erp中銷售流程與財務(wù)管理應(yīng)用案例流程圖-資料下載頁
2025-04-24 22:02本頁面
【正文】 款復(fù)核發(fā)票否審核現(xiàn)結(jié) 應(yīng)收制單形成應(yīng)收制單生成憑證核銷錄入收款單打印收款單收款描述 財務(wù)部銷售會計根據(jù)客戶要求在【銷售管理】模塊中開具發(fā)票，確認(rèn)無誤后在【銷售管理】模塊對發(fā)票進(jìn)行復(fù)核。 財務(wù)往來會計在【應(yīng)收賬款】模塊檢查銷售會計傳遞來的發(fā)票，進(jìn)行審核，生成應(yīng)收憑證。 借：應(yīng)收賬款貸：主營業(yè)務(wù)收入—xxxx產(chǎn)品 應(yīng)交稅金應(yīng)交增值稅銷項稅金 銷售人員向客戶催收貨款，客戶貨款劃到到公司后，財務(wù)往來會計在【應(yīng)收賬款】模塊中錄入收款單，進(jìn)行核銷客戶應(yīng)收賬款，生成核銷憑證。收款單進(jìn)行制單： 核銷制單：借：銀行存款 借：預(yù)收帳款貸： 應(yīng)收賬款（預(yù)收帳款） 貸： 應(yīng)收賬款財務(wù)收納員打印收款單，業(yè)務(wù)員或客戶進(jìn)行簽字確認(rèn)，出納出進(jìn)行入帳，登記現(xiàn)金日記賬和銀行日記賬。 ERP應(yīng)付帳款核算流程 編號：PRAP022業(yè)務(wù)編號AP001業(yè)務(wù)名稱應(yīng)付賬款形成（付款）管理流程適用范圍應(yīng)付賬款掛賬、付款核銷處理業(yè)務(wù)相關(guān)崗位具體流程財務(wù)材料會計財務(wù)往來會計財務(wù)出納付款申請錄入付款單打印付款單制單生成憑證否審核采購發(fā)票現(xiàn)付形成應(yīng)付賬款核銷 付款描述 財務(wù)材料會計收到供應(yīng)商開具的采購發(fā)票后錄入到【采購管理】模塊，如果對供應(yīng)商本次開票付現(xiàn)款或付部分現(xiàn)款需要對采購發(fā)票做現(xiàn)付處理。 財務(wù)往來會計根據(jù)【采購管理】模塊傳遞來的采購發(fā)票，與手工收到的真實發(fā)票核對，確認(rèn)無誤后，在【應(yīng)付賬款】內(nèi)對采購發(fā)票進(jìn)行審核，生成相關(guān)憑證。現(xiàn)付：借：物資采購 應(yīng)交稅金—應(yīng)交增值稅—進(jìn)項貸：銀行存款（現(xiàn)金） 部分現(xiàn)付：借：物資采購 應(yīng)交稅金—應(yīng)交增值稅—進(jìn)項貸：銀行存款（現(xiàn)金） 應(yīng)付賬款 賒購：借：物資采購 應(yīng)交稅金—應(yīng)交增值稅—進(jìn)項貸：應(yīng)付賬款 供應(yīng)商催要賬款時，經(jīng)相關(guān)經(jīng)理審批（參見手工合同審批流程），到財務(wù)處支取款項，財務(wù)往來會計在【應(yīng)付賬款】模塊中錄入付款單，進(jìn)行核銷客戶應(yīng)付賬款，生成核銷應(yīng)付憑證。付款單憑證：借：應(yīng)付賬款（預(yù)付帳款）貸： 銀行存款（現(xiàn)金） 進(jìn)行核銷處理后，生成如下憑證： 借：應(yīng)付賬款 貸：預(yù)付賬款 打印收款單到出納，出納開支票或支付現(xiàn)金，登記現(xiàn)金日記賬和銀行日記賬。 采購人員需注意，如果是新的供應(yīng)商，系統(tǒng)中沒有供應(yīng)商檔案的，需及時進(jìn)行添加。對不在供應(yīng)商檔案之列的，將不予付款。14 / 14
教學(xué)教案相關(guān)推薦
鄂ICP備17016276號-1