【正文】 部、銷售部、質(zhì)檢部、辦公室、財(cái)務(wù)部。總經(jīng)理：全面負(fù)責(zé)整個(gè)研發(fā)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)管理工作，組織制定和實(shí)施經(jīng)營(yíng)計(jì)劃和科研計(jì)劃，制定內(nèi)部機(jī)構(gòu)設(shè)置和變更方案，并配置重要崗位負(fù)責(zé)人，擬定公司基本管理制度，完成章程規(guī)定的其它職責(zé)。財(cái)務(wù)部：負(fù)責(zé)編制和執(zhí)行財(cái)務(wù)計(jì)劃，核算成本費(fèi)用，經(jīng)營(yíng)成果，投資方案和投資效果，負(fù)責(zé)企業(yè)的資金籌措與調(diào)度使用管理，保證國(guó)家財(cái)稅政策的貫徹和落實(shí)。供應(yīng)部：審批、執(zhí)行材料采購(gòu)計(jì)劃，及時(shí)掌握市場(chǎng)行情信息。研發(fā)生產(chǎn)部：負(fù)責(zé)執(zhí)行研發(fā)生產(chǎn)計(jì)劃，組織相關(guān)業(yè)務(wù)的培訓(xùn)，確保安全生產(chǎn)正常進(jìn)行。銷售部：負(fù)責(zé)企業(yè)產(chǎn)品的經(jīng)營(yíng)工作，做好市場(chǎng)調(diào)查和預(yù)測(cè)。質(zhì)檢部：正確掌握國(guó)家標(biāo)準(zhǔn)，嚴(yán)格質(zhì)檢紀(jì)律，負(fù)責(zé)原材料檢驗(yàn)，生產(chǎn)工序過(guò)程檢驗(yàn)和最終產(chǎn)品檢驗(yàn)，組織產(chǎn)品和工程的聯(lián)合驗(yàn)收，嚴(yán)把質(zhì)量關(guān)，嚴(yán)禁不合格投入生產(chǎn)和出廠。辦公室：負(fù)責(zé)企業(yè)內(nèi)部組織機(jī)構(gòu)聯(lián)絡(luò)，對(duì)外公共關(guān)系聯(lián)絡(luò)，負(fù)責(zé)企業(yè)從事管理和安全防衛(wèi)后勤保障工作。（二）勞動(dòng)定員勞動(dòng)定員本項(xiàng)目基本人員分管理人員、技術(shù)研發(fā)生產(chǎn)人員及輔助人員，勞動(dòng)定員180人。人員素質(zhì)各職能部門的管理人員，科技人員及經(jīng)營(yíng)人員要求專業(yè)知識(shí)豐富，特殊工種應(yīng)持勞動(dòng)部門頒發(fā)的資格證書，有關(guān)人員應(yīng)在上崗前進(jìn)行培訓(xùn)，合格者方能上崗。工作制度實(shí)行八小時(shí)工作制，每天一班。十二、項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度本項(xiàng)目建設(shè)實(shí)施基本劃分為四個(gè)階段，即前期準(zhǔn)備階段，勘察設(shè)計(jì)階段，建設(shè)施工階段，驗(yàn)收階段。前期準(zhǔn)備階段項(xiàng)目的前期準(zhǔn)備，可行性研究的編制及報(bào)批，估計(jì)時(shí)間為6個(gè)月。工程建設(shè)階段主要設(shè)備定貨的同時(shí)，可著手進(jìn)行房屋裝璜，時(shí)間約為20個(gè)月。設(shè)備采購(gòu)安裝與試運(yùn)行階段設(shè)備采購(gòu)運(yùn)輸安裝，估計(jì)約為10個(gè)月。建設(shè)期本項(xiàng)目建設(shè)期為3年。十三、項(xiàng)目投資估算及資金籌措（一）投資估算依據(jù)《全國(guó)統(tǒng)一建筑工程概算省估價(jià)表》（2000）建筑材料、設(shè)備價(jià)格進(jìn)行市場(chǎng)詢價(jià)和廠家詢價(jià)建設(shè)單位提供的有關(guān)資料（二）建設(shè)工程投資估算建設(shè)投資估算內(nèi)容建設(shè)投資由裝璜工程費(fèi)、設(shè)備及工器具購(gòu)置費(fèi)、安裝工程費(fèi)、 程建設(shè)其他費(fèi)用、基本預(yù)備費(fèi)、建設(shè)期利息構(gòu)成。其中，裝璜工程費(fèi)、設(shè)備及工器具購(gòu)置費(fèi)，安裝工程費(fèi)形成固定資產(chǎn)；工程建設(shè)其他費(fèi)用可分別形成固定資產(chǎn)、無(wú)形資產(chǎn)、遞延資產(chǎn)?；绢A(yù)備費(fèi)、建設(shè)期利息在可行性研究階段為簡(jiǎn)化計(jì)算方法，一并計(jì)入固定資產(chǎn)。建設(shè)投資構(gòu)成如下圖所示：建筑工程費(fèi)設(shè)備購(gòu)置費(fèi) 建設(shè)投資靜態(tài)部分 安裝工程費(fèi) 工程建設(shè)其他費(fèi)用項(xiàng)目建設(shè)投資基本預(yù)備費(fèi)建設(shè)投資動(dòng)態(tài)部分漲價(jià)預(yù)備費(fèi)建設(shè)期利息有關(guān)費(fèi)用的估算說(shuō)明（1）建筑工程費(fèi)，設(shè)備購(gòu)置詳見《工程方案》部分（2）設(shè)備購(gòu)置為設(shè)備出廠價(jià)加運(yùn)雜費(fèi)，運(yùn)雜費(fèi)主要包括運(yùn)輸費(fèi)、裝卸費(fèi)和倉(cāng)儲(chǔ)費(fèi)等。安裝工程費(fèi)主要包括各種機(jī)電設(shè)備裝配和安裝工程費(fèi)用，與設(shè)備相連的或附屬部分的安裝費(fèi)用，例如管線敷設(shè)、絕緣、保溫、減振、防腐等費(fèi)用，安裝費(fèi)率取值一般按設(shè)備原價(jià)的10%計(jì)取。（3）工程建設(shè)其他費(fèi)用的計(jì)算，包括保險(xiǎn)費(fèi)、技術(shù)引進(jìn)費(fèi)、聯(lián)合運(yùn)轉(zhuǎn)費(fèi)、職工培訓(xùn)費(fèi)、辦公及生活家具購(gòu)置等。（4）基本預(yù)備費(fèi)是指在項(xiàng)目實(shí)施中可能發(fā)生的難以預(yù)料的支出費(fèi)用，又稱工程建設(shè)不可預(yù)見費(fèi)。它以建筑工程費(fèi)，設(shè)備購(gòu)置和安裝工程費(fèi)及工程建設(shè)其他費(fèi)用之和為總數(shù)，乘以基本預(yù)備費(fèi)率。一般取510%左右。（5）漲價(jià)預(yù)備費(fèi)是對(duì)建設(shè)工期較長(zhǎng)的項(xiàng)目，由于在建設(shè)期內(nèi)可能發(fā)生材料、設(shè)備、人工等價(jià)值的上漲引起投資增長(zhǎng)，需要事先預(yù)留的費(fèi)用。本項(xiàng)目不考慮漲價(jià)預(yù)備費(fèi)，只預(yù)留基本預(yù)備費(fèi)。項(xiàng)目建設(shè)投資額估算項(xiàng)目投資估算表 單位：萬(wàn)元名稱規(guī)格數(shù)量單價(jià)金額中型機(jī)曙光Ⅱ264015800小型服務(wù)器戴爾R710421344PC電腦IBM60270筆記本電腦聯(lián)想THINKPAO20240操作系統(tǒng)UNIX2中型機(jī)自帶0數(shù)據(jù)庫(kù)軟件ORACLE228560操作系統(tǒng)WINDOWS2003中文版421510數(shù)據(jù)庫(kù)軟件SQL2000中文企業(yè)版42187560CPS監(jiān)控軟件BS版1160CPS監(jiān)控軟件CS版43640辦公設(shè)備、裝修一批120200辦公場(chǎng)所、廠房別墅、樓房1201000世界地圖50年使用權(quán)154010000流動(dòng)資金1701700基本預(yù)備費(fèi)300前期工作費(fèi)100技術(shù)引進(jìn)培訓(xùn)費(fèi)1000合計(jì)30000（三）資金籌措本項(xiàng)目投資30000萬(wàn)元，全部由項(xiàng)目單位自籌。十四、財(cái)務(wù)分析本項(xiàng)目建成投產(chǎn)后，單獨(dú)核算，自負(fù)盈虧，實(shí)行新的法人治理結(jié)構(gòu)，因此本項(xiàng)目財(cái)務(wù)分析按新設(shè)項(xiàng)目法人財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)：（一）財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)基本數(shù)據(jù)與參數(shù)選取產(chǎn)品銷售稅金：（1）稅收：產(chǎn)品稅：本企業(yè)正常生產(chǎn)后應(yīng)納增值稅，稅率為17%；本廠增值稅=銷項(xiàng)稅—進(jìn)項(xiàng)稅。所得稅：企業(yè)利潤(rùn)部分33%計(jì)繳所得稅城建稅：產(chǎn)品稅的7%教育稅：產(chǎn)品稅的3%（2）生產(chǎn)負(fù)荷本項(xiàng)目生產(chǎn)期第一年負(fù)荷80%，第二年負(fù)荷100%。（3）項(xiàng)目計(jì)算期：本項(xiàng)目計(jì)算期為12年（4）財(cái)務(wù)基本收益率（ic）設(shè)定本項(xiàng)目ic=14%（二）銷售收入估算本項(xiàng)目建成投產(chǎn)后在100%負(fù)荷的情況下，年產(chǎn)計(jì)算機(jī)軟件硬件1000萬(wàn)件，開展衛(wèi)星導(dǎo)航運(yùn)營(yíng)服務(wù)，經(jīng)營(yíng)收入50000萬(wàn)元。（三）成本費(fèi)用固定成本：（1）年人員工資及福利費(fèi)：全員為180人，人180人=750萬(wàn)元（2）管理費(fèi)本企業(yè)的辦公費(fèi)用、差旅費(fèi)、招待經(jīng)費(fèi)及呆帳損失計(jì)入管理費(fèi)用，按銷售收入的3%計(jì)。可變成本（1）原輔材料費(fèi)原輔材料主要有芯片、硬盤、油漆及包裝物等，按現(xiàn)行價(jià)格計(jì)算。（2）電費(fèi)年最大用量為10萬(wàn)度，電價(jià)按現(xiàn)行價(jià)格計(jì)算。（3）水費(fèi)年用水為10萬(wàn)噸，按現(xiàn)行價(jià)格計(jì)算。（4）銷售費(fèi)用按銷售收入的5%計(jì)?？偝杀举M(fèi)用為40000萬(wàn)元。（四）財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)指標(biāo)年經(jīng)營(yíng)收入50000萬(wàn)元成本費(fèi)用40000萬(wàn)元企業(yè)利潤(rùn)9000萬(wàn)元稅金1000萬(wàn)元%%（稅后）（稅后）（稅后，含建設(shè)期1年）%十五、結(jié)論與建議（一）結(jié)論通過(guò)論證分析認(rèn)為，本項(xiàng)目建設(shè)實(shí)施符合國(guó)家“十一五”規(guī)劃綱要和省及淮北市國(guó)民經(jīng)濟(jì)和社會(huì)發(fā)展“十一五”規(guī)劃，符合國(guó)家關(guān)于電子信息產(chǎn)業(yè)調(diào)整和發(fā)展規(guī)劃。項(xiàng)目建成后，項(xiàng)目建成后，將年產(chǎn)各類電子產(chǎn)品1000萬(wàn)件，實(shí)現(xiàn)銷售收入5億元，利銳1億元，帶動(dòng)就業(yè)人員180人，將成為皖北地區(qū)現(xiàn)代化程度最高、輻射面最廣的計(jì)算機(jī)軟硬件開發(fā)及衛(wèi)星定位運(yùn)營(yíng)服務(wù)研發(fā)基地。通過(guò)財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)分析，本項(xiàng)目各項(xiàng)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)合理，經(jīng)濟(jì)效益明顯，具有較強(qiáng)的抗風(fēng)險(xiǎn)能力、建設(shè)融資償還能力和投資回收能力。本項(xiàng)目可行。(二)建議為保證該項(xiàng)目的順利實(shí)施，建議：通過(guò)多種渠道招商引資，籌集項(xiàng)目建設(shè)資金。加強(qiáng)專業(yè)技術(shù)人才培養(yǎng)和有關(guān)人員資料庫(kù)的建設(shè)。嚴(yán)格執(zhí)行國(guó)家對(duì)項(xiàng)目建設(shè)的“五制”要求，保證工程質(zhì)量。