【正文】 藝技術(shù)條件，處理和調(diào)節(jié)生產(chǎn)過程各種參數(shù)的變化，解決生產(chǎn)中出現(xiàn)的技術(shù)問題；、熟悉主要設(shè)備的結(jié)構(gòu)、工作原理和性能；、了解工藝路線；、熟悉所用儀表和自控線路的原理，能檢查、測試和儀表維修（指電氣儀表技術(shù)人員）；、了解產(chǎn)品質(zhì)量標準、要求及檢測方法，掌握生產(chǎn)過程中參數(shù)的變化對產(chǎn)品質(zhì)量的影響；、基本了解有關(guān)統(tǒng)計、成本分析、技術(shù)管理、設(shè)備管理、企業(yè)管理及安全生產(chǎn)等方面的業(yè)務(wù)知識。工程技術(shù)人員培訓(xùn)后要求達到：（1）、掌握工藝技術(shù)條件，處理和調(diào)整生產(chǎn)過程中各種參數(shù)的變化，解決生產(chǎn)中出現(xiàn)的技術(shù)問題；（2）、熟悉設(shè)備的結(jié)構(gòu)原理和性能；（3）、了解半成品、成品的質(zhì)量標準和檢驗方法；（4）、基本了解有關(guān)統(tǒng)計、成本分析、技術(shù)管理、企業(yè)管理及安全生產(chǎn)等方面的業(yè)務(wù)知識。生產(chǎn)操作人員培訓(xùn)后能獨立操作掌握分管設(shè)備的使用、保養(yǎng)和一般故障的排除。了解工藝技術(shù)條件、質(zhì)量要求和一般質(zhì)量問題的解決辦法，熟悉安全知識和上下工段的聯(lián)系。、培訓(xùn)方式、請有關(guān)技術(shù)人員和專家講授理論知識和實踐經(jīng)驗，講授設(shè)備操作方法及故障排除方法等知識，講授工藝技術(shù)條件及質(zhì)量標準。、選派生產(chǎn)操作人員，電氣、儀表、機械維修人員、工程技術(shù)人員到同類型企業(yè)，現(xiàn)場學(xué)習(xí)工藝技術(shù)、生產(chǎn)經(jīng)驗及生產(chǎn)操作技術(shù)。、在本項目進行安裝時，讓操作人員參加設(shè)備的安裝，以便于熟悉設(shè)備構(gòu)造和各部分的作用。、在本項目投產(chǎn)前要對上崗人員進行嚴格考試，合格后上崗，不合格者繼續(xù)培訓(xùn)。、培訓(xùn)時間培訓(xùn)應(yīng)在建設(shè)施工期間進行，理論學(xué)習(xí)及到有關(guān)單位現(xiàn)場學(xué)習(xí)應(yīng)在2個月內(nèi)完成。隨后參加本項目的設(shè)備安裝、調(diào)試工作。培訓(xùn)結(jié)束后進行考試，擇優(yōu)上崗。全部培訓(xùn)時間為4個月。第十二章 項目實施進度計劃本項目為某工貿(mào)有限公司擬建的“洗煤廠建設(shè)項目”，為了盡早建成本項目，發(fā)揮本項目的作用，促進**市翟鎮(zhèn)的經(jīng)濟發(fā)展，應(yīng)合理按安排工期。一、組織機構(gòu)和管理為加強項目管理，提高投資效益，由項目法人對項目的策劃、資金籌措、建設(shè)實施、運營經(jīng)營等實行全過負責(zé)。在項目建設(shè)過程中，建議項目承辦單位抽出精干人員，設(shè)立施工管理部、財務(wù)部、辦公室等機構(gòu)，對頂目的概算控制、資金使用、施工組織、建設(shè)工期及工程質(zhì)量等進行管理，確保項目按時完成。二、工程進度安排本項目可行性研究報告批復(fù)后，要盡快著手進行前期準備工作，及時委托設(shè)計單位編制初步設(shè)計和施工圖設(shè)計，上述各項工作預(yù)計可在2個月內(nèi)完成，2009年4月可望開工建設(shè)。本項目建設(shè)期7個月，2009年11月份全面竣工投入使用。項目一次建成，預(yù)計整個建設(shè)周期約需9個月，之后即可投入運營，具體實施計劃如下： 表121 項目工程實施進度表序號進度項目2009年2010年2月3月4月5月6月7月8月9月10月11月12月1月1項目報批2可行性研究3工程設(shè)計4工程招標5土建施工6設(shè)備訂貨7設(shè)備安裝調(diào)試8試生產(chǎn)三、實施措施工程監(jiān)理制由于本項目工程建設(shè)標準要求高，建設(shè)工期緊，建議在工程建設(shè)監(jiān)督方面，應(yīng)盡量按國有有關(guān)規(guī)定選擇有資質(zhì)和實力的監(jiān)理單位，采取委托全過程式的監(jiān)理方式。項目法人制根據(jù)有關(guān)要求，本項目的建設(shè)必須實行項目法人責(zé)任制和責(zé)任追究制，由項目法定代表人對建設(shè)的全過程和工程質(zhì)量總負責(zé)。項目合同制建設(shè)單位應(yīng)按照中標結(jié)果和建設(shè)內(nèi)容與勘察設(shè)計單位、施工單位、設(shè)備安裝單位、裝飾裝修隊伍、設(shè)備供應(yīng)商訂相關(guān)合同，認真會審施工圖，是確質(zhì)量要求和合理工期、總造價，明確雙方的責(zé)、權(quán)、利及約束機制。第十三章 招標方案一、綜述招標技術(shù)談判與設(shè)計聯(lián)絡(luò)在買方主持下，由承擔(dān)項目設(shè)計的單位會同項目執(zhí)行單位參加進行。設(shè)計聯(lián)絡(luò)的安排及設(shè)計資料的提供將在商務(wù)合同中明確。有關(guān)設(shè)備安裝與調(diào)試的詳細資料及供貨清單應(yīng)在設(shè)備到貨前提供。有關(guān)設(shè)備采購的服務(wù)細節(jié)問題將在商務(wù)合同中明確。所有關(guān)于項目設(shè)計、施工、安裝的技術(shù)文件都應(yīng)存入技術(shù)檔案以備查用。二、具體招標內(nèi)容建設(shè)項目招標范圍、主要設(shè)備主要招標設(shè)備見下表 表131主要招標設(shè)備表序號名稱數(shù)量（套/臺）1電腦數(shù)控篩下空氣室跳汰機12浮選柱13螺旋滾筒選煤機14直線振動篩25斗式提升機16斗式提升機17旋流器28錘式破碎機1建筑工程及安裝工程。擬委托具有資質(zhì)的招標公司代理招標，擬采用公開招標方式。、對投標單位的資質(zhì)要求設(shè)備投標商應(yīng)具有設(shè)計、生產(chǎn)制造、經(jīng)營許可證，建安工程投標商應(yīng)具有相應(yīng)建安施工。投標商還應(yīng)具有良好的信譽和近三年與本工程相似工程的業(yè)績。、招標基本情況表132招標基本情況表招標范圍招標組織方式招標方式不采用招標方式全部招標部分招標自行招標委托招標公開招標邀請招標勘查△設(shè)計△建筑工程△△△安裝工程△△△監(jiān)理△△△設(shè)備△△△重要材料△△△第十四章 投資估算及資金籌措第一節(jié) 投資估算 一、估算范圍本項目的投資估算范圍包括：項目所需生產(chǎn)設(shè)備、施土建工程費、安裝工程費、土地費用、其它費用、預(yù)備費。 二、估算依據(jù)建設(shè)單位提供的有關(guān)基礎(chǔ)數(shù)據(jù)資料。**市材料價格調(diào)整資料。山東省建筑工程材料消耗定額。山東省安裝工程材料消耗定額。原輕工業(yè)部頒發(fā)的輕工業(yè)建設(shè)概算編制辦法。 三、編制說明土建工程費：參照山東省建筑工程材料消耗定額資料及當(dāng)?shù)赝惤Y(jié)構(gòu)建筑費用以擴大指標估算。設(shè)備及工器具購置費：主要依據(jù)設(shè)備生產(chǎn)商報價及建設(shè)單位提供的資料。包括設(shè)備運雜費6%及備品備件費。安裝工程費：參照山東省安裝工程材料消耗定額，并根據(jù)企業(yè)實際情況進行調(diào)整。其它費用根據(jù)國家有關(guān)規(guī)定并參照企業(yè)實際情況估算詳見下表：表141工程建設(shè)其他費用估算表工程建設(shè)其他費用估算序號費用名稱計算依據(jù)費率或標準總價1土地使用權(quán)費6畝15萬元/畝902建設(shè)管理費工程費用　　單位管理費工程費用1% 工程監(jiān)理費工程費用% 3前期工作費工程費用1% 4勘察設(shè)計費工程費用% 5工程保險費工程費用3% 6聯(lián)合試運轉(zhuǎn)費工程費用% 7人員培訓(xùn)費定員20人2000元/人48人員提前進場費定員20人5000元/人109辦公及生活家具購置費定員20人1000元/人2　合計　　 四、總投資估算經(jīng)測算項目總投資為1240萬元，其中建設(shè)投資600萬元，流動資640萬元。投資構(gòu)成分析見下表表142投資構(gòu)成分析表總投資分攤表（萬元）序號名稱總價1項目總投資1240建設(shè)投資600 工程費用 建筑工程費 設(shè)備購置費 安裝工程費 工程建設(shè)其他費用 預(yù)備費用 基本預(yù)備費 漲價預(yù)備費 建設(shè)期利息0 流動資金640 鋪底流動資金192 建設(shè)投資估算其中：土建工程費用：設(shè)備購置用費：工程安裝費用：工程建設(shè)其他費用：預(yù)備費費用：流動資金估算項目所需流動資金采用分項指標詳細估算法計算。經(jīng)測算，本項目需流動資金640萬元，其中30%計192萬元作為鋪底流動資金計入項目總投資。第二節(jié) 資金籌措 一、籌措方案項目總投資1240萬元，根據(jù)項目建設(shè)單位的資金籌措意見，項目所需資金由某工貿(mào)有限公司出資解決。 二、資本金本項目資本金1240萬元，占總投資的100%，均由企業(yè)自有資金所解決。所占比例符合國發(fā)[1996]35號文《國務(wù)院關(guān)于固定資產(chǎn)投資項目實行資本金制度的通知》要求。 三、用款計劃本項目建設(shè)期擬定為9個月，按月度用款。第十五章 經(jīng)濟評價第一節(jié) 財務(wù)評價一、財務(wù)評價評價原則和方法項目財務(wù)評價按照國家計委、建設(shè)部辦法的《建設(shè)項目經(jīng)濟評價方法與參數(shù)》（第三版）規(guī)定的原則和方法進行。以工程投資、運行管理費用、生產(chǎn)成本等作為項目的成本費用進行評價，以此作為判斷項目財務(wù)可行性和經(jīng)濟合理性的主要依據(jù)。建設(shè)期和計算期本項目計算期為11年，其中建設(shè)期9個月，達到設(shè)計生產(chǎn)能力生產(chǎn)期10年。銷售收入，銷售稅金及附加估算、銷售收入估算：正常年銷售收入為36750萬元。、增值稅、銷售稅金及附加本項目增值稅稅率為17%。銷售稅金及附加為城市維護建設(shè)稅和教育費附加，城市維護建設(shè)稅按增值稅的7%，教育費附加按增值稅的3%，文化基金1%計算。經(jīng)計算?？偝杀举M用估算。其中：各項成本費用詳見總成本費用估算表成本估算構(gòu)成如下：、原材料及輔助材料年需要量由工藝提供，其價格以上年市場價格或當(dāng)?shù)貙嶋H價格為基礎(chǔ)，并適當(dāng)考慮了物價上漲因素，正常年需原材料28740萬元。、燃料、動力費按當(dāng)?shù)貙嶋H價格計算。：本項目用電按裝機負荷測算，年耗電162萬千瓦時。：。、工資及福利費每人每年平均工資按18000元計，本項目定員20人，年工資總額為36萬元；職工福利費按工資總額的14%計提，；。、折舊在建設(shè)投資中，為簡化計算，將土地使用權(quán)出讓金、技術(shù)轉(zhuǎn)讓費用為無形資產(chǎn)，建設(shè)單位管理費、生產(chǎn)職工培訓(xùn)及提前進廠費用為遞延資產(chǎn)，將預(yù)備費用、建設(shè)期利息全部計入固定資產(chǎn)原值，按直線法提取折舊。折舊年限為10年，殘值率為5%。詳見固定資產(chǎn)折舊計算表、攤銷費無形資產(chǎn)按10年攤銷；遞延資產(chǎn)按5年攤銷。、修理費修理費按年折舊額的40%計算。、財務(wù)費用按行財務(wù)制度規(guī)定，生產(chǎn)經(jīng)營期發(fā)生的長期貸款利息、短期貸款利息均計入財務(wù)費用，建設(shè)期發(fā)生的新增長期貸款利息計入項目總投資。、銷售費用按銷售收入的10%計算。、其它費用其它費用是在制造費用、管理費用、財務(wù)費用和銷售費用中扣除工資及福利費、折舊費、修理費、攤銷費支出后的的費用。財務(wù)盈利能力分析財務(wù)現(xiàn)金流量計算表、項目財務(wù)現(xiàn)金流量表和資本金財務(wù)現(xiàn)金流量表詳見附表，據(jù)此計算以下財務(wù)指標：、財務(wù)內(nèi)部收益率：項目財務(wù)內(nèi)部收益率（所得稅前）：% 項目財務(wù)內(nèi)部收益率（所得稅后）：% 項目資本金內(nèi)部收益率：%、財務(wù)凈現(xiàn)值 財務(wù)凈現(xiàn)值（所得稅前）： 財務(wù)凈現(xiàn)值（所得稅后）：、投資回收期 投資回收期（所得稅前）：（含建設(shè)期） 投資回收期（所得稅后）：（含建設(shè)期）、投資利潤率和投資利稅率 經(jīng)測算，%。 %。 、償債能力分析通過對 “財務(wù)計劃現(xiàn)金流量表”以及“資產(chǎn)負債表”的計算，考察項目計算期內(nèi)的財務(wù)狀況及償債能力?！柏攧?wù)計劃現(xiàn)金流量表”分析見基本報表6，從該表中可以看出，項目計算期內(nèi)各年資金均收支平衡，生產(chǎn)期各年均有盈余。資產(chǎn)負債分析見基本報表7，從該表中可以看出，%，流動比率、速動比率在整個計算期內(nèi)逐年增加，指標數(shù)值令人滿意。、盈虧平衡分析以第一年綜合銷售率表示的盈虧平衡點（BEP）按下式計算：BEP=年均固定總成本247。（年均經(jīng)營收入年均可變總成本 年均經(jīng)營稅金及附加）100% =247。（）100%=%圖151盈虧平衡分析圖、敏感性分析為進一步研究項目承受風(fēng)險的程度和前景，以影響項目效益的主要因素作樂觀和悲觀估計，重點分析建設(shè)投資、經(jīng)營收入和經(jīng)營成本對所得稅前財務(wù)內(nèi)部收益率和投資回收期的敏感度。圖162項目單因素敏感性分析圖項目單因素敏感性分析結(jié)果詳見附表第二節(jié) 財務(wù)評價結(jié)論經(jīng)測算，經(jīng)營期內(nèi)年可實現(xiàn)銷售收入36750萬元，％，經(jīng)濟效益良好。％％，（含建設(shè)期）。預(yù)測各項財務(wù)指標良好，項目從財務(wù)角度評價是可行的。.