【正文】 匯總固定資產(chǎn)折舊，并出具報告和報表；5. 5. 有權(quán)向有關部門和人員詳細了解固定資產(chǎn)的詳細信息和使用情況；6. 6. 期末與總帳進行集成，并打印和裝訂固定資產(chǎn)憑證；在建工程管理崗1. 1. 負責管理與在建工程有關的采購、發(fā)票等；2. 2. 有權(quán)向有關部門和人員了解與在建工程有關的進度、范圍、完工等信息；3. 3. 負責對在建工程在系統(tǒng)中進行管理和核算；4. 4. 負責出具和整理在建工程的報告和報表；5. 5. 期末與總賬集成，并打印和裝訂再建工程憑證；費用核算流程費用管理崗1. 1. 接收來自報銷和請款人員的單據(jù)，并進行初步確認；2. 2. 在系統(tǒng)中錄入和管理有關信息；3. 3. 定期、及時將費用信息導入總賬，打印出憑證，將原始單據(jù)分類整理后與憑證一起裝訂；4. 4. 定期、及時與總賬進行對帳，期末整理出費用帳，提交給財務領導；5. 5. 負責管理財務供應商；現(xiàn)金銀行存款管理流程現(xiàn)金出納1. 1. 負責接收經(jīng)過財務領導和會計確認的單據(jù)，并進行現(xiàn)金收付；2. 2. 及時、正確地根據(jù)收付現(xiàn)金的性質(zhì)記錄現(xiàn)金日記賬；3. 3. 每天自己核對現(xiàn)金余額與現(xiàn)金日記賬；4. 4. 定期與會計和銀行出納進行對帳；5. 5. 期末與銀行出納一起出具現(xiàn)金流量報告和報表；銀行出納1. 1. 負責接收經(jīng)過財務領導和會計確認的單據(jù)，并進行銀行存款處理；2. 2. 及時、正確地根據(jù)收付銀行存款的性質(zhì)記錄銀行存款日記賬；3. 3. 定期自己核對銀行存款余額與銀行存款日記賬；4. 4. 定期與會計和現(xiàn)金出納進行對帳；5. 5. 負責辦理銀行手續(xù)；6. 6. 期末與現(xiàn)金出納一起出具現(xiàn)金流量報告和報表；預算、審計及其他流程預算崗1. 1. 根據(jù)本公司地預算制度處理預算業(yè)務；2. 2. 負責在系統(tǒng)中輸入并管理預算；3. 3. 根據(jù)財務領導地批準追加或削減預算；4. 4. 期末出具預算情況報告和報表；審計崗1. 1. 根據(jù)現(xiàn)行審計制度處理審計業(yè)務；2. 2. 在系統(tǒng)中管理采購價格。系統(tǒng)維護崗1. 1. 負責協(xié)助各個會計崗位在系統(tǒng)中進行對帳、查帳；2. 2. 負責維護系統(tǒng)的會計期、科目表、成本中心、成品、現(xiàn)金流量表項目等數(shù)據(jù)；3. 3. 負責對會計人員的操作進行監(jiān)督和簡單培訓，確保系統(tǒng)運作正確無誤；第四部分：銷售訂單、發(fā)車和服務管理部分銷售合同管理和發(fā)車業(yè)務流程（OM 1）售后服務業(yè)務(OM 2)現(xiàn)行業(yè)務流程分析：1. 1. 服務處只負責三包產(chǎn)品的售后服務業(yè)務；2. 2. 質(zhì)量部對于售后服務質(zhì)量的監(jiān)管體現(xiàn)在服務領料和服務派工的監(jiān)管；由此造成售后服務體系對客戶的服務請求反應慢，影響了X公司在客戶中的大企業(yè)形象。3. 3. X公司現(xiàn)在沒有對三包之外的服務業(yè)務進行管理。三包之外的服務業(yè)務是企業(yè)的一項重要的管理業(yè)務，它對企業(yè)的作用主要體現(xiàn)在如下幾個方面：l l 現(xiàn)代企業(yè)的競爭除了產(chǎn)品質(zhì)量、產(chǎn)品價格的競爭之外，產(chǎn)品的服務水平也成為了一項重要的競爭手段，服務的競爭不僅表現(xiàn)在三包期內(nèi)的服務競爭，也表現(xiàn)在三包期外的服務質(zhì)量的競爭；良好、完善和終身的服務跟蹤，可以有效改善企業(yè)與客戶的關系；l l 三包之外的服務業(yè)務已經(jīng)成為很多企業(yè)的一項重要的利潤來源。由于產(chǎn)品服務的特殊性，客戶在購買了企業(yè)的產(chǎn)品后，經(jīng)過三包期內(nèi)的產(chǎn)品服務，客戶往往會認同企業(yè)的價值，很多企業(yè)在服務配件上獲得了較高的經(jīng)營利潤。流程分析：l l 三包之外的服務流程與三包期內(nèi)的服務流程相比增加了服務報價和服務報價審核的工作內(nèi)容。l l 質(zhì)量部根據(jù)客戶服務請求、領料單、派工單和客戶服務卡，通過電話回訪等手段向客戶跟蹤服務質(zhì)量，考核服務處、相關派工部門和供應商等。l l 服務過程的質(zhì)量成本考核服務處；重大的質(zhì)量問題由質(zhì)量部負責處理。l l 服務處對本流程負責。崗位工作：質(zhì)量部：1. 1. 根據(jù)客戶的服務請求、服務卡與客戶聯(lián)系，跟蹤服務質(zhì)量；2. 2. 根據(jù)派工單考核相關部門和供應商的服務質(zhì)量和服務行為；3. 3. 維護服務質(zhì)量數(shù)據(jù)；服務處：1. 1. 記錄客戶的服務請求；2. 2. 對客戶故障組織進行分析，并對分析結(jié)果提出服務報價，報價需經(jīng)財務部審核；3. 3. 跟蹤記錄服務結(jié)果，維護服務知識庫；相關部門：1. 1. 根據(jù)服務處的要求派工或聯(lián)系供應商派工、發(fā)件服務；區(qū)域備件庫：1. 1. 根據(jù)庫存狀況提交庫存補庫計劃；2. 2. 負責區(qū)域備件庫的庫存管理，負責服務人員的服務發(fā)料工作；物管處：1. 1. 根據(jù)區(qū)域備件庫的庫存補庫計劃備料補庫；財務部：1. 1. 審核服務報價；2. 2. 對服務成本進行核算；第五部分：質(zhì)量管理部分生產(chǎn)過程中外購件不合格品處理流程(QA 1)現(xiàn)行業(yè)務流程分析：1. 1. 物管處、仲裁庫是X公司的物品管理的兩個單位；物管處管理X公司的合格物品；仲裁庫屬于檢驗處，管理X公司的待處理物資；2. 2. 生產(chǎn)過程中發(fā)現(xiàn)外購件不合格時，檢驗員開具《不合格品處置單》，若需要更換，則由生產(chǎn)人員憑《不合格品處置單》將外購件退入仲裁庫，由仲裁庫出《具舊件接收單》，生產(chǎn)人員再將接收單交采購員簽字后，憑確認的《舊件接收單》到物管處領取新件；3. 3. 對于退入仲裁庫的不合格品由供應商負責退換；4. 4. 供應商從仲裁庫將物品拉走時需要向仲裁庫打欠條；新件送來后送入物管處拿走《舊件接收單》，憑《舊件接收單》到仲裁庫收回欠條。在整個流程中，由于仲裁庫與物管處分屬于兩個部門，這造成了企業(yè)內(nèi)部信息不暢，本企業(yè)人員在辦理退庫換件時需要同時與四個部門進行業(yè)務交流，需要出具仲裁庫舊件接收單；供應商在退換貨過程中，也需要分別與仲裁庫、物管處進行業(yè)務交流。從分析中可以看出業(yè)務效率較低，大量的工作被浪費在物管處、仲裁庫之間的單據(jù)傳遞過程中，同時還不利于供應商的應付帳款的管理，可能會造成資產(chǎn)流失現(xiàn)象。生產(chǎn)過程中外購件不合格品的處理流程（QA 1）不合格品處置流程(QA 2)流程分析：該流程的優(yōu)點：1. 1. 責任明確：檢驗員負責檢驗產(chǎn)品的技術(shù)參數(shù)，并進行初步處置判定；責任單位技術(shù)人員對不合格品提出處置意見；2. 2. 業(yè)務流程清晰、簡捷，工作效率提高；3. 3. 對于產(chǎn)品質(zhì)量問題的處理遵循“誰干誰負責”的原則。4. 4. 檢驗處作為一個獨立單位，它對自己的檢驗結(jié)果和提出的處置意見負責；責任單位對不合格品處置流程負責。崗位工作檢驗員：1. 1. 負責對產(chǎn)品進行質(zhì)量檢驗，并依據(jù)檢驗結(jié)果判定產(chǎn)品是否合格；2. 2. 對不合格產(chǎn)品出具《不合格品報告》，并初步判定不合格品的處置意見；3. 3. 對責任單位修復的產(chǎn)品進行復檢，并作出處置意見；分廠：2. 2. 根據(jù)《不合格品報告》將不合格信息進行登記，并將信息反饋給上道工序和質(zhì)量部，直到反饋到責任工序；3. 3. 根據(jù)技術(shù)部門提出的不合格品處置意見安排生產(chǎn)和事務處理記錄；4. 4. 對于需要申請讓步接收的，提出讓步接收申請，報技術(shù)部門和質(zhì)量部審批；分廠技術(shù)：2. 2. 負責對不合格品提出處置意見；分廠技術(shù)可以請求技術(shù)部門進行技術(shù)協(xié)助；3. 3. 處置意見包括：返工、返修、報廢或讓步接收；研究所/工藝處：2. 2. 協(xié)助分廠技術(shù)對不合格品提出處置意見；3. 3. 對責任單位提出的讓步接收的申請作出審批；4. 4. 依據(jù)處置意見修改產(chǎn)品設計；質(zhì)量部：1. 1. 審核責任單位提出的讓步接收申請；2. 2. 進行產(chǎn)品質(zhì)量分析和質(zhì)量跟蹤；三包件的返庫流程(QA 3)持續(xù)改進業(yè)務流程優(yōu)化和ERP實施將給企業(yè)帶來多層次的包括流程、組織結(jié)構(gòu)、管理責任在內(nèi)的一系列改變。顯然，如此巨大的改變不是一朝一夕就可以實現(xiàn)的。變革既能使人興奮，也會成為難以逾越的障礙。許多實例表明，企業(yè)的“文化壁壘”、既得利益階層帶來的阻力不可小視。因此，在業(yè)務流程優(yōu)化和ERP實施的實施過程中，應該結(jié)合每個企業(yè)的實際情況，制定切實可行的實施方法，并通過持續(xù)改進達到目標。在X公司的業(yè)務流程優(yōu)化項目階段，A公司的主要職責是提供實施業(yè)務流程優(yōu)化的方法論和指導，幫助企業(yè)理清思路，傳授工作方法，進行知識轉(zhuǎn)移，與企業(yè)一起進行業(yè)務流程分析和優(yōu)化設計。希望我們的工作能夠得到企業(yè)的肯定，我們的建議能夠受到企業(yè)的重視和采納。企業(yè)方是業(yè)務流程優(yōu)化的實施主體，目標流程是持續(xù)改善的動態(tài)過程，許多工作，諸如崗位調(diào)整、管理制度的修訂、持續(xù)改進方案等工作還需要以企業(yè)方的企業(yè)綜合管理部門為主進行。積極、穩(wěn)妥、持續(xù)改進是實施業(yè)務流程優(yōu)化需要堅持的原則，建議X公司在此次業(yè)務流程優(yōu)化之后，繼續(xù)制定持續(xù)改進計劃，根據(jù)A公司提供的方法論，結(jié)合企業(yè)的發(fā)展，對業(yè)務流程進行持續(xù)改進。在此，我們感謝X公司的高層領導對本項目的大力支持，他們的關心和支持是本項目得以成功進行的保障；感謝X公司各主要業(yè)務部門的領導和工作人員的辛勤努力，他們加班加點，做了大量細致的、基礎性的工作，保證本項目的如期完成；也感謝信息中心的積極配合，他們與A公司顧問一起，進行深入的項目控制與協(xié)調(diào)。下一階段，我們將進入ERP系統(tǒng)的詳細方案的設計和ERP系統(tǒng)的上線階段，希望在我們的共同努力下，ERP系統(tǒng)能如期、保質(zhì)保量的投入運行。