【正文】 。 2. 資產利用效益的分析工作。 7. 根據(jù)財務指標的變化情況畫出各項控制指標的趨勢圖。 5. 計算資產變現(xiàn)能力比率，資產管理比率，負債比率，盈利能力比率為集團決策者提 供決策建議。 3. 對集團總部發(fā)生成本費用情況，資金情況進行分析評估。 財務 分析室 部門名稱：財務分析室 上級部門：財務管理部 下屬部門：財務分析員 部門本職：對資產利用效益進行分析 主要職能： 1. 制定財務分析室有關制度及工作計劃，報批后執(zhí)行。 （ 2） 財務管理部所屬辦公場所及衛(wèi)生責任區(qū)。 （ 13） 做好保密工作。 （ 11） 定期與會計部核對帳卡。 （ 9） 公司財產登記卡的造冊與保管。 （ 7） 分析公司經(jīng)營情況、資金經(jīng)營情況及成本 費用情況、財務狀況、合同、預算執(zhí) 行情況、公司及重要經(jīng)營活動的投入產出比，定期編制并上報財務分析報告。 （ 5） 對各種費用支出、預算執(zhí)行情況進行審核、監(jiān)督。 （ 3） 預算指標下達、平衡及執(zhí)行情況監(jiān)督。 財務管理部 部門名稱：財務管理部 上級部門：財務總監(jiān) 下屬部門：商務審核部 部門本職：組織編制預算，進行公司商務審核及決策分析、財產管理工作 主要職能： （ 1） 匯總各部門預算，編制總預算。 （ 8） 財務核算部辦公場所及衛(wèi)生責任區(qū)。 （ 43） 做好保密工作。 （ 41） 財產的清查、盤點。 （ 39） 各項稅金的計算與報繳。 （ 37） 登記各項賬簿，及時與相關部門對帳。 （ 35） 往來帳項的核算與管理。 （ 33） 有關財務核算報表的審核、匯總。 財務核算部 部門名稱：財務核算部 上級部門：會計部 下屬崗位：會計員 部門本職：財務核算工作 主要職能： （ 31） 會計憑證的審核、編制、核簽。 （ 14） 財務會計部所屬辦公場所、衛(wèi)生責任區(qū)。 （ 75） 組織做好保密工作。 （ 73） 配合培訓 部組織進行財會人員的政治業(yè)務素質培訓與考核活動。 （ 71） 參與擬訂相關的經(jīng)濟計劃、業(yè)務計劃，監(jiān)督經(jīng)濟合同的執(zhí)行。 （ 69） 根據(jù)公司業(yè)務狀況，事前制定稅收籌劃方案，并及時進行業(yè)務形成過程和利潤形 成過程的稅收籌劃工作，創(chuàng)建公司稅收良好的外部環(huán)境和內部節(jié)稅意識。 （ 67） 組織進行對公司資金運作的預測、組織、協(xié)調、分析和控 制，保證有效籌集、分 配和合理使用資金。 （ 65） 定期組織進行公司存貨、財產、財務的盤點工作，保證帳證、帳卡、帳實相符。 （ 63） 定期進行財務分析，為公司經(jīng)營管理決策提供詳實依據(jù)。 主要職能： （ 61） 執(zhí)行國家規(guī)定的會計準則、財務通則和有關的統(tǒng)一財經(jīng)制度，制訂公司內部財務、 會計制 度和工作程序，經(jīng)批準后組織實施并監(jiān)督執(zhí)行。 （ 6） 財務室辦公用具、設施設備。 管轄范圍： （ 4） 財務室員工。 （ 29） 做好保密工作。 （ 27） 組織參加培訓和考核活動。 （ 25） 建立各種有價證券、所有權狀的購、存、兌的完整記錄，并經(jīng)常進行盤點。 （ 23） 參與編制成本費用計劃。 （ 21） 及時辦理各種應上交款項的解交手續(xù)。 （ 19） 做好資金預算的執(zhí)行與控制事項，及時記錄資金增減變動情況。 （ 17） 根據(jù)銷售計劃和加速資金周轉的要求，會 同有關部門核定資金定額。 財務室 部門名稱：財務室 上級部門：財務會計部 部門本職：按照計劃和規(guī)定籌集、分配和使用資金，并對財務收支活動進行控制和分析評價。 2. 公司財務預算。 6. 編制預計損益表，預計資產負債表，預計現(xiàn)金流量表。 4. 對下屬公司預算情況進行總體平衡。 2. 編制集團預算并負責執(zhí)行情況監(jiān)督。 （ 7） 公司的財和物。 （ 5） 財務系統(tǒng)辦公場所及衛(wèi)生責任區(qū)。 （ 17） 領導做好保密工作。 （ 15） 領導財務系統(tǒng)的培訓和考核工作，提高財會人員的政治業(yè)務素質，并保持財會 隊伍的相對穩(wěn)定。 （ 13） 領導內部審計活動，監(jiān)察、評價公司經(jīng)營管理狀況，完善內部控制。 （ 11） 領導進行成本費用預測、計劃、控制、核算、分析 和考核，督促公司各職能部 室、各內部獨立核算單位降低消耗，節(jié)約費用，提高經(jīng)濟效益。 主要職能： （ 9） 組織執(zhí)行國家有關財經(jīng)法律、法規(guī)、方針、政策和制度，保障公司合法經(jīng)營， 維護股東權益。 （ 3） 采購部辦公用具、車輛、設備設施。 管轄范圍： （ 1） 采購部所 屬員工。 （ 11） 采購部合同、供應商檔案、各種表單的保管與定期歸檔工作。 （ 9） 采購物資的報驗和入庫工作。 （ 7） 建立采購合同臺帳，并對合同執(zhí)行情況進行監(jiān)督。 （ 5） 選擇、評審、管理供應商，建立供應商檔案。 （ 3） 根據(jù)生產計劃，制定物資供應計劃并組織實施。 主要職能： （ 1） 掌握市場信息，開拓新貨源，優(yōu)化進貨渠道，降低采購費用。 （ 3） 成品庫工具、設備設施。 管轄范圍： （ 1） 成品庫所屬員工。 （ 11） 成品庫工具、設備設施的維護與管理工作。 （ 9） 退、換貨的辦理。 （ 7） 樣品的分類包裝。 （ 5） 進行庫存分析，及時上報預警信息。 （ 3） 成品分類存放與保管。 主要職能： （ 1） 成品入庫驗收，辦理入庫手續(xù)并登記臺帳。 （ 2） 辦公場所及相關設備設施。 （ 4） 填寫收支、存款、日報表。 （ 2） 對憑證進行月結。 部門內物品的安全管理。 出會計報表。 財務賬目電腦查詢。 電算室 部門名稱：電算室 上級部門：會計部 下屬崗位：電算員 部門本職：公司財務電算化 主要職能： 貫徹實施公司財務核算辦法，財務管理制度。 管轄范圍： （ 1） 發(fā)放工資，編制相應的會計憑證。 （ 4） 組織分配和發(fā)放工資。 （ 2） 負責提取職工福利基金。 （ 12） 管理會計部所屬辦公用具、設施設備。 管轄范圍： （ 10） 管理會計部員工。 （ 59） 組織做好管理會計部的文件、資料、記錄的保管與定期歸檔工作。 （ 57） 控制經(jīng)濟過程：根據(jù)預算計劃執(zhí)行過程中的實際與計劃發(fā)生的偏差進行原因分 析，及時采取措施進行調整、改進工作。 （ 55） 參與經(jīng)濟決策：根據(jù)公司決策目標搜集、整理有關信息資料，通過科學計 算篩選 出最優(yōu)方案。 管理會計部 部門名稱：管理會計部 上級部門：財務中心 下屬崗位：預測決策會計、規(guī)劃控制會計 部門本職：對公司經(jīng)濟