【導讀】非生產(chǎn)性物資、備品、備件的收、發(fā)、存與管理。定期盤點庫存物品，配合會計部盤點。對庫存物品進行分類存放與管理，對特殊貨品進行特殊管理或存儲。每月定期上報庫存月報表，進行庫存分析，及時上報預警信息。庫存物品報損、報失、報廢工作，并制定預防與糾正措施。與有關部門協(xié)調(diào)，保持常用物品適量儲備。辦理物品出庫手續(xù)，登記物品領用臺帳、核查財產(chǎn)登記卡。綜合庫的安全、防火、衛(wèi)生工作。綜合庫工具、設備設施的維護與管理。綜合庫各種單據(jù)及資料的保管與定期歸檔工作。編制企業(yè)年度預算，并根據(jù)預算執(zhí)行情況進行季度調(diào)整，月度分析；④更換當天外幣兌換牌價表；

　　

【正文】 。 財務室 部門名稱：財務室 上級部門：財務會計部 部門本職：按照計劃和規(guī)定籌集、分配和使用資金，并對財務收支活動進行控制和分析評價。 主要職能： （ 16） 執(zhí)行國家規(guī)定的會計準則、財務通則和有關的統(tǒng)一財經(jīng)制度，參與制訂公司財 務會計制度及規(guī)定，擬訂資金管理與核算實施辦法。 （ 17） 根據(jù)銷售計劃和加速資金周轉的要求，會 同有關部門核定資金定額。 （ 18） 按年、季、月編制財務收支計劃、信貸計劃。 （ 19） 做好資金預算的執(zhí)行與控制事項，及時記錄資金增減變動情況。 （ 20） 辦理資金籌措、調(diào)度和清償工作，并考核資金使用效果。 （ 21） 及時辦理各種應上交款項的解交手續(xù)。 （ 22） 匯總、分析、編制資金來源運用表和差異分析報告并定期上報。 （ 23） 參與編制成本費用計劃。 （ 24） 參與公司盤點及抽點工作。 （ 25） 建立各種有價證券、所有權狀的購、存、兌的完整記錄，并經(jīng)常進行盤點。 （ 26） 配合會計室做好有關帳務處理。 （ 27） 組織參加培訓和考核活動。 （ 28） 做好財務資料、文件、記錄的整理、保管和定期歸檔工作。 （ 29） 做好保密工作。 （ 30） 辦理其他與財務調(diào)度有關的事項。 管轄范圍： （ 4） 財務室員工。 （ 5） 財務室辦公場所及衛(wèi)生責任區(qū)。 （ 6） 財務室辦公用具、設施設備。 財務會計部 部門名稱：財務會計部 上級部門：財務中心 下屬部門：會計室、財務室 部門本職：組織公司會計核算、會計監(jiān)督和財務管理工作。 主要職能： （ 61） 執(zhí)行國家規(guī)定的會計準則、財務通則和有關的統(tǒng)一財經(jīng)制度，制訂公司內(nèi)部財務、 會計制 度和工作程序，經(jīng)批準后組織實施并監(jiān)督執(zhí)行。 （ 62） 按制度規(guī)定組織進行各項會計核算工作，按時編報各類財會報表，保證及時、準 確反映公司財務狀況和經(jīng)營成果。 （ 63） 定期進行財務分析，為公司經(jīng)營管理決策提供詳實依據(jù)。 （ 64） 貫徹執(zhí)行財經(jīng)法紀，組織進行會計控制和監(jiān)督，保護公司財產(chǎn)安全。 （ 65） 定期組織進行公司存貨、財產(chǎn)、財務的盤點工作，保證帳證、帳卡、帳實相符。 （ 66） 根據(jù)公司年度經(jīng)營計劃組織編制財務收支計劃、信貸計劃和成本費用計劃。 （ 67） 組織進行對公司資金運作的預測、組織、協(xié)調(diào)、分析和控 制，保證有效籌集、分 配和合理使用資金。 （ 68） 組織考核、分析預算、財務收支計劃的執(zhí)行情況，督促公司各部門降低成本和消 耗，節(jié)約費用，提出管理上增加效能及減少不經(jīng)濟支出的建議。 （ 69） 根據(jù)公司業(yè)務狀況，事前制定稅收籌劃方案，并及時進行業(yè)務形成過程和利潤形 成過程的稅收籌劃工作，創(chuàng)建公司稅收良好的外部環(huán)境和內(nèi)部節(jié)稅意識。 （ 70） 指導、監(jiān)督、檢查公司各內(nèi)部獨立核算單位的財會工作。 （ 71） 參與擬訂相關的經(jīng)濟計劃、業(yè)務計劃，監(jiān)督經(jīng)濟合同的執(zhí)行。 （ 72） 辦理其他財務、會計事務。 （ 73） 配合培訓 部組織進行財會人員的政治業(yè)務素質(zhì)培訓與考核活動。 （ 74） 組織做好會計憑證、賬簿、報表等以及其他會計資料和財務資料的保管與定期歸 檔工作。 （ 75） 組織做好保密工作。 管轄范圍： （ 13） 財務會計部員工。 （ 14） 財務會計部所屬辦公場所、衛(wèi)生責任區(qū)。 （ 15） 財務會計部所屬辦公用具、設施設備。 財務核算部 部門名稱：財務核算部 上級部門：會計部 下屬崗位：會計員 部門本職：財務核算工作 主要職能： （ 31） 會計憑證的審核、編制、核簽。 （ 32） 材料、成本、費用項目的分攤、記錄、復核及核算。 （ 33） 有關財務核算報表的審核、匯總。 （ 34） 固定資產(chǎn)及其他財產(chǎn)的核算。 （ 35） 往來帳項的核算與管理。 （ 36） 生產(chǎn)經(jīng)營過程中所發(fā)生的其他經(jīng)濟業(yè)務的核算。 （ 37） 登記各項賬簿，及時與相關部門對帳。 （ 38） 定期編制、呈報會計報表。 （ 39） 各項稅金的計算與報繳。 （ 40） 財產(chǎn)臺帳的登記、核對、保管。 （ 41） 財產(chǎn)的清查、盤點。 （ 42） 會計資料、憑證、賬簿的保管與定期歸檔。 （ 43） 做好保密工作。 管轄范圍： （ 7） 財務核算部所屬員工。 （ 8） 財務核算部辦公場所及衛(wèi)生責任區(qū)。 （ 9） 財務核算部辦公用具、設施、設備。 財務管理部 部門名稱：財務管理部 上級部門：財務總監(jiān) 下屬部門：商務審核部 部門本職：組織編制預算，進行公司商務審核及決策分析、財產(chǎn)管理工作 主要職能： （ 1） 匯總各部門預算，編制總預算。 （ 2） 編制預計損益表，預計資產(chǎn)負債表，預計現(xiàn)金流量表。 （ 3） 預算指標下達、平衡及執(zhí)行情況監(jiān)督。 （ 4） 公司各類合同的審核。 （ 5） 對各種費用支出、預算執(zhí)行情況進行審核、監(jiān)督。 （ 6） 對公司會計核算，往來業(yè)務進行審計。 （ 7） 分析公司經(jīng)營情況、資金經(jīng)營情況及成本 費用情況、財務狀況、合同、預算執(zhí) 行情況、公司及重要經(jīng)營活動的投入產(chǎn)出比，定期編制并上報財務分析報告。 （ 8） 對公司從事的投資決策、經(jīng)營決策、融資決策進行綜合分析，提供財務支持。 （ 9） 公司財產(chǎn)登記卡的造冊與保管。 （ 10） 配合會計部定期對財產(chǎn)盤點清理。 （ 11） 定期與會計部核對帳卡。 （ 12） 財務帳卡、文件資料的保管與定期歸檔工作。 （ 13） 做好保密工作。 管轄范圍： （ 1） 財務管理部所屬員工。 （ 2） 財務管理部所屬辦公場所及衛(wèi)生責任區(qū)。 （ 3） 財務管理部所屬辦公用具、設備設施。 財務 分析室 部門名稱：財務分析室 上級部門：財務管理部 下屬部門：財務分析員 部門本職：對資產(chǎn)利用效益進行分析 主要職能： 1. 制定財務分析室有關制度及工作計劃，報批后執(zhí)行。 2. 對集團財務狀況、經(jīng)營情況、合同執(zhí)行情況進行綜合分析。 3. 對集團總部發(fā)生成本費用情況，資金情況進行分析評估。 4. 根據(jù)下屬公司的分析報告及集團總部分析報告，撰寫集團整體財務分析報告。 5. 計算資產(chǎn)變現(xiàn)能力比率，資產(chǎn)管理比率，負債比率，盈利能力比率為集團決策者提 供決策建議。 6. 進行成本控制及二級法人公司業(yè)績考核。 7. 根據(jù)財務指標的變化情況畫出各項控制指標的趨勢圖。 兼管職能： 管轄范圍： 1. 財務分析室人員、崗位。 2. 資產(chǎn)利用效益的分析工作。 3. 所屬的辦公場所及設 備、設施。