信貸資產(chǎn)風(fēng)險分類管理辦法-資料下載頁
2025-04-18 07:01本頁面
【正文】 九條 為保證風(fēng)險分類的準(zhǔn)確性，進(jìn)行風(fēng)險分類前，應(yīng)廣泛收集信息，為每一個借款人建立完整的檔案。第六十條 企事業(yè)單位貸款應(yīng)主要包括以下基本內(nèi)容：（一） 《分類工作底稿》，其主要內(nèi)容包括： 客戶背景材料，包括：(1) 借款人的名稱、營業(yè)執(zhí)照、貸款卡及人民銀行信貸登記系統(tǒng)的流水賬單、銀行分戶賬流水賬單、組織機(jī)構(gòu)代碼證、稅務(wù)登記證、特殊行業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營許可證、企業(yè)章程、法定代表人身份有效證明、驗資報告、產(chǎn)權(quán)結(jié)構(gòu)等；(2) 組織結(jié)構(gòu)、業(yè)主和高級管理人員的情況，職工人數(shù)以及附屬機(jī)構(gòu)的情況；(3) 借款人的經(jīng)營歷史、信譽(yù)評級以及保證人的基本情況。 授信業(yè)務(wù)背景材料，包括：(1) 授信的申請理由及申請時的還款來源；(2) 授信業(yè)務(wù)的審批層次，審批結(jié)論的主要內(nèi)容(應(yīng)專門說明是否為有條件同意，條件內(nèi)容、審批條件落實情況)；(3) 授信協(xié)議簽訂和客戶支用情況；(4) 授信業(yè)務(wù)的擔(dān)保情況(包括擔(dān)保有效性情況、保證人擔(dān)保能力的進(jìn)一步分析，抵質(zhì)押物價值變動情況)；(5) 貸后管理的簡要情況，要說明近期對該筆授信業(yè)務(wù)風(fēng)險分類的結(jié)果；(6) 一個債務(wù)人有多筆貸款的，應(yīng)在借款人背景材料中逐筆說明。 風(fēng)險分類分析報告，包括：(1) 影響償還可能性的各類風(fēng)險因素分析；(2) 防范風(fēng)險的具體措施；(3) 上一期分類時提出的風(fēng)險防范化解措施的落實情況。 企事業(yè)單位貸款中的損失貸款分類應(yīng)撰寫《分類工作底稿》。（二） 借款人和保證人的財務(wù)信息，主要包括： 借款人的資產(chǎn)負(fù)債表、損益表、現(xiàn)金流量表、外部審計師的報告、借款人的其他財務(wù)信息，例如在其他金融機(jī)構(gòu)的融資情況； 保證人資產(chǎn)負(fù)債表、損益表、外部審計師的報告和其他財務(wù)信息。（三） 重要文件，主要包括： 借款人的貸款申請； 信貸調(diào)查報告和審批文件，包括長期貸款的可行性分析報告、批準(zhǔn)文件； 貸款合同、授信額度或授信書； 貸款擔(dān)保的法律性文件，包括抵押合同、保證書、抵押品評估報告、財產(chǎn)所有權(quán)證，例如地契、房產(chǎn)證明、公證文件等； 借款人還款計劃或還款承諾； 借據(jù)。（四） 往來信函，包括信貸員走訪考察記錄、備忘錄。（五） 借款人還款記錄和催款通知。（六） 貸款檢查報告，包括定期、不定期的信貸分析報告、內(nèi)審報告。第六十一條 自然人貸款、小企業(yè)貸款需填寫矩陣分類表或分類認(rèn)定表，其他所需資料參照第六十條執(zhí)行。第九章 管理和檢查第六十二條 風(fēng)險分類要按照“適時分類、按月監(jiān)測、按季全面分類、定期考核”的要求進(jìn)行。（一） 適時分類。在日常的信貸管理中，客戶經(jīng)理要按照有關(guān)規(guī)定對借款人進(jìn)行貸后檢查，如果發(fā)現(xiàn)影響借款人財務(wù)狀況或貸款償還的因素發(fā)生重大變化，要根據(jù)貸款風(fēng)險分類的定義、特征，按照分類程序及時進(jìn)行貸款形態(tài)的認(rèn)定和調(diào)整。（二） 按月監(jiān)測。各級行要按月統(tǒng)計監(jiān)測，加強(qiáng)預(yù)警，根據(jù)貸款的風(fēng)險狀況及時采取相應(yīng)的管理措施。（三） 按季全面分類。各支行要按季對所有信貸資產(chǎn)進(jìn)行一次全面連續(xù)分類，應(yīng)根據(jù)最新的財務(wù)和其它信息資料對借款人的經(jīng)營情況和償債能力進(jìn)行分析，按照風(fēng)險分類流程進(jìn)行操作。各級行要建立臺帳，按季對轄內(nèi)風(fēng)險分類情況進(jìn)行統(tǒng)計分析，分析內(nèi)容至少應(yīng)包括： 分類結(jié)果及結(jié)構(gòu)； 分類結(jié)果的異常性變化及其形成原因； 分類過程中存在的主要問題； 下階段的工作目標(biāo)、措施。（四） 定期考核。各級行要根據(jù)貸款風(fēng)險分類的結(jié)果制定不良貸款控制和清收盤活計劃，并列入年度經(jīng)營目標(biāo)，定期進(jìn)行考核兌現(xiàn)。第六十三條 風(fēng)險分類是貸后管理全過程中的一個重要環(huán)節(jié)，要根據(jù)風(fēng)險狀況及特點采取有針對性的管理措施, 特別是對年內(nèi)新增不良貸款,應(yīng)認(rèn)真分析不良貸款成因,逐筆落實防范風(fēng)險的具體措施,并對上期分類時提出的風(fēng)險防范化解措施的落實情況進(jìn)行評價。（一） 對正常貸款，要嚴(yán)格按照相關(guān)要求，做好授信后管理工作，要加強(qiáng)貸款本息的催收，防止因本息逾期使分類形態(tài)向下遷徙。對關(guān)注類貸款，在風(fēng)險因素未好轉(zhuǎn)之前，原則上不增加授信額度。（二） 對不良貸款，要及時落實責(zé)任人，并加強(qiáng)對借款人資產(chǎn)的監(jiān)控，密切注意貸款保證及抵（質(zhì)）押物情況的變化，采取一切有效手段進(jìn)行追收，最大限度的減少資產(chǎn)損失。對不良信貸資產(chǎn)，應(yīng)及時保全債權(quán)，并盡可能地壓縮授信額度。第六十四條 應(yīng)加強(qiáng)風(fēng)險分類工作的檢查?？傂忻磕陸?yīng)組織一次檢查，支行每半年應(yīng)組織一次檢查。一旦發(fā)現(xiàn)問題，要及時進(jìn)行專項檢查。檢查內(nèi)容主要包括：（一） 風(fēng)險分類制度執(zhí)行情況；（二） 分類是否按照規(guī)定程序進(jìn)行，是否存在越權(quán)或濫用職權(quán)干預(yù)五級分類認(rèn)定工作的行為；（三） 分類標(biāo)準(zhǔn)掌握是否準(zhǔn)確，信貸資產(chǎn)質(zhì)量是否真實，是否存在虛報、瞞報五級分類數(shù)據(jù)的行為；（四） 分類相關(guān)資料錄入是否準(zhǔn)確、及時；（五） 分類檔案是否完整；（六） 總結(jié)整改。對檢查發(fā)現(xiàn)的違規(guī)操作、管理不善、分類不準(zhǔn)等問題，應(yīng)提出整改措施，責(zé)成責(zé)任人限期改正。第十章 罰則第六十五條 對下列違規(guī)行為之一的責(zé)任人，根據(jù)性質(zhì)和情節(jié)給予通報批評直至行政處分：（一） 未建立分類組織和管理機(jī)構(gòu)，工作措施不落實，不履行分類工作職責(zé)；（二） 違反程序操作，不遵循分類依據(jù)，濫用分類方法的；（三） 以信用評級結(jié)果替代風(fēng)險分類，以期限分類結(jié)果套換風(fēng)險分類的；（四） 故意降低分類標(biāo)準(zhǔn)，掩蓋信貸資產(chǎn)風(fēng)險的；偏離度超過規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)的；不真實反映、報告分類結(jié)果的；（五） 超權(quán)限認(rèn)定風(fēng)險分類結(jié)果的；（六） 不認(rèn)真執(zhí)行日常監(jiān)測管理制度，未建立風(fēng)險分類報告制度，不按時上報風(fēng)險分類情況的；（七） 信貸檔案管理混亂，導(dǎo)致分類工作難以持續(xù)實施的；其他嚴(yán)重影響風(fēng)險分類的行為。第十一章 附則第六十六條 本辦法由XX商業(yè)銀行解釋和修改。第六十七條 本辦法自下發(fā)之日起施行。內(nèi)外部規(guī)章制度索引 外部法律法規(guī)(1) 《貸款風(fēng)險分類指引》(銀監(jiān)發(fā)[2007]54號)(2) 《農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)信貸資產(chǎn)風(fēng)險分類指引》（銀監(jiān)發(fā)〔2006〕23號）(3) 《關(guān)于農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)貸款風(fēng)險分類的補(bǔ)充通知》（銀監(jiān)發(fā)〔2006〕56號）(4) 《小企業(yè)貸款風(fēng)險分類辦法（試行）》（銀監(jiān)發(fā)〔2007〕63號）(5) 《銀行開展小企業(yè)授信工作指導(dǎo)意見》(銀監(jiān)發(fā)〔2007〕53號)(6) 《金融企業(yè)呆賬核銷管理辦法》(財金[2008]28號) 原有制度(1) 《XX商業(yè)銀行信貸資產(chǎn)風(fēng)險分類管理辦法（試行）》（XX商行發(fā)[2008]40號） 相關(guān)內(nèi)控體系文件(1) 《XX商業(yè)銀行信用卡業(yè)務(wù)管理辦法》附件 《損失貸款匯總表》 《風(fēng)險分類調(diào)整申報表》 《分類
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