi)部收益率：項目財務(wù)內(nèi)部收益率（所得稅前）：% 項目財務(wù)內(nèi)部收益率（所得稅后）：% 項目資本金內(nèi)部收益率：%、財務(wù)凈現(xiàn)值 財務(wù)凈現(xiàn)值（所得稅前）： 財務(wù)凈現(xiàn)值（所得稅后）：、投資回收期 投資回收期（所得稅前）：（含建設(shè)期） 投資回收期（所得稅后）：（含建設(shè)期）、投資利潤率和投資利稅率 經(jīng)測算，%。 %。 、償債能力分析通過對 “財務(wù)計劃現(xiàn)金流量表”以及“資產(chǎn)負債表”的計算，考察項目計算期內(nèi)的財務(wù)狀況及償債能力?！柏攧?wù)計劃現(xiàn)金流量表”分析見基本報表6，從該表中可以看出，項目計算期內(nèi)各年資金均收支平衡，生產(chǎn)期各年均有盈余。資產(chǎn)負債分析見基本報表7，從該表中可以看出，%，流動比率、速動比率在整個計算期內(nèi)逐年增加，指標(biāo)數(shù)值令人滿意。、盈虧平衡分析以第一年綜合銷售率表示的盈虧平衡點（BEP）按下式計算：BEP=年均固定總成本247。（年均經(jīng)營收入年均可變總成本 年均經(jīng)營稅金及附加）100% =247。（）100%=%圖151盈虧平衡分析圖、敏感性分析為進一步研究項目承受風(fēng)險的程度和前景，以影響項目效益的主要因素作樂觀和悲觀估計，重點分析建設(shè)投資、經(jīng)營收入和經(jīng)營成本對所得稅前財務(wù)內(nèi)部收益率和投資回收期的敏感度。圖162項目單因素敏感性分析圖項目單因素敏感性分析結(jié)果詳見附表第二節(jié) 財務(wù)評價結(jié)論經(jīng)測算，經(jīng)營期內(nèi)年可實現(xiàn)銷售收入36750萬元，％，經(jīng)濟效益良好。％％，（含建設(shè)期）。預(yù)測各項財務(wù)指標(biāo)良好，項目從財務(wù)角度評價是可行的。.