財(cái)務(wù)借款報(bào)銷制度-資料下載頁(yè)
2024-10-28 22:25本頁(yè)面
【導(dǎo)讀】 蠆薀衿艿薅蕿羈肂蒁薈肄羋莇蚇螃肀芃蚇裊芆薁蚆肈聿薇蚅膀莄蒃蚄袀膇荿蚃莂芅螞肄膅薄蟻螄莁蒀螁袆膄莆螀罿荿節(jié)蝿膁膂蟻螈袁肅薇螇羃芀蒂螆肅肅莈螅螅羋芄螅袇肁薃襖羀芇葿袃肂肀蒞袂螁芅莁袁羄膈蝕袀肆莃薆衿膈膆蒂衿袈莂莈蒅羀膄芄薄肅莀薂薃螂膃蒈薃裊莈蒄薂肇芁莀薁腿肄蠆薀衿艿薅蕿羈肂蒁薈肄羋莇蚇螃肀芃蚇裊芆薁蚆肈聿薇蚅膀莄蒃蚄袀膇荿蚃莂芅螞肄膅薄蟻螄莁蒀螁袆膄莆螀罿荿節(jié)蝿膁膂蟻螈袁肅薇螇羃芀蒂螆肅肅莈螅螅羋芄螅袇肁薃襖羀芇葿袃肂肀蒞袂螁芅莁袁羄膈蝕袀肆莃薆衿膈膆蒂衿袈莂莈蒅羀膄芄薄肅莀薂薃螂膃蒈薃裊莈蒄薂肇芁莀薁腿肄蠆薀衿艿薅蕿羈肂蒁薈肄羋莇蚇螃肀芃蚇裊芆薁蚆肈聿薇蚅膀莄蒃蚄袀膇荿蚃莂芅螞肄膅薄蟻螄莁蒀螁袆膄莆螀罿荿節(jié)蝿膁膂蟻螈袁肅薇螇羃芀蒂螆肅肅莈螅螅羋芄螅袇肁薃襖羀芇葿袃肂肀蒞袂螁芅莁袁羄膈蝕袀肆莃薆衿膈膆蒂衿袈莂莈蒅羀膄芄薄肅莀薂薃螂膃蒈薃裊莈蒄薂肇芁莀薁腿肄蠆薀衿艿薅蕿羈肂蒁
【正文】 （二） 總部管輔人員費(fèi)用報(bào)銷流程 總部管輔人員發(fā)生的費(fèi)用→各職能部門部長(zhǎng)審核（采購(gòu)辦公用品、與管理相關(guān) 的支出，由綜 合管理部辦理入庫(kù)；采購(gòu)生產(chǎn)物資、與生產(chǎn)相關(guān)的支出，由安全設(shè)備部辦理入庫(kù)）→分管副總審批→財(cái)務(wù)部審核→財(cái)務(wù)副總審批→總經(jīng)理審批 →財(cái)務(wù)部報(bào)銷。 第四部分專項(xiàng)支出財(cái)務(wù)報(bào)銷制度及流程 第十四條專項(xiàng)支出主要包括專利及固定資產(chǎn)購(gòu)置、招投標(biāo)費(fèi)用、廣告宣傳活動(dòng)費(fèi)及其他專項(xiàng)費(fèi)用等。 第十五條專利及固定資產(chǎn)購(gòu)置報(bào)銷財(cái)務(wù)制度及流程。 (一 ) 填寫購(gòu)置申請(qǐng)：按公司相關(guān)規(guī)定填寫《資產(chǎn)購(gòu)置申請(qǐng)單》并報(bào)批。 (二 ) 報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn)：相關(guān)的合同協(xié)議及批準(zhǔn)生效的購(gòu)置申請(qǐng)。 (三 ) 結(jié)賬報(bào)銷： （ 1）資產(chǎn)驗(yàn)收（軟件應(yīng)安裝調(diào)試）無誤后，經(jīng)辦人憑發(fā)票等資料辦理出入庫(kù)手續(xù)，按規(guī)定填寫報(bào)銷單，并附出入庫(kù)單； （ 2）按資金支出規(guī)定審批程序?qū)徟? （ 3）財(cái)務(wù)部根據(jù)審批后的報(bào)銷單以轉(zhuǎn)賬結(jié)算形式付款； （ 4）若需提前借款，應(yīng)按借款規(guī)定辦理借支手續(xù)，并在 5 個(gè)工作日內(nèi)辦理報(bào)銷手續(xù)。 第十六條其他專項(xiàng)支出報(bào)銷制度及流程 (一 ) 費(fèi)用范圍：其他專項(xiàng)支出包括其他所有專門立項(xiàng)的費(fèi)用（招投標(biāo)、廣告及宣傳活動(dòng)費(fèi)、資質(zhì)資格申請(qǐng)、公司員工活動(dòng)費(fèi)用、辦公室裝修及其他專項(xiàng)費(fèi)用）支出。 (二 ) 費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)：此類費(fèi)用一般金 額較大，由主管部門經(jīng)理根據(jù)實(shí)際需要向總經(jīng)理提交請(qǐng)示報(bào)告（含項(xiàng)目可行性分析、費(fèi)用預(yù)算及相關(guān)收益預(yù)測(cè)表等），經(jīng)總經(jīng)理簽署審核意見后生效。 (三 ) 財(cái)務(wù)報(bào)銷流程 1．審批后的報(bào)告文件到財(cái)務(wù)部備案，以便財(cái)務(wù)備款。 2．簽訂合同：由直接負(fù)責(zé)部門與合作方簽訂正式合作合同，（合同簽訂前由公司法律顧 問的審核，合同應(yīng)注明付款方式等）。 3．付款流程： （ 1）由經(jīng)辦人整理發(fā)票等資料并填寫費(fèi)用報(bào)銷單（填寫規(guī)范參照日常費(fèi)用報(bào)銷一般規(guī)定）； （ 2）按審批程序?qū)徟悍止芨笨倢徍撕炞帧?cái)務(wù)復(fù)核→總經(jīng)理審批； （ 3）財(cái)務(wù)部根據(jù)審批后的報(bào)銷單金額付款； （ 4）若需提前借款，應(yīng)按借款規(guī)定辦理借支手續(xù)，并在 5 個(gè)工作日內(nèi)辦理報(bào)銷手續(xù)。 第五部分報(bào)銷時(shí)間的具體規(guī)定 第十七條為了準(zhǔn)確統(tǒng)計(jì)公司預(yù)算，減少資金占用，財(cái)務(wù)部將報(bào)銷時(shí)間具體安排如下： 1．各業(yè)務(wù)發(fā)生部門、個(gè)人，請(qǐng)?jiān)谑盏桨l(fā)票 5 日內(nèi)，將分類粘貼好的報(bào)銷單據(jù)郵寄回公司，按流程審批、報(bào)銷。年度終了，因?yàn)樨?cái)務(wù)結(jié)賬的時(shí)間限制， 1 月 5 日后收到的單據(jù)不予報(bào)銷。 2．業(yè)務(wù)周轉(zhuǎn)金借支款在春節(jié)前清算，春節(jié)后重新辦理周轉(zhuǎn)金借款手續(xù)。 第十八條本制度解釋權(quán)歸 公司財(cái)務(wù)部。 第十九條本制度經(jīng)總經(jīng)理辦公會(huì)議討論通過并由董事長(zhǎng)批準(zhǔn)后生效。 財(cái)務(wù)部 20200
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