【導(dǎo)讀】非生產(chǎn)性物資、備品、備件的收、發(fā)、存與管理。定期盤點(diǎn)庫存物品，配合會(huì)計(jì)部盤點(diǎn)。對庫存物品進(jìn)行分類存放與管理，對特殊貨品進(jìn)行特殊管理或存儲(chǔ)。每月定期上報(bào)庫存月報(bào)表，進(jìn)行庫存分析，及時(shí)上報(bào)預(yù)警信息。庫存物品報(bào)損、報(bào)失、報(bào)廢工作，并制定預(yù)防與糾正措施。與有關(guān)部門協(xié)調(diào)，保持常用物品適量儲(chǔ)備。辦理物品出庫手續(xù)，登記物品領(lǐng)用臺(tái)帳、核查財(cái)產(chǎn)登記卡。綜合庫的安全、防火、衛(wèi)生工作。綜合庫工具、設(shè)備設(shè)施的維護(hù)與管理。綜合庫各種單據(jù)及資料的保管與定期歸檔工作。編制企業(yè)年度預(yù)算，并根據(jù)預(yù)算執(zhí)行情況進(jìn)行季度調(diào)整，月度分析；④更換當(dāng)天外幣兌換牌價(jià)表；

　　

【正文】 。 財(cái)務(wù)室 部門名稱：財(cái)務(wù)室 上級(jí)部門：財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)部 部門本職：按照計(jì)劃和規(guī)定籌集、分配和使用資金，并對財(cái)務(wù)收支活動(dòng)進(jìn)行控制和分析評價(jià)。 主要職能： （ 16） 執(zhí)行國家規(guī)定的會(huì)計(jì)準(zhǔn)則、財(cái)務(wù)通則和有關(guān)的統(tǒng)一財(cái)經(jīng)制度，參與制訂公司財(cái) 務(wù)會(huì)計(jì)制度及規(guī)定，擬訂資金管理與核算實(shí)施辦法。 （ 17） 根據(jù)銷售計(jì)劃和加速資金周轉(zhuǎn)的要求，會(huì) 同有關(guān)部門核定資金定額。 （ 18） 按年、季、月編制財(cái)務(wù)收支計(jì)劃、信貸計(jì)劃。 （ 19） 做好資金預(yù)算的執(zhí)行與控制事項(xiàng)，及時(shí)記錄資金增減變動(dòng)情況。 （ 20） 辦理資金籌措、調(diào)度和清償工作，并考核資金使用效果。 （ 21） 及時(shí)辦理各種應(yīng)上交款項(xiàng)的解交手續(xù)。 （ 22） 匯總、分析、編制資金來源運(yùn)用表和差異分析報(bào)告并定期上報(bào)。 （ 23） 參與編制成本費(fèi)用計(jì)劃。 （ 24） 參與公司盤點(diǎn)及抽點(diǎn)工作。 （ 25） 建立各種有價(jià)證券、所有權(quán)狀的購、存、兌的完整記錄，并經(jīng)常進(jìn)行盤點(diǎn)。 （ 26） 配合會(huì)計(jì)室做好有關(guān)帳務(wù)處理。 （ 27） 組織參加培訓(xùn)和考核活動(dòng)。 （ 28） 做好財(cái)務(wù)資料、文件、記錄的整理、保管和定期歸檔工作。 （ 29） 做好保密工作。 （ 30） 辦理其他與財(cái)務(wù)調(diào)度有關(guān)的事項(xiàng)。 管轄范圍： （ 4） 財(cái)務(wù)室員工。 （ 5） 財(cái)務(wù)室辦公場所及衛(wèi)生責(zé)任區(qū)。 （ 6） 財(cái)務(wù)室辦公用具、設(shè)施設(shè)備。 財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)部 部門名稱：財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)部 上級(jí)部門：財(cái)務(wù)中心 下屬部門：會(huì)計(jì)室、財(cái)務(wù)室 部門本職：組織公司會(huì)計(jì)核算、會(huì)計(jì)監(jiān)督和財(cái)務(wù)管理工作。 主要職能： （ 61） 執(zhí)行國家規(guī)定的會(huì)計(jì)準(zhǔn)則、財(cái)務(wù)通則和有關(guān)的統(tǒng)一財(cái)經(jīng)制度，制訂公司內(nèi)部財(cái)務(wù)、 會(huì)計(jì)制 度和工作程序，經(jīng)批準(zhǔn)后組織實(shí)施并監(jiān)督執(zhí)行。 （ 62） 按制度規(guī)定組織進(jìn)行各項(xiàng)會(huì)計(jì)核算工作，按時(shí)編報(bào)各類財(cái)會(huì)報(bào)表，保證及時(shí)、準(zhǔn) 確反映公司財(cái)務(wù)狀況和經(jīng)營成果。 （ 63） 定期進(jìn)行財(cái)務(wù)分析，為公司經(jīng)營管理決策提供詳實(shí)依據(jù)。 （ 64） 貫徹執(zhí)行財(cái)經(jīng)法紀(jì)，組織進(jìn)行會(huì)計(jì)控制和監(jiān)督，保護(hù)公司財(cái)產(chǎn)安全。 （ 65） 定期組織進(jìn)行公司存貨、財(cái)產(chǎn)、財(cái)務(wù)的盤點(diǎn)工作，保證帳證、帳卡、帳實(shí)相符。 （ 66） 根據(jù)公司年度經(jīng)營計(jì)劃組織編制財(cái)務(wù)收支計(jì)劃、信貸計(jì)劃和成本費(fèi)用計(jì)劃。 （ 67） 組織進(jìn)行對公司資金運(yùn)作的預(yù)測、組織、協(xié)調(diào)、分析和控 制，保證有效籌集、分 配和合理使用資金。 （ 68） 組織考核、分析預(yù)算、財(cái)務(wù)收支計(jì)劃的執(zhí)行情況，督促公司各部門降低成本和消 耗，節(jié)約費(fèi)用，提出管理上增加效能及減少不經(jīng)濟(jì)支出的建議。 （ 69） 根據(jù)公司業(yè)務(wù)狀況，事前制定稅收籌劃方案，并及時(shí)進(jìn)行業(yè)務(wù)形成過程和利潤形 成過程的稅收籌劃工作，創(chuàng)建公司稅收良好的外部環(huán)境和內(nèi)部節(jié)稅意識(shí)。 （ 70） 指導(dǎo)、監(jiān)督、檢查公司各內(nèi)部獨(dú)立核算單位的財(cái)會(huì)工作。 （ 71） 參與擬訂相關(guān)的經(jīng)濟(jì)計(jì)劃、業(yè)務(wù)計(jì)劃，監(jiān)督經(jīng)濟(jì)合同的執(zhí)行。 （ 72） 辦理其他財(cái)務(wù)、會(huì)計(jì)事務(wù)。 （ 73） 配合培訓(xùn) 部組織進(jìn)行財(cái)會(huì)人員的政治業(yè)務(wù)素質(zhì)培訓(xùn)與考核活動(dòng)。 （ 74） 組織做好會(huì)計(jì)憑證、賬簿、報(bào)表等以及其他會(huì)計(jì)資料和財(cái)務(wù)資料的保管與定期歸 檔工作。 （ 75） 組織做好保密工作。 管轄范圍： （ 13） 財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)部員工。 （ 14） 財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)部所屬辦公場所、衛(wèi)生責(zé)任區(qū)。 （ 15） 財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)部所屬辦公用具、設(shè)施設(shè)備。 財(cái)務(wù)核算部 部門名稱：財(cái)務(wù)核算部 上級(jí)部門：會(huì)計(jì)部 下屬崗位：會(huì)計(jì)員 部門本職：財(cái)務(wù)核算工作 主要職能： （ 31） 會(huì)計(jì)憑證的審核、編制、核簽。 （ 32） 材料、成本、費(fèi)用項(xiàng)目的分?jǐn)偂⒂涗?、?fù)核及核算。 （ 33） 有關(guān)財(cái)務(wù)核算報(bào)表的審核、匯總。 （ 34） 固定資產(chǎn)及其他財(cái)產(chǎn)的核算。 （ 35） 往來帳項(xiàng)的核算與管理。 （ 36） 生產(chǎn)經(jīng)營過程中所發(fā)生的其他經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)的核算。 （ 37） 登記各項(xiàng)賬簿，及時(shí)與相關(guān)部門對帳。 （ 38） 定期編制、呈報(bào)會(huì)計(jì)報(bào)表。 （ 39） 各項(xiàng)稅金的計(jì)算與報(bào)繳。 （ 40） 財(cái)產(chǎn)臺(tái)帳的登記、核對、保管。 （ 41） 財(cái)產(chǎn)的清查、盤點(diǎn)。 （ 42） 會(huì)計(jì)資料、憑證、賬簿的保管與定期歸檔。 （ 43） 做好保密工作。 管轄范圍： （ 7） 財(cái)務(wù)核算部所屬員工。 （ 8） 財(cái)務(wù)核算部辦公場所及衛(wèi)生責(zé)任區(qū)。 （ 9） 財(cái)務(wù)核算部辦公用具、設(shè)施、設(shè)備。 財(cái)務(wù)管理部 部門名稱：財(cái)務(wù)管理部 上級(jí)部門：財(cái)務(wù)總監(jiān) 下屬部門：商務(wù)審核部 部門本職：組織編制預(yù)算，進(jìn)行公司商務(wù)審核及決策分析、財(cái)產(chǎn)管理工作 主要職能： （ 1） 匯總各部門預(yù)算，編制總預(yù)算。 （ 2） 編制預(yù)計(jì)損益表，預(yù)計(jì)資產(chǎn)負(fù)債表，預(yù)計(jì)現(xiàn)金流量表。 （ 3） 預(yù)算指標(biāo)下達(dá)、平衡及執(zhí)行情況監(jiān)督。 （ 4） 公司各類合同的審核。 （ 5） 對各種費(fèi)用支出、預(yù)算執(zhí)行情況進(jìn)行審核、監(jiān)督。 （ 6） 對公司會(huì)計(jì)核算，往來業(yè)務(wù)進(jìn)行審計(jì)。 （ 7） 分析公司經(jīng)營情況、資金經(jīng)營情況及成本 費(fèi)用情況、財(cái)務(wù)狀況、合同、預(yù)算執(zhí) 行情況、公司及重要經(jīng)營活動(dòng)的投入產(chǎn)出比，定期編制并上報(bào)財(cái)務(wù)分析報(bào)告。 （ 8） 對公司從事的投資決策、經(jīng)營決策、融資決策進(jìn)行綜合分析，提供財(cái)務(wù)支持。 （ 9） 公司財(cái)產(chǎn)登記卡的造冊與保管。 （ 10） 配合會(huì)計(jì)部定期對財(cái)產(chǎn)盤點(diǎn)清理。 （ 11） 定期與會(huì)計(jì)部核對帳卡。 （ 12） 財(cái)務(wù)帳卡、文件資料的保管與定期歸檔工作。 （ 13） 做好保密工作。 管轄范圍： （ 1） 財(cái)務(wù)管理部所屬員工。 （ 2） 財(cái)務(wù)管理部所屬辦公場所及衛(wèi)生責(zé)任區(qū)。 （ 3） 財(cái)務(wù)管理部所屬辦公用具、設(shè)備設(shè)施。 財(cái)務(wù) 分析室 部門名稱：財(cái)務(wù)分析室 上級(jí)部門：財(cái)務(wù)管理部 下屬部門：財(cái)務(wù)分析員 部門本職：對資產(chǎn)利用效益進(jìn)行分析 主要職能： 1. 制定財(cái)務(wù)分析室有關(guān)制度及工作計(jì)劃，報(bào)批后執(zhí)行。 2. 對集團(tuán)財(cái)務(wù)狀況、經(jīng)營情況、合同執(zhí)行情況進(jìn)行綜合分析。 3. 對集團(tuán)總部發(fā)生成本費(fèi)用情況，資金情況進(jìn)行分析評估。 4. 根據(jù)下屬公司的分析報(bào)告及集團(tuán)總部分析報(bào)告，撰寫集團(tuán)整體財(cái)務(wù)分析報(bào)告。 5. 計(jì)算資產(chǎn)變現(xiàn)能力比率，資產(chǎn)管理比率，負(fù)債比率，盈利能力比率為集團(tuán)決策者提 供決策建議。 6. 進(jìn)行成本控制及二級(jí)法人公司業(yè)績考核。 7. 根據(jù)財(cái)務(wù)指標(biāo)的變化情況畫出各項(xiàng)控制指標(biāo)的趨勢圖。 兼管職能： 管轄范圍： 1. 財(cái)務(wù)分析室人員、崗位。 2. 資產(chǎn)利用效益的分析工作。 3. 所屬的辦公場所及設(shè) 備、設(shè)施。