農(nóng)藥淡季儲備庫建設(shè)項目可行性研究報告-資料下載頁
2025-04-25 00:40本頁面
【正文】 12123預(yù)備費用23234建設(shè)投資合計1573335225100比例(%)流動資金300萬元，其中：鋪底流動資金按30%，為90萬元。 資金來源 中央財政資金本項目擬申請中央財政資金60萬元。 地方財政配套資金能力分析本項目擬申請地方財政配套資金47萬元。 自籌資金及來源本項目自籌資金525萬元，其中用于建設(shè)投資225萬元，用于流動資金300萬元 第九章 財務(wù)評價 財務(wù)評價依據(jù)《建設(shè)項目經(jīng)濟評價方法與參數(shù)》；《企業(yè)會計制度》（1）本項目計算期10年，建設(shè)期1年。項目建設(shè)從第二年開始正式運營，達產(chǎn)率為60%，第三年達產(chǎn)率為80%，第四年達產(chǎn)率為100%。（2）基準收益率，參照同行業(yè)平均水平并考慮一定的風(fēng)險系數(shù)，本項目的基準收益率為12%。（3）項目定員40人，并考慮到工資逐年遞增趨勢。（4）折舊及攤銷：根據(jù)現(xiàn)行財務(wù)制度，本項目固定資產(chǎn)中的房屋建筑按20年折舊，設(shè)備按10年折舊。（5）修理費：按房屋和設(shè)備原值5%計算。（6）其他支出：管理費用、銷售費用按年收入5%計取。 營業(yè)收入、營業(yè)稅金和附加估算 營業(yè)收入（按蟲害正常年景，項目100%達產(chǎn)計算）。其中：（1）某某市耕地120萬畝，年消費農(nóng)藥20元/畝，耕地需求農(nóng)藥總量2400萬元；（2）某某市經(jīng)濟林地36萬畝，年消費農(nóng)藥10元/畝，經(jīng)濟林地需求農(nóng)藥總量360萬元；（3）某某市果菜保護地5萬畝，年消費農(nóng)藥100元/畝，果菜保護地需求農(nóng)藥總量500萬元。3260萬元80%（100%達產(chǎn)后的市場占有率）=2608萬元 營業(yè)稅金及附加本項目為免稅項目 總成本構(gòu)成及估算。其中：。主要構(gòu)成是:外購動力費2萬元；廣告費26萬元；經(jīng)營費用13萬元；財務(wù)費用20萬元；職工工資及福利100萬元；8； 盈利能力分析年毛利潤：2608萬元12%=年純利潤：－(固定成本)－(可變成本)=投資利潤率：247。632萬元=%投資回收期: 632萬元247。=財務(wù)內(nèi)部收益率:財務(wù)凈現(xiàn)值: 不確定性分析 盈虧平衡分析經(jīng)計算,。BEP（利用率）247。（2608萬元12%）=%。BEP（銷售收入）2608萬元%=1557萬元%，即營業(yè)收入達到1557萬元時，即可保本經(jīng)營,抗風(fēng)險能力一般。 敏感性分析敏感性分析圖項目名稱內(nèi)部收益率投資回收期基本方案16．9%5．9年營業(yè)收入+10%21．7%4．6年10%11．8%8．4年經(jīng)營成本+10%13．7%7．3年10%20．1%5年建設(shè)投資+10%15．4%6．5年10%18．8%5．3年以上分析可以看出，該項目的營業(yè)收入是最敏感的因素，當(dāng)營業(yè)收入減少10%時，%。 當(dāng)營業(yè)收入增加10%時，%。因此，應(yīng)高度重視該項目的市場營銷工作。各項評價指標表明，該項目財務(wù)效益較好，%，項目財務(wù)可行。 第十章 社會效益分析本項目的公益性質(zhì)突出。首先是保障性。通過淡季儲備而產(chǎn)生的農(nóng)藥市場保障和穩(wěn)定作用突出。作為商品經(jīng)營企業(yè)，勤進快銷，加快資金周轉(zhuǎn)速度是一貫的經(jīng)營方針，而本項目為了應(yīng)對突發(fā)病蟲災(zāi)害、保障和穩(wěn)定市場供應(yīng)，特別是在儲備農(nóng)藥需承擔(dān)農(nóng)藥過期失效的風(fēng)險、增加儲備費用、銷毀還需要一定的費用的情況下，仍然必須保持一定數(shù)量的農(nóng)藥儲備，體現(xiàn)了顯著的公益服務(wù)性質(zhì)；其次是生態(tài)性。項目的經(jīng)營方式具有公益生態(tài)性質(zhì)。本項目提供的植保滅害手段除了藥物殺滅，還有物理、生物等綠色環(huán)保殺滅方式。物理、生物等綠色環(huán)保殺滅方式雖然有一定的設(shè)備租賃收入，但是，對農(nóng)藥銷售收入的影響非常大，而且，物理、生物等綠色環(huán)保殺滅越受農(nóng)民歡迎，對農(nóng)藥銷售市場的擠壓越大，因此，本項目在追求效益的取向上，兼顧了經(jīng)濟效益和社會效益；第三是環(huán)保性。本項目對于已使用廢棄的藥品包裝容器，由經(jīng)營網(wǎng)點采取押金返還的方式全部回收上來，不產(chǎn)生任何農(nóng)藥殘留和環(huán)境污染風(fēng)險，避免了個體農(nóng)藥經(jīng)營戶，只管賣藥，不管農(nóng)藥殘留和包裝物隨意丟棄的行為，體現(xiàn)了良好的環(huán)保效益。本項目社會效益顯著。（1）落實了國家糧食安全戰(zhàn)略某某市是遼寧省水稻主產(chǎn)區(qū),隨著全球氣候變暖，水稻病蟲害呈現(xiàn)多發(fā)、突發(fā)的特點，本項目通過建立農(nóng)藥淡季儲備制度，防患于未然，建立穩(wěn)定糧食生產(chǎn)的物資保障體系。（2）促進農(nóng)民收入穩(wěn)步增長2009年中央一號文件圍繞穩(wěn)糧、增收、強基礎(chǔ)、重民生四項重點工作，提出了千方百計保證國家糧食安全和主要農(nóng)產(chǎn)品有效供給，千方百計促進農(nóng)民收入持續(xù)增長，為經(jīng)濟社會又好又快發(fā)展繼續(xù)提供有力保障。的工作要求，體現(xiàn)了對農(nóng)民增收的高度重視。而農(nóng)藥是保證動植物防疫的重要物資，其持續(xù)、穩(wěn)定的供應(yīng)是農(nóng)民防蟲、治病，實現(xiàn)增產(chǎn)豐收的重要保障，需要通過建立農(nóng)藥淡季儲備制度，為農(nóng)民增收建立一道防護體系。同時，通過項目的農(nóng)化服務(wù)體系，還可以幫助農(nóng)民降低用藥成本，節(jié)本增效。（3）維護農(nóng)民生產(chǎn)消費權(quán)益本項目由于實行農(nóng)藥集中采購，網(wǎng)絡(luò)連鎖經(jīng)營，可以從源頭上保證農(nóng)藥商品的質(zhì)量，保證農(nóng)民買到合格、安全的農(nóng)藥產(chǎn)品，杜絕假、冒、偽、劣農(nóng)藥產(chǎn)品對農(nóng)業(yè)生產(chǎn)和農(nóng)民人身安全帶來的危害。（4）保障食品質(zhì)量安全的需要本項目通過農(nóng)藥集中采購，網(wǎng)絡(luò)連鎖經(jīng)營，還可以規(guī)范農(nóng)民用藥行為，凈化農(nóng)藥市場，將高毒性、高殘留等危害食品安全的農(nóng)藥品種拒之門外，在流通環(huán)節(jié)為食品安全筑起一道防火墻。29
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