【正文】 匯總固定資產(chǎn)折舊，并出具報(bào)告和報(bào)表；5. 5. 有權(quán)向有關(guān)部門和人員詳細(xì)了解固定資產(chǎn)的詳細(xì)信息和使用情況；6. 6. 期末與總帳進(jìn)行集成，并打印和裝訂固定資產(chǎn)憑證；在建工程管理崗1. 1. 負(fù)責(zé)管理與在建工程有關(guān)的采購、發(fā)票等；2. 2. 有權(quán)向有關(guān)部門和人員了解與在建工程有關(guān)的進(jìn)度、范圍、完工等信息；3. 3. 負(fù)責(zé)對(duì)在建工程在系統(tǒng)中進(jìn)行管理和核算；4. 4. 負(fù)責(zé)出具和整理在建工程的報(bào)告和報(bào)表；5. 5. 期末與總賬集成，并打印和裝訂再建工程憑證；費(fèi)用核算流程費(fèi)用管理崗1. 1. 接收來自報(bào)銷和請(qǐng)款人員的單據(jù)，并進(jìn)行初步確認(rèn)；2. 2. 在系統(tǒng)中錄入和管理有關(guān)信息；3. 3. 定期、及時(shí)將費(fèi)用信息導(dǎo)入總賬，打印出憑證，將原始單據(jù)分類整理后與憑證一起裝訂；4. 4. 定期、及時(shí)與總賬進(jìn)行對(duì)帳，期末整理出費(fèi)用帳，提交給財(cái)務(wù)領(lǐng)導(dǎo)；5. 5. 負(fù)責(zé)管理財(cái)務(wù)供應(yīng)商；現(xiàn)金銀行存款管理流程現(xiàn)金出納1. 1. 負(fù)責(zé)接收經(jīng)過財(cái)務(wù)領(lǐng)導(dǎo)和會(huì)計(jì)確認(rèn)的單據(jù)，并進(jìn)行現(xiàn)金收付；2. 2. 及時(shí)、正確地根據(jù)收付現(xiàn)金的性質(zhì)記錄現(xiàn)金日記賬；3. 3. 每天自己核對(duì)現(xiàn)金余額與現(xiàn)金日記賬；4. 4. 定期與會(huì)計(jì)和銀行出納進(jìn)行對(duì)帳；5. 5. 期末與銀行出納一起出具現(xiàn)金流量報(bào)告和報(bào)表；銀行出納1. 1. 負(fù)責(zé)接收經(jīng)過財(cái)務(wù)領(lǐng)導(dǎo)和會(huì)計(jì)確認(rèn)的單據(jù)，并進(jìn)行銀行存款處理；2. 2. 及時(shí)、正確地根據(jù)收付銀行存款的性質(zhì)記錄銀行存款日記賬；3. 3. 定期自己核對(duì)銀行存款余額與銀行存款日記賬；4. 4. 定期與會(huì)計(jì)和現(xiàn)金出納進(jìn)行對(duì)帳；5. 5. 負(fù)責(zé)辦理銀行手續(xù)；6. 6. 期末與現(xiàn)金出納一起出具現(xiàn)金流量報(bào)告和報(bào)表；預(yù)算、審計(jì)及其他流程預(yù)算崗1. 1. 根據(jù)本公司地預(yù)算制度處理預(yù)算業(yè)務(wù)；2. 2. 負(fù)責(zé)在系統(tǒng)中輸入并管理預(yù)算；3. 3. 根據(jù)財(cái)務(wù)領(lǐng)導(dǎo)地批準(zhǔn)追加或削減預(yù)算；4. 4. 期末出具預(yù)算情況報(bào)告和報(bào)表；審計(jì)崗1. 1. 根據(jù)現(xiàn)行審計(jì)制度處理審計(jì)業(yè)務(wù)；2. 2. 在系統(tǒng)中管理采購價(jià)格。系統(tǒng)維護(hù)崗1. 1. 負(fù)責(zé)協(xié)助各個(gè)會(huì)計(jì)崗位在系統(tǒng)中進(jìn)行對(duì)帳、查帳；2. 2. 負(fù)責(zé)維護(hù)系統(tǒng)的會(huì)計(jì)期、科目表、成本中心、成品、現(xiàn)金流量表項(xiàng)目等數(shù)據(jù)；3. 3. 負(fù)責(zé)對(duì)會(huì)計(jì)人員的操作進(jìn)行監(jiān)督和簡(jiǎn)單培訓(xùn)，確保系統(tǒng)運(yùn)作正確無誤；第四部分：銷售訂單、發(fā)車和服務(wù)管理部分銷售合同管理和發(fā)車業(yè)務(wù)流程（OM 1）售后服務(wù)業(yè)務(wù)(OM 2)現(xiàn)行業(yè)務(wù)流程分析：1. 1. 服務(wù)處只負(fù)責(zé)三包產(chǎn)品的售后服務(wù)業(yè)務(wù)；2. 2. 質(zhì)量部對(duì)于售后服務(wù)質(zhì)量的監(jiān)管體現(xiàn)在服務(wù)領(lǐng)料和服務(wù)派工的監(jiān)管；由此造成售后服務(wù)體系對(duì)客戶的服務(wù)請(qǐng)求反應(yīng)慢，影響了X公司在客戶中的大企業(yè)形象。3. 3. X公司現(xiàn)在沒有對(duì)三包之外的服務(wù)業(yè)務(wù)進(jìn)行管理。三包之外的服務(wù)業(yè)務(wù)是企業(yè)的一項(xiàng)重要的管理業(yè)務(wù)，它對(duì)企業(yè)的作用主要體現(xiàn)在如下幾個(gè)方面：l l 現(xiàn)代企業(yè)的競(jìng)爭(zhēng)除了產(chǎn)品質(zhì)量、產(chǎn)品價(jià)格的競(jìng)爭(zhēng)之外，產(chǎn)品的服務(wù)水平也成為了一項(xiàng)重要的競(jìng)爭(zhēng)手段，服務(wù)的競(jìng)爭(zhēng)不僅表現(xiàn)在三包期內(nèi)的服務(wù)競(jìng)爭(zhēng)，也表現(xiàn)在三包期外的服務(wù)質(zhì)量的競(jìng)爭(zhēng)；良好、完善和終身的服務(wù)跟蹤，可以有效改善企業(yè)與客戶的關(guān)系；l l 三包之外的服務(wù)業(yè)務(wù)已經(jīng)成為很多企業(yè)的一項(xiàng)重要的利潤(rùn)來源。由于產(chǎn)品服務(wù)的特殊性，客戶在購買了企業(yè)的產(chǎn)品后，經(jīng)過三包期內(nèi)的產(chǎn)品服務(wù)，客戶往往會(huì)認(rèn)同企業(yè)的價(jià)值，很多企業(yè)在服務(wù)配件上獲得了較高的經(jīng)營(yíng)利潤(rùn)。流程分析：l l 三包之外的服務(wù)流程與三包期內(nèi)的服務(wù)流程相比增加了服務(wù)報(bào)價(jià)和服務(wù)報(bào)價(jià)審核的工作內(nèi)容。l l 質(zhì)量部根據(jù)客戶服務(wù)請(qǐng)求、領(lǐng)料單、派工單和客戶服務(wù)卡，通過電話回訪等手段向客戶跟蹤服務(wù)質(zhì)量，考核服務(wù)處、相關(guān)派工部門和供應(yīng)商等。l l 服務(wù)過程的質(zhì)量成本考核服務(wù)處；重大的質(zhì)量問題由質(zhì)量部負(fù)責(zé)處理。l l 服務(wù)處對(duì)本流程負(fù)責(zé)。崗位工作：質(zhì)量部：1. 1. 根據(jù)客戶的服務(wù)請(qǐng)求、服務(wù)卡與客戶聯(lián)系，跟蹤服務(wù)質(zhì)量；2. 2. 根據(jù)派工單考核相關(guān)部門和供應(yīng)商的服務(wù)質(zhì)量和服務(wù)行為；3. 3. 維護(hù)服務(wù)質(zhì)量數(shù)據(jù)；服務(wù)處：1. 1. 記錄客戶的服務(wù)請(qǐng)求；2. 2. 對(duì)客戶故障組織進(jìn)行分析，并對(duì)分析結(jié)果提出服務(wù)報(bào)價(jià)，報(bào)價(jià)需經(jīng)財(cái)務(wù)部審核；3. 3. 跟蹤記錄服務(wù)結(jié)果，維護(hù)服務(wù)知識(shí)庫；相關(guān)部門：1. 1. 根據(jù)服務(wù)處的要求派工或聯(lián)系供應(yīng)商派工、發(fā)件服務(wù)；區(qū)域備件庫：1. 1. 根據(jù)庫存狀況提交庫存補(bǔ)庫計(jì)劃；2. 2. 負(fù)責(zé)區(qū)域備件庫的庫存管理，負(fù)責(zé)服務(wù)人員的服務(wù)發(fā)料工作；物管處：1. 1. 根據(jù)區(qū)域備件庫的庫存補(bǔ)庫計(jì)劃備料補(bǔ)庫；財(cái)務(wù)部：1. 1. 審核服務(wù)報(bào)價(jià)；2. 2. 對(duì)服務(wù)成本進(jìn)行核算；第五部分：質(zhì)量管理部分生產(chǎn)過程中外購件不合格品處理流程(QA 1)現(xiàn)行業(yè)務(wù)流程分析：1. 1. 物管處、仲裁庫是X公司的物品管理的兩個(gè)單位；物管處管理X公司的合格物品；仲裁庫屬于檢驗(yàn)處，管理X公司的待處理物資；2. 2. 生產(chǎn)過程中發(fā)現(xiàn)外購件不合格時(shí)，檢驗(yàn)員開具《不合格品處置單》，若需要更換，則由生產(chǎn)人員憑《不合格品處置單》將外購件退入仲裁庫，由仲裁庫出《具舊件接收單》，生產(chǎn)人員再將接收單交采購員簽字后，憑確認(rèn)的《舊件接收單》到物管處領(lǐng)取新件；3. 3. 對(duì)于退入仲裁庫的不合格品由供應(yīng)商負(fù)責(zé)退換；4. 4. 供應(yīng)商從仲裁庫將物品拉走時(shí)需要向仲裁庫打欠條；新件送來后送入物管處拿走《舊件接收單》，憑《舊件接收單》到仲裁庫收回欠條。在整個(gè)流程中，由于仲裁庫與物管處分屬于兩個(gè)部門，這造成了企業(yè)內(nèi)部信息不暢，本企業(yè)人員在辦理退庫換件時(shí)需要同時(shí)與四個(gè)部門進(jìn)行業(yè)務(wù)交流，需要出具仲裁庫舊件接收單；供應(yīng)商在退換貨過程中，也需要分別與仲裁庫、物管處進(jìn)行業(yè)務(wù)交流。從分析中可以看出業(yè)務(wù)效率較低，大量的工作被浪費(fèi)在物管處、仲裁庫之間的單據(jù)傳遞過程中，同時(shí)還不利于供應(yīng)商的應(yīng)付帳款的管理，可能會(huì)造成資產(chǎn)流失現(xiàn)象。生產(chǎn)過程中外購件不合格品的處理流程（QA 1）不合格品處置流程(QA 2)流程分析：該流程的優(yōu)點(diǎn)：1. 1. 責(zé)任明確：檢驗(yàn)員負(fù)責(zé)檢驗(yàn)產(chǎn)品的技術(shù)參數(shù)，并進(jìn)行初步處置判定；責(zé)任單位技術(shù)人員對(duì)不合格品提出處置意見；2. 2. 業(yè)務(wù)流程清晰、簡(jiǎn)捷，工作效率提高；3. 3. 對(duì)于產(chǎn)品質(zhì)量問題的處理遵循“誰干誰負(fù)責(zé)”的原則。4. 4. 檢驗(yàn)處作為一個(gè)獨(dú)立單位，它對(duì)自己的檢驗(yàn)結(jié)果和提出的處置意見負(fù)責(zé)；責(zé)任單位對(duì)不合格品處置流程負(fù)責(zé)。崗位工作檢驗(yàn)員：1. 1. 負(fù)責(zé)對(duì)產(chǎn)品進(jìn)行質(zhì)量檢驗(yàn)，并依據(jù)檢驗(yàn)結(jié)果判定產(chǎn)品是否合格；2. 2. 對(duì)不合格產(chǎn)品出具《不合格品報(bào)告》，并初步判定不合格品的處置意見；3. 3. 對(duì)責(zé)任單位修復(fù)的產(chǎn)品進(jìn)行復(fù)檢，并作出處置意見；分廠：2. 2. 根據(jù)《不合格品報(bào)告》將不合格信息進(jìn)行登記，并將信息反饋給上道工序和質(zhì)量部，直到反饋到責(zé)任工序；3. 3. 根據(jù)技術(shù)部門提出的不合格品處置意見安排生產(chǎn)和事務(wù)處理記錄；4. 4. 對(duì)于需要申請(qǐng)讓步接收的，提出讓步接收申請(qǐng)，報(bào)技術(shù)部門和質(zhì)量部審批；分廠技術(shù)：2. 2. 負(fù)責(zé)對(duì)不合格品提出處置意見；分廠技術(shù)可以請(qǐng)求技術(shù)部門進(jìn)行技術(shù)協(xié)助；3. 3. 處置意見包括：返工、返修、報(bào)廢或讓步接收；研究所/工藝處：2. 2. 協(xié)助分廠技術(shù)對(duì)不合格品提出處置意見；3. 3. 對(duì)責(zé)任單位提出的讓步接收的申請(qǐng)作出審批；4. 4. 依據(jù)處置意見修改產(chǎn)品設(shè)計(jì)；質(zhì)量部：1. 1. 審核責(zé)任單位提出的讓步接收申請(qǐng)；2. 2. 進(jìn)行產(chǎn)品質(zhì)量分析和質(zhì)量跟蹤；三包件的返庫流程(QA 3)持續(xù)改進(jìn)業(yè)務(wù)流程優(yōu)化和ERP實(shí)施將給企業(yè)帶來多層次的包括流程、組織結(jié)構(gòu)、管理責(zé)任在內(nèi)的一系列改變。顯然，如此巨大的改變不是一朝一夕就可以實(shí)現(xiàn)的。變革既能使人興奮，也會(huì)成為難以逾越的障礙。許多實(shí)例表明，企業(yè)的“文化壁壘”、既得利益階層帶來的阻力不可小視。因此，在業(yè)務(wù)流程優(yōu)化和ERP實(shí)施的實(shí)施過程中，應(yīng)該結(jié)合每個(gè)企業(yè)的實(shí)際情況，制定切實(shí)可行的實(shí)施方法，并通過持續(xù)改進(jìn)達(dá)到目標(biāo)。在X公司的業(yè)務(wù)流程優(yōu)化項(xiàng)目階段，A公司的主要職責(zé)是提供實(shí)施業(yè)務(wù)流程優(yōu)化的方法論和指導(dǎo)，幫助企業(yè)理清思路，傳授工作方法，進(jìn)行知識(shí)轉(zhuǎn)移，與企業(yè)一起進(jìn)行業(yè)務(wù)流程分析和優(yōu)化設(shè)計(jì)。希望我們的工作能夠得到企業(yè)的肯定，我們的建議能夠受到企業(yè)的重視和采納。企業(yè)方是業(yè)務(wù)流程優(yōu)化的實(shí)施主體，目標(biāo)流程是持續(xù)改善的動(dòng)態(tài)過程，許多工作，諸如崗位調(diào)整、管理制度的修訂、持續(xù)改進(jìn)方案等工作還需要以企業(yè)方的企業(yè)綜合管理部門為主進(jìn)行。積極、穩(wěn)妥、持續(xù)改進(jìn)是實(shí)施業(yè)務(wù)流程優(yōu)化需要堅(jiān)持的原則，建議X公司在此次業(yè)務(wù)流程優(yōu)化之后，繼續(xù)制定持續(xù)改進(jìn)計(jì)劃，根據(jù)A公司提供的方法論，結(jié)合企業(yè)的發(fā)展，對(duì)業(yè)務(wù)流程進(jìn)行持續(xù)改進(jìn)。在此，我們感謝X公司的高層領(lǐng)導(dǎo)對(duì)本項(xiàng)目的大力支持，他們的關(guān)心和支持是本項(xiàng)目得以成功進(jìn)行的保障；感謝X公司各主要業(yè)務(wù)部門的領(lǐng)導(dǎo)和工作人員的辛勤努力，他們加班加點(diǎn)，做了大量細(xì)致的、基礎(chǔ)性的工作，保證本項(xiàng)目的如期完成；也感謝信息中心的積極配合，他們與A公司顧問一起，進(jìn)行深入的項(xiàng)目控制與協(xié)調(diào)。下一階段，我們將進(jìn)入ERP系統(tǒng)的詳細(xì)方案的設(shè)計(jì)和ERP系統(tǒng)的上線階段，希望在我們的共同努力下，ERP系統(tǒng)能如期、保質(zhì)保量的投入運(yùn)行。