x康集團(tuán)駐外銷售機(jī)構(gòu)審計(jì)工作條例-資料下載頁
2025-05-26 11:57本頁面
【導(dǎo)讀】府頒發(fā)的有關(guān)內(nèi)部審計(jì)管理?xiàng)l例，結(jié)合本公司的具體情況，特制定本條例。第二條為更好的貫徹執(zhí)行公司財(cái)務(wù)制度，維護(hù)公司資金、財(cái)產(chǎn)的安全，違法、浪費(fèi)的現(xiàn)象。3．駐外銷售機(jī)構(gòu)財(cái)務(wù)基礎(chǔ)規(guī)范化方面的檢查監(jiān)督。況進(jìn)行監(jiān)督檢查。包括重大事件、非正常經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)的專項(xiàng)審計(jì)。預(yù)算、決算報(bào)表和文件資料等。2．檢查實(shí)物、憑證、帳冊(cè)、有關(guān)文件和資料。3．召集和參與有關(guān)會(huì)議。4．索取有關(guān)的證明材料。作出臨時(shí)制止的決定。準(zhǔn)可以采取必要的臨時(shí)措施，并提出追究有關(guān)人員責(zé)任的建議。司法機(jī)關(guān)，依法追究刑事責(zé)任。1．審計(jì)人員在工作過程中應(yīng)做到客觀、公正、合理、公平。作好調(diào)查記錄并應(yīng)有相關(guān)人員的簽名蓋章。提出解決辦法，切忌主觀、武斷。簿的登記、報(bào)表的編制以及與供應(yīng)商、客戶等對(duì)帳工作等方面的內(nèi)容。稿，并將其作為審計(jì)報(bào)告的重要依據(jù)。
【正文】 領(lǐng)導(dǎo)報(bào)告執(zhí)行情況。 第六條 審計(jì)報(bào)告的內(nèi)容的要求 一、 財(cái)務(wù)基礎(chǔ)規(guī)范化執(zhí)行情況的描述，包括會(huì)計(jì)憑證的編制、會(huì)計(jì)帳簿的登記、報(bào)表的編制以及與供應(yīng)商、客戶等對(duì)帳工作等方面的內(nèi) 容。（相關(guān)明細(xì)可參照 x 字 20xx 第 30 號(hào)文件） 二、 根據(jù)審計(jì)情況，詳細(xì)、完整的填寫工作底稿。工作底稿是審計(jì)工作的第一手資料，因此要求根據(jù)審計(jì)工作的要求，詳細(xì)、完整的填寫工作底x審計(jì)條例 第 4 頁 共 4 頁 稿，并將其作為審計(jì)報(bào)告的重要依據(jù)。 三、 對(duì)特殊事件的詳細(xì)說明，并作出評(píng)價(jià)，提出相應(yīng)的改進(jìn)或處理意見。 四、 對(duì)審計(jì)過程作出簡(jiǎn)單的總結(jié)、評(píng)價(jià)，提出相應(yīng)的改進(jìn)或處理的建議。 x 集團(tuán)有限公司 20xx 年 5 月 25 日
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