【正文】 8號。(3)《民用建筑節(jié)能管理規(guī)定》 中華人民共和國建設部令第143號。主要設備選用先進設備，節(jié)約工時，提高效率，節(jié)能降耗作用明顯。其中選用屬國內領先地位的沈陽東大研發(fā)的熔化爐一臺（投資額達190萬元人民幣），僅此一項平均每年可節(jié)約電力達五萬KW以上；利用余熱資源生產熱水，供應到食堂和沐浴房，并解決員工冬季取暖等問題。(1)加強能源管理，建立健全能源消耗統(tǒng)計系統(tǒng)。對車間用電、用水安裝計量儀表，單獨進行經濟核算，以節(jié)約用能。(2)技術進步是企業(yè)節(jié)能降耗的根本出路，設計中重視采用成熟的先進工藝，生產設備和公用系統(tǒng)設備、設施均選用節(jié)能高效產品。(3)廠區(qū)及生產場地內工藝平面布置綜合考慮物流和非物流因素，使其物流順暢，減少搬運能耗。(4)提高設備負荷率，本設計考慮平均負荷率達85%左右。(5)照明采用高光效光源或節(jié)能燈照明，以減少照明耗電量。(6)合理設計配置電器，確保電器用電三相平衡。第九章 企業(yè)組織和勞動定員 企業(yè)組織公司實行董事會領導下的總經理負責制，設有總經理辦公室、財務室、采購部、人力資源部及生產部等職能部門，建立了安全生產委員會及人力資源委員會。完全按現(xiàn)代企業(yè)管理制度運作。董事長總經理質檢部營銷部財務部技術部生產部辦公室銷售供應倉庫管理財務管理設備管理技術管理包裝車間生產車間后勤行政7.全年生產12個月，工作日為260天，采用三班制工作為主。 勞動定員本項目實施后企業(yè)勞動員工200人，其中公司管理骨干主要由公司選派，技術人員從社會聘用，生產工人部分由潮安某有限公司并入，部分管理人員和一線生產工人主要向社會招聘技術人員、大中專畢業(yè)生以及熟練生產工人解決，擇優(yōu)錄用。各類勞動人員數(shù)量見下表91：表91各類勞動人員表人員分類人數(shù)所占比例管理人員3017%技術人員2011%工人15072%合計200100% 人員培訓由于工藝水平高，設備先進程度高，企業(yè)對員工進行有計劃的教育培訓，樹立現(xiàn)代企業(yè)觀念，進行業(yè)務技術培訓，使所有員工在各自的崗位上做到應知、應會合格上崗，提高素質。第十章 項目實施進度建議本項目實施要求在穩(wěn)妥、可靠的前提下，盡可能加快工程實施進度。根據(jù)各項工作所需時間，參考同類項目的實施進度，計劃用5年時間完成()。根據(jù)項目特點及資金籌措情況，項目的具體實施進度計劃如下表101：表101進度計劃表實施時間內容2012年2月至2012年8月項目的報批，施工圖紙的設計。2012年9月至2013年12月項目部分廠房的建設，部分設備儀器的購買、安裝、調試。2014年1月至2014年6月人員的培訓，部分陶瓷電器產品的試產。2014年7月至2016年1月項目其它基礎設施的建設，生產設備儀器的購買、安裝、調試，相關人員的培訓。2016年2月至2017年2月項目產品的小批量試產，產業(yè)化生產。第十一章 投資估算及資金籌措 概述 本項目為某電器有限公司陶瓷電器生產建設項目可行性研究報告，項目計劃總投資為3500萬元。 編制方法 工程按有關概算指標進行估算。 設備購置費根據(jù)設備現(xiàn)行價格估算，設備運雜費、安裝費按照機械工業(yè)工程建設概預算編制辦法及規(guī)定進行編制。 勘察設計費、職工培訓費、預備費等按有關規(guī)定計取。 固定資產投資 本項目固定資產投資2800萬元，其中，土地購置費250萬元，建筑工程1250萬元，設備及安裝費用800萬元；其他費用500萬元(含建設期利息150萬元)。投資估算詳見下表111。 表111投 資 估 算 表 單位：萬元序號項 目建筑面積(m2)建筑工程費設備購置費設備安裝其他費用合計　一、工程費用　　　　　1建筑工程投資180001250　　　12503國產配套設備工藝投資　7001008004變電所投資　　15155給排水投資　　10106室內給排水設施15157配電、照明投資20208通風、空調系統(tǒng)投資20209通信及計算機系統(tǒng)投資303010環(huán)保投資　　15　1511職業(yè)安全衛(wèi)生投資101012消防投資　　10　10　小計12507001001452195二、總圖運輸1道路、廣場投資20202綠化20203場地平整10104圍墻40405電瓶叉車、貨車1515小計1590105　三、其他費用　　　　 　1建設單位管理費10102工程設計費20203征地費　　　4工程監(jiān)理費20205環(huán)評費10106生產準備費　　　10107職工培訓費　　　1010　小計　　　8080　四、預備費　　　　　　基本預備費　　　2020　五、建設期利息　　　　　　建設期利息　　　150150　六、土地購置費250250　固定資產投資合計12507151007352800　所占百分比%%%%100%流動資金用量按項目正常生產年份所需的經營成本及全部流動資金的周轉天數(shù)進行推算，經測算，項目形成年產30萬套陶瓷電器產品的生產能力，預計需流動資金700萬元，其中鋪底流動資金300萬元。 資金籌措本項目總投資3500萬元，企業(yè)自籌2500萬元；銀行貸款1000萬元。本項目新增流動資金700萬元，其中鋪底流動資金300萬元由企業(yè)自籌解決。第十二章 財務評價 生產綱領項目達產后，可形成年產30萬套陶瓷電器產品的生產能力。(1)原輔材料：根據(jù)產品物料消耗水平及材料價格進行估算。 (2)燃料及動力：根據(jù)同類型企業(yè)近年消耗燃料動力費用水平按指標估算。(3)工資及福利費：參照目前的工資水平并考慮一定的物價指數(shù)及工資增長因素進行測算。(3)折舊及攤銷：無形資產為直線折舊法按40年計算，房屋建筑為直線折舊法按30年計算，設備為直線折舊法按10年計算，殘值預留均為3%。新增遞延資產按5年攤銷。(4)修理費按年折舊額的15％計算。 (5)財務費用：按財務制度規(guī)定，將生產經營期發(fā)生的長期貸款利息、流動資金借款利息以財務費用的形式計入本。 (6)其他費用：為了便于項目的評價，將制造費用、管理費用、銷售費用等作了適當歸并，將職工工資及福利費、折舊單獨列出后，均計入其他費用。(7)本項目正常年的總成本費用為2800萬元，其中固定成本為800萬元，可變成本為2000萬元。成本測算詳見下表121表121成本測算表序號項 目 名 稱金 額（萬元）備 注1原材料及輔助材料22702燃料能源103工資及附加3804折舊和攤銷費705修理費106財務費用507其他費用108總成本費用28009固定成本80080010可變成本2000200011經營成本28002800 新增銷售收入、利潤、稅金測算項目年產30萬套陶瓷電器產品，銷售價格按現(xiàn)行市場價格計取，正常年銷售收入為3500萬元。 銷售稅金及附加產品、城市維護建設稅、教育費附加按國家有關規(guī)定計算，其中增值稅為17%，城市維護建設稅、教育費附加按增值稅的5%和3%計取，經計算正常年份增值稅為646萬元，銷售稅金及附加為51萬元。 利潤及所得稅項目達產后，正常生產年份新增利潤總額700萬元。按25%的稅率交納所得稅為175萬元，即稅后利潤為525萬元。525（年利潤總額）（1）投資利潤率3500（項目總投資）投資利潤率＝ ———————— 100% ＝15% 700（年利稅總額）（2）投資利稅率 3500（項目總投資）投資利稅率＝ ————————100% ＝ 20%525（稅后利潤）＋70（設備折舊）（3）稅后收益率3500（項目總投資）稅后收益率＝—————————————100%＝ 17%3500（項目總投資）（4）投資回收期525（稅后利潤）＋70（設備折舊）目總投資投資回收期＝——————————————100%＝ (年) 盈虧平衡分析800（年固定成本）目總投資項目生產能力的盈虧平衡計算如下：3500（年銷售收入）－2000（年可變成本）－51（年銷售稅金）目總投資BEP＝ —————————————————————＝ 55%計算表明，項目只要達到設計生產能力的55%，也就是產量達到55萬只時，企業(yè)即可保本，說明項目具有較強的抗風險能力。 經濟分析結論根據(jù)上述分析，項目實施后，新增銷售收入3800萬元；新增增值稅為646萬元；銷售稅金附加為51萬元；新增利潤總額為525萬元。投資利潤率、投資利稅率、稅后收益率和投資回收期分別為15%、20% 、17% ，因此本項目在經濟上是較為可行。年產30萬套陶瓷電器產品生產建設項目可行性研究報告