【正文】 部、銷售部、質(zhì)檢部、辦公室、財務(wù)部?？偨?jīng)理：全面負責整個研發(fā)生產(chǎn)經(jīng)營管理工作，組織制定和實施經(jīng)營計劃和科研計劃，制定內(nèi)部機構(gòu)設(shè)置和變更方案，并配置重要崗位負責人，擬定公司基本管理制度，完成章程規(guī)定的其它職責。財務(wù)部：負責編制和執(zhí)行財務(wù)計劃，核算成本費用，經(jīng)營成果，投資方案和投資效果，負責企業(yè)的資金籌措與調(diào)度使用管理，保證國家財稅政策的貫徹和落實。供應(yīng)部：審批、執(zhí)行材料采購計劃，及時掌握市場行情信息。研發(fā)生產(chǎn)部：負責執(zhí)行研發(fā)生產(chǎn)計劃，組織相關(guān)業(yè)務(wù)的培訓，確保安全生產(chǎn)正常進行。銷售部：負責企業(yè)產(chǎn)品的經(jīng)營工作，做好市場調(diào)查和預(yù)測。質(zhì)檢部：正確掌握國家標準，嚴格質(zhì)檢紀律，負責原材料檢驗，生產(chǎn)工序過程檢驗和最終產(chǎn)品檢驗，組織產(chǎn)品和工程的聯(lián)合驗收，嚴把質(zhì)量關(guān)，嚴禁不合格投入生產(chǎn)和出廠。辦公室：負責企業(yè)內(nèi)部組織機構(gòu)聯(lián)絡(luò)，對外公共關(guān)系聯(lián)絡(luò)，負責企業(yè)從事管理和安全防衛(wèi)后勤保障工作。（二）勞動定員勞動定員本項目基本人員分管理人員、技術(shù)研發(fā)生產(chǎn)人員及輔助人員，勞動定員180人。人員素質(zhì)各職能部門的管理人員，科技人員及經(jīng)營人員要求專業(yè)知識豐富，特殊工種應(yīng)持勞動部門頒發(fā)的資格證書，有關(guān)人員應(yīng)在上崗前進行培訓，合格者方能上崗。工作制度實行八小時工作制，每天一班。十二、項目實施進度本項目建設(shè)實施基本劃分為四個階段，即前期準備階段，勘察設(shè)計階段，建設(shè)施工階段，驗收階段。前期準備階段項目的前期準備，可行性研究的編制及報批，估計時間為6個月。工程建設(shè)階段主要設(shè)備定貨的同時，可著手進行房屋裝璜，時間約為20個月。設(shè)備采購安裝與試運行階段設(shè)備采購運輸安裝，估計約為10個月。建設(shè)期本項目建設(shè)期為3年。十三、項目投資估算及資金籌措（一）投資估算依據(jù)《全國統(tǒng)一建筑工程概算省估價表》（2000）建筑材料、設(shè)備價格進行市場詢價和廠家詢價建設(shè)單位提供的有關(guān)資料（二）建設(shè)工程投資估算建設(shè)投資估算內(nèi)容建設(shè)投資由裝璜工程費、設(shè)備及工器具購置費、安裝工程費、 程建設(shè)其他費用、基本預(yù)備費、建設(shè)期利息構(gòu)成。其中，裝璜工程費、設(shè)備及工器具購置費，安裝工程費形成固定資產(chǎn)；工程建設(shè)其他費用可分別形成固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)、遞延資產(chǎn)。基本預(yù)備費、建設(shè)期利息在可行性研究階段為簡化計算方法，一并計入固定資產(chǎn)。建設(shè)投資構(gòu)成如下圖所示：建筑工程費設(shè)備購置費 建設(shè)投資靜態(tài)部分 安裝工程費 工程建設(shè)其他費用項目建設(shè)投資基本預(yù)備費建設(shè)投資動態(tài)部分漲價預(yù)備費建設(shè)期利息有關(guān)費用的估算說明（1）建筑工程費，設(shè)備購置詳見《工程方案》部分（2）設(shè)備購置為設(shè)備出廠價加運雜費，運雜費主要包括運輸費、裝卸費和倉儲費等。安裝工程費主要包括各種機電設(shè)備裝配和安裝工程費用，與設(shè)備相連的或附屬部分的安裝費用，例如管線敷設(shè)、絕緣、保溫、減振、防腐等費用，安裝費率取值一般按設(shè)備原價的10%計取。（3）工程建設(shè)其他費用的計算，包括保險費、技術(shù)引進費、聯(lián)合運轉(zhuǎn)費、職工培訓費、辦公及生活家具購置等。（4）基本預(yù)備費是指在項目實施中可能發(fā)生的難以預(yù)料的支出費用，又稱工程建設(shè)不可預(yù)見費。它以建筑工程費，設(shè)備購置和安裝工程費及工程建設(shè)其他費用之和為總數(shù)，乘以基本預(yù)備費率。一般取510%左右。（5）漲價預(yù)備費是對建設(shè)工期較長的項目，由于在建設(shè)期內(nèi)可能發(fā)生材料、設(shè)備、人工等價值的上漲引起投資增長，需要事先預(yù)留的費用。本項目不考慮漲價預(yù)備費，只預(yù)留基本預(yù)備費。項目建設(shè)投資額估算項目投資估算表 單位：萬元名稱規(guī)格數(shù)量單價金額中型機曙光Ⅱ264015800小型服務(wù)器戴爾R710421344PC電腦IBM60270筆記本電腦聯(lián)想THINKPAO20240操作系統(tǒng)UNIX2中型機自帶0數(shù)據(jù)庫軟件ORACLE228560操作系統(tǒng)WINDOWS2003中文版421510數(shù)據(jù)庫軟件SQL2000中文企業(yè)版42187560CPS監(jiān)控軟件BS版1160CPS監(jiān)控軟件CS版43640辦公設(shè)備、裝修一批120200辦公場所、廠房別墅、樓房1201000世界地圖50年使用權(quán)154010000流動資金1701700基本預(yù)備費300前期工作費100技術(shù)引進培訓費1000合計30000（三）資金籌措本項目投資30000萬元，全部由項目單位自籌。十四、財務(wù)分析本項目建成投產(chǎn)后，單獨核算，自負盈虧，實行新的法人治理結(jié)構(gòu)，因此本項目財務(wù)分析按新設(shè)項目法人財務(wù)評價：（一）財務(wù)評價基本數(shù)據(jù)與參數(shù)選取產(chǎn)品銷售稅金：（1）稅收：產(chǎn)品稅：本企業(yè)正常生產(chǎn)后應(yīng)納增值稅，稅率為17%；本廠增值稅=銷項稅—進項稅。所得稅：企業(yè)利潤部分33%計繳所得稅城建稅：產(chǎn)品稅的7%教育稅：產(chǎn)品稅的3%（2）生產(chǎn)負荷本項目生產(chǎn)期第一年負荷80%，第二年負荷100%。（3）項目計算期：本項目計算期為12年（4）財務(wù)基本收益率（ic）設(shè)定本項目ic=14%（二）銷售收入估算本項目建成投產(chǎn)后在100%負荷的情況下，年產(chǎn)計算機軟件硬件1000萬件，開展衛(wèi)星導(dǎo)航運營服務(wù)，經(jīng)營收入50000萬元。（三）成本費用固定成本：（1）年人員工資及福利費：全員為180人，人180人=750萬元（2）管理費本企業(yè)的辦公費用、差旅費、招待經(jīng)費及呆帳損失計入管理費用，按銷售收入的3%計?？勺兂杀荆?）原輔材料費原輔材料主要有芯片、硬盤、油漆及包裝物等，按現(xiàn)行價格計算。（2）電費年最大用量為10萬度，電價按現(xiàn)行價格計算。（3）水費年用水為10萬噸，按現(xiàn)行價格計算。（4）銷售費用按銷售收入的5%計。總成本費用為40000萬元。（四）財務(wù)評價指標年經(jīng)營收入50000萬元成本費用40000萬元企業(yè)利潤9000萬元稅金1000萬元%%（稅后）（稅后）（稅后，含建設(shè)期1年）%十五、結(jié)論與建議（一）結(jié)論通過論證分析認為，本項目建設(shè)實施符合國家“十一五”規(guī)劃綱要和省及淮北市國民經(jīng)濟和社會發(fā)展“十一五”規(guī)劃，符合國家關(guān)于電子信息產(chǎn)業(yè)調(diào)整和發(fā)展規(guī)劃。項目建成后，項目建成后，將年產(chǎn)各類電子產(chǎn)品1000萬件，實現(xiàn)銷售收入5億元，利銳1億元，帶動就業(yè)人員180人，將成為皖北地區(qū)現(xiàn)代化程度最高、輻射面最廣的計算機軟硬件開發(fā)及衛(wèi)星定位運營服務(wù)研發(fā)基地。通過財務(wù)評價分析，本項目各項經(jīng)濟指標合理，經(jīng)濟效益明顯，具有較強的抗風險能力、建設(shè)融資償還能力和投資回收能力。本項目可行。(二)建議為保證該項目的順利實施，建議：通過多種渠道招商引資，籌集項目建設(shè)資金。加強專業(yè)技術(shù)人才培養(yǎng)和有關(guān)人員資料庫的建設(shè)。嚴格執(zhí)行國家對項目建設(shè)的“五制”要求，保證工程質(zhì)量。