【正文】 申請擔保項目的合法性，與本擔保合同有關(guān)的主要合同的復印件；申請擔保單位反擔保和第三方擔保的不動產(chǎn)、動產(chǎn)和權(quán)利歸屬等進行全面評估的資料(如有)；其他重要資料。第十一條 當有擔保申請事項發(fā)生時，集團計財部會同管理申請擔保單位的部門根據(jù)申請擔保人提供的資料進行調(diào)查、分析，確認資料的真實性，提出擔保業(yè)務評估報告，經(jīng)公司總會計師、分管財務副總經(jīng)理和總經(jīng)理審核同意后，由總經(jīng)理提議報公司董事會批準?；蚋鶕?jù)國家法律、法規(guī)和規(guī)范性文件規(guī)定及公司章程規(guī)定需經(jīng)公司國資委審議通過的，應由董事會批準后報國資委批準。第十二條 法律顧問根據(jù)擔保業(yè)務，認真審查該擔保事項是否符合相關(guān)法規(guī)、制度等；董事會辦公室組織相關(guān)議案提交董事會或國資委審議，并做出會議決議及履行相應信息披露工作。第十三條 申請擔保單位如提供反擔?；虿扇∑渌行Х婪讹L險的措施，則必須與需擔保的數(shù)額相對應。申請擔保單位設定反擔保的財產(chǎn)為法律、法規(guī)禁止流通或者不可轉(zhuǎn)讓的財產(chǎn)的，應當拒絕擔保。第二節(jié) 擔保的審批權(quán)限第十四條 公司對外擔保事項均須經(jīng)董事會審議批準。董事會審議對外擔保事項時，由董事會過半數(shù)董事審議通過，并經(jīng)出席董事會會議的三分之二以上董事同意。涉及關(guān)聯(lián)擔保的，關(guān)聯(lián)董事不得對該項決議行使表決權(quán)，也不得代理其他董事行使表決權(quán)，該董事會會議由過半數(shù)的無關(guān)聯(lián)關(guān)系董事出席即可舉行，董事會會議所作決議須經(jīng)無關(guān)聯(lián)關(guān)系董事過半數(shù)通過：出席董事會的無關(guān)聯(lián)關(guān)系董事人數(shù)不足3人的，應將該事項提交國資委審議。第十五條 以下對外擔保行為，經(jīng)董事會審議通過后，還須經(jīng)國資委批準：公司及公司控股子公司的對外擔保總額，達到或超過最近一期經(jīng)審計掙資產(chǎn)的50％以后提供的任何擔保；公司在連續(xù)12個月內(nèi)累計對外擔保金額，達到或超過最近一期經(jīng)審計總資產(chǎn)的30％以后提供的任何擔保；為資產(chǎn)負債率超過70％的擔保對象提供的擔保；單筆擔保額超過最近一期經(jīng)審計凈資產(chǎn)10％的擔保；以上所稱“公司及其控股子公司的對外擔保總額”，是指包括公司對控股子公司擔保在內(nèi)的公司對外擔保總額與公司控股子公司對外擔?？傤~之和。第十六條 董事會在審議第十五條第2項擔保議案時，應當由參會的股東所持表決權(quán)的三分之二以上通過。第三節(jié) 擔保合同的訂立第十七條 經(jīng)公司董事會或國資委批準后，由董事長或董事長授權(quán)代表對外簽署書面擔保合同。第十八條 擔保合同必須符合有關(guān)法律規(guī)范，合同事項明確。重要擔保業(yè)務合同的訂立，應當征詢法律顧問或?qū)＜业囊庖姟１匾獣r由公司聘請的律師事務所審閱或出具法律意見書。第十九條 訂立擔保格式合同，應結(jié)合被擔保單位的資信情況，嚴格審查各項義務性條款。對于強制性條款可能造成公司無法預料的風險時，應當拒絕提供擔保。第二十條 條擔保合同中應當確定下列條款： 債權(quán)人、債務人； 被保證人的債權(quán)的種類、金額； 債務人與債權(quán)人履行債務的約定期限； 保證的方式； 保證擔保的范圍； 保證期間； 各方認為需要約定的其他事項。第二十一條 在接受反擔保抵押、反擔保質(zhì)押時，由集團計財部會同公司法務部門(或公司聘請的律師事務所)，及時辦理抵押或質(zhì)押登記的手續(xù)。第3章 擔保的風險管理第1節(jié) 債權(quán)人對公司主張債權(quán)前管理第二十二條 集團計財部是公司擔保行為職能管理部門。擔保合同訂立后，擔保合同應當妥善保管，并及時通報監(jiān)事會、董事會秘書。集團計財部應指定人員負責管理，集中妥善保管有關(guān)擔保財產(chǎn)和權(quán)利證明，定期對財產(chǎn)的存續(xù)狀況和價值進行復核，發(fā)現(xiàn)問題及時處理。建立擔保業(yè)務記錄制度，對擔保的對象、金額、期限和用于抵押和質(zhì)押的物品、權(quán)利及其他有關(guān)事項進行全面的記錄。公司在擔保債務到期前，經(jīng)辦責任人要積極督促被擔保人在約定時間內(nèi)履行還款義務。第二十三條 經(jīng)辦責任人應當督促公司負責管理被擔保單位的部門關(guān)注被擔保單位的生產(chǎn)經(jīng)營、資產(chǎn)負債變化、對外擔保和其他債務、分立、合并、法定代表人的變更以及對外商業(yè)信譽的變化情況，特別是到期歸還情況等，對可能出現(xiàn)的風險預研、分析，并根據(jù)實際情況及時報告集團計財部、董事會辦公室和行政部門。對于未約定保證期間的連續(xù)債權(quán)保證，經(jīng)辦責任人發(fā)覺繼續(xù)擔保存在較大風險，有必要終止保證合同的，應當及時報告集團計財部、董事會辦公室和行政部門。第二十四條 對被擔保單位、被擔保項目進行監(jiān)測。集團計財部可直接或要求負責管理被擔保單位的部門根據(jù)實際情況采取以下方式： 參加被擔保單位與被擔保項目有關(guān)的會議、會談和會晤； 對被擔保工程項目的施工進度和財務進行審核； 擔保單位認為必要時，可派員進駐被擔保單位工作，被擔保單位應提供方便和支持。集團計財部應根據(jù)上述情況，采取有效措施，對有可能出現(xiàn)的風險，提出相應處理辦法，并向公司總會計師、分管財務副總經(jīng)理和總經(jīng)理匯報，同時通報公司董事會辦公室。如有異常情況應及時要求被擔保單位采取有效措施化解風險。第二十五條 當發(fā)現(xiàn)被擔保單位債務到期后未履行還款義務，或被擔保單位破產(chǎn)、清算、債權(quán)人主張擔保單位履行擔保義務等情況時，集團計財部會同管理被擔保單位的部門及時了解被擔保人的債務償還情況，集團計財部于二個工作日內(nèi)向公司總會計師、分管財務副總經(jīng)理和總經(jīng)理匯報，同時通報公司董事會辦公室。第2節(jié) 債權(quán)人對公司主張債權(quán)時管理第二十六條 被擔保單位不能履約，擔保債權(quán)人對公司主張債權(quán)時，公司應立即啟動反擔保追償程序，同時報告董事會。第二十七條 公司作為一般保證人時，在擔保合同糾紛未經(jīng)訴訟或仲裁，并就債務人財產(chǎn)依法強制執(zhí)行仍不能履行債務前，未經(jīng)公司董事會批準不得對債務人先行承擔保證責任。第二十八條 債權(quán)人放棄或怠于主張物的擔保時，未經(jīng)公司董事會批準不得擅自決定履行全部保證責任。第二十九條 人民法院受理債務人破產(chǎn)案件后，債權(quán)人未申報債權(quán)有關(guān)責任人應當提請公司參加破產(chǎn)財產(chǎn)分配，預先行使追償權(quán)。第三十條 保證合同中保證人為二人以上且與債權(quán)人約定按份額承擔保證責任的，應當拒絕承擔超出公司份額外的保證責任。擔保事項的信息披露第三十一條 董事會辦公室應指派專人負責有關(guān)公司擔保披露信息的保密、保存、管理、登記工作。第5章 責任和處罰第三十二條 公司董事、高管及其他管理人員未按本制度規(guī)定程序擅自越權(quán)簽訂擔保合同，對公司造成損害的，應當追究當事人責任。第三十三條 責任人違反法律規(guī)定或本制度規(guī)定，無視風險擅自保證，造成損失的，應承擔賠償責任。第三十四條 責任人怠于行使其職責，給公司造成損失的，可視情節(jié)輕重給予包括經(jīng)濟處罰在內(nèi)的處分并承擔賠償責任。法律規(guī)定保證人無須承擔的責任，責任人未經(jīng)公司董事會同意擅自承擔的，給予行政處分并承擔賠償責任。第三十五條 公司董事會有權(quán)視公司的損失、風險的大小、情節(jié)的輕重決定給予責任人相應的處分。第三十六條 在公司擔保過程中，責任人違反刑法規(guī)定的，由公司移送司法機關(guān)依法追究刑事責任。第三十七條 公司應當建立和健全對外擔保控制的監(jiān)督檢查制度。監(jiān)事會、國資委和董事會授權(quán)的審計人員應采用符合性測試或其他方法檢查擔保業(yè)務內(nèi)部控制制度是否健全，各項規(guī)定是否得到有效執(zhí)行。第四十條 擔保業(yè)務控制監(jiān)督檢查的內(nèi)容主要包括： 擔保業(yè)務相關(guān)崗位及人員的設置情況。重點檢查是否存在與擔保業(yè)務不相容的職務混崗現(xiàn)象； 擔保業(yè)務授權(quán)批準制度的執(zhí)行情況。重點檢查擔保對象是否符合規(guī)定，擔保業(yè)務評估是否科學合理，擔保業(yè)務的審批手續(xù)是否符合規(guī)定，是否存在越權(quán)審批的行為； 擔保業(yè)務監(jiān)測報告制度的落實情況。重點檢查是否對被擔保單位、被擔保項目資金流向進行日常監(jiān)測，是否定期了解被擔保單位的經(jīng)營管理情況并形成報告； 擔保財產(chǎn)保管和擔保業(yè)務記錄制度落實情況。重點檢查有關(guān)財產(chǎn)和權(quán)利證明是否得到妥善的保管，擔保業(yè)務的記錄和檔案文件是否完整。第四十一條 對監(jiān)督檢查過程中發(fā)現(xiàn)的擔保內(nèi)部控制中的薄弱環(huán)節(jié)，公司應當及時采取措施，加以糾正和完善。第六章 附則第四十二條 本制度未盡事宜或遇與有關(guān)國家有關(guān)法律、法規(guī)和公司章程的規(guī)定有任何矛盾或不一致的地方，以國家有關(guān)法律、法規(guī)和公司章程的規(guī)定為準。 第四十三條 本制度經(jīng)公司董事會審議通過后執(zhí)行，解釋權(quán)屬計財部。投資管理制度第一章 總則第一條 為加強公司投資管理，規(guī)范公司投資行為，提高資金運作效率，保證資金運營的安全性和效益性，根據(jù)外部規(guī)范與公司具體情況，特制定本制度。第二條 本制度適用于公司總部、各子公司及各分公司的投資行為。第三條 本制度所指投資分對外投資和對內(nèi)投資兩部分。對外投資是指公司在其主營業(yè)務以外，以現(xiàn)金、實物、無形資產(chǎn)方式，以購買股票、債權(quán)等有價證券方式或者以其他協(xié)議確定的方式向境內(nèi)外的其他單位進行投資，以及以理財為目的的投資，預期在未來獲得投資收益的經(jīng)濟行為。對內(nèi)投資指利用自有資金或從銀行貸款進行基本建設、技術(shù)更新改造以及購置和建造大型機器、設備等投資活動。第四條 投資目的充分有效地利用閑置資金或其他資產(chǎn)，進行適度的資本擴張，以獲取較好的收益，確保資產(chǎn)保值增值。改善裝備水平，增強市場競爭能力，擴大經(jīng)營規(guī)模，培育新的經(jīng)濟增長點。第五條 公司投資管理應遵循的原則 健全性原則。投資管理須覆蓋公司投資相關(guān)的各部門和各級崗位，并滲透到投資業(yè)務的全過程，涵蓋決策、執(zhí)行、監(jiān)督、反饋等各個經(jīng)營環(huán)節(jié)； 有效性原則。通過科學的內(nèi)控手段和方法，建立合理適用的投資決策流程，并適時調(diào)整和不斷完善，維護投資決策的有效執(zhí)行； 成本效益原則。公司運用科學化的經(jīng)營管理方式降低運作成本，提高經(jīng)濟效益，以合理的投資管理成本實現(xiàn)最大的投資產(chǎn)出。第六條 本制度適用于公司及其所屬全資子公司、控股子公司（簡稱子公司，下同）的一切對外投資行為。公司對外投資原則上由公司集中進行，控股子公司確有必要進行對外投資的，需事先經(jīng)公司批準后方可進行。第二章 投資組織管理第七條 公司董事會戰(zhàn)略委員會負責統(tǒng)籌、協(xié)調(diào)和組織對外投資項目的分析和研究，為決策提供建議。第八條 公司指定的項目投資管理部門為投資項目主管和內(nèi)部協(xié)調(diào)機構(gòu)，具體負責投資項目的信息收集、項目可行性研究報告的編制、項目申報立項和實施過程中的監(jiān)督、協(xié)調(diào)以及運行管理等。第九條 集團計財部為投資項目資金監(jiān)管和經(jīng)濟效益評價機構(gòu)，應對擬投資項目進行分析與論證，對被投資單位（如適用）的資信情況進行調(diào)查或?qū)嵉乜疾?，并將分析與論證結(jié)論及時提交董事會戰(zhàn)略規(guī)劃委員會。負責投資效益評估、資金籌措、辦理出資手續(xù)以及對外投資資產(chǎn)評估結(jié)果的確認等，并負責會計的記錄和處理工作。第十條 集團投資管理部門為投資項目承辦單位，具體負責投資項目的信息收集、項目建設書及可行性研究報告的編制、項目申報立項和實施過程中的監(jiān)督、協(xié)調(diào)以及項目竣工后的評價工作。第十一條 集團投資管理部門的計財部負責投資效益評估、技術(shù)經(jīng)濟可行性分析、資金籌措、辦理出資手續(xù)以及對外投資資產(chǎn)評估結(jié)果的確認等。第十二條 對專業(yè)性較強或較大型投資項目，其前期工作應組成專門項目可行性調(diào)研小組來完成，有必要時可聘請第三方機構(gòu)參與。第十三條 集團法律顧問和國資委以及董事會授權(quán)的審計人員負責對項目的事前效益審計、協(xié)議、合同及章程的法律主審。第十四條 集團投資管理部門的對外投資活動必須報集團批準后方可進行，未批準不得自行辦理對外投資。第十五條 監(jiān)事會和國資委以及董事會授權(quán)的審計人員履行集團投資的審計職能，負責按照集團審計制度對所有項目的投資進度、投資收益狀況、有無違規(guī)違紀行為等進行審計監(jiān)督；參與考核和投資項目后的評價工作。第十六條 人力資源部是集團的人力資源管理部門，根據(jù)具體項目情況，參與被投資項目的人員配置、薪酬方案審核工作；參與考核和投資項目后的評價工作。第十七條 集團計財部應對公司的對外投資活動進行全面完整的財務記錄，進行詳盡的會計核算，按每個投資項目分別建立明細賬簿，詳盡記錄相關(guān)資料。對外投資的會計核算方法應符合會計準則和會計制度的規(guī)定。第十八條 對外投資的控股子公司的財務工作由集團計財部垂直管理，計財部根據(jù)分析和管理的需要，取得被投資單位的財務報告，以便對被投資單位的財務狀況進行分析，維護公司的權(quán)益，確保公司利益不受損害。第十九條 被投資單位應每月向集團計財部報送財務會計報表，并按照公司編制合并報表和對外披露會計信息的要求，及時報送會計報表和提供會計資料。第二十條 公司根據(jù)實際需要可向被投資單位委派人員，負責對被投資單位財務狀況的真實性、合法性進行監(jiān)督。第二十一條 公司戰(zhàn)略發(fā)展委員會和計財部為對外投資的日常管理部門，負責對對外投資項目進行效益評估、籌措資金，辦理出資、工商登記、稅務登記、外匯登記、銀行開戶等相關(guān)手續(xù)。第二十二條 公司董事會審計委員會在每個會計年度終了時，應當對所有對外投資項目的進展情況進行檢查，對未能達到預期效益的項目應當及時報告公司董事會。第二十三條 公司監(jiān)事會負責對對外投資進行監(jiān)督、檢查，內(nèi)容主要包括：投資業(yè)務相關(guān)崗位人員的設置情況，檢查是否存在由一人同時擔任兩項以上不相容職務的現(xiàn)象；對外投資授權(quán)批準制度的執(zhí)行情況，檢查對外投資業(yè)務的授權(quán)批準手續(xù)是否健全，是否存在越權(quán)審批行為；對外投資計劃的合法性，檢查對外投資業(yè)務是否存在違法違規(guī)的情形； 檢查對外投資活動的批準文件、投資協(xié)議等相關(guān)材料的保管情況；對外投資項目核算情況，檢查原始憑證是否真實、準確、完整、合法，會計科目運用、會計核算是否準確、完整；對外投資資金使用情況，檢查是否按計劃用途和預算使用資金，使用過程中是否存在挪用資金的現(xiàn)象；對外投資處置情況，檢查對外投資處置的批準程序、處置過程是否合法合規(guī)。 第二十四條 對公司所有的投資資產(chǎn)，應由不參與投資業(yè)務的其他人員進行定期盤點或與委托保管機構(gòu)進行核對，國資委和董事會授權(quán)的審計人員定期對股權(quán)投資標的進行全面審計檢查一次，檢查其是否為本公司所擁有，并將盤點記錄與賬面記錄相互核對以確認賬實一致。第三章 對外投資的范圍和原則第二十五條 對外投資按投資期限可分為短期投資和長期投資。短期投資主要指：在法律、法規(guī)允許的范圍內(nèi)，公司購入的能隨時變現(xiàn)且持有時間不超過一年（含一年）的投資，包括各種股票、債券、基金、委托貸款或其他理財產(chǎn)品；