【正文】 崗操作。第十章 投資估算與資金籌措一、編制依據國家對產業(yè)建設項目的優(yōu)惠政策規(guī)定，本項目固定資產投資方向調節(jié)稅率為零。國家發(fā)改委和建設部發(fā)布的《建設項目經濟評價方法與參考》規(guī)定的投資估算范圍和統(tǒng)一取費參數。遞延資產、無形資產(前期費、設計費、管理費、開辦費等)均計入固定資產投資計劃。建筑工程費，按當地建筑工程有關定額，并適當調價。設備費按生產廠家報價和市場價相結合進行估算。前期費、設計費統(tǒng)一按有關規(guī)定執(zhí)行。管理費、開辦費中的相關費用按有關規(guī)定計算。預備費、只計算基本預備費，按建筑工程費和設備費之和的5％估算，不計漲價預備費。二、投資概算項目總投資1471 。建筑工程投資估算，詳見附表2_1。設備購置費(含安裝費)，詳見附表2—2。工程建設其他費為868。9l萬元，詳見附表2項目預備費該項目預備費按土建工程費、設備費之和的3％計，即為：(+)5％=(萬元)建設期利息按投資計劃，本項目貸款5000萬元，結合商業(yè)銀行一貫做法，利率上浮30％計算，％；年利息為3 1 。三、資金來源項目總投資1471 ，公司擬申請銀行貸款5000萬元。第十一章 財務評價一、財務評價依據項目經濟效益的評價方法主要是根據國家發(fā)展和改革委員會、建設部2008年頒布的《建設項目經濟評價方法與參數》(第三版，以下簡稱《方法與參數》)、《關于建設項目經濟評價的暫行規(guī)定》，國家最新版本、現行的財稅制度和行業(yè)有關規(guī)定，采用現行市場價格并結合了該精選螢石粉項目的具體情況，對項目的投入與產出進行科學、合理的財務評價和不確定性分析。計算期及生產負荷。項目建設期限3年，計算期為13年，其中：投產期1年(系指項目經營期的第4年)，生產能力為設計能力的80％，達產期9年，即：項目正常經營期的第2年至第1 O年，生產能力達到設計能力的100％。項目建設投資121 ，設備購置費(含安裝費)，工程建設其他費540萬元，(2％)萬元。資金來源為自籌資金7l 。貸款5000萬元。規(guī)模：該項目年設計生產螢石粉產品的規(guī)模為10萬噸／年，重晶石粉20萬噸。項目稅金及附加。包括增值稅、城市建設維護稅和教育費附加。增值稅率為17％，扣除進項稅抵扣，按綜合稅率8％計算，城市建設維護稅率按增值稅的5％，教育費附加按增值稅的3％分別計算。該精選螢石粉項目所得稅按應納稅所得額的20％計算；法定盈余公積金和公益金分別按稅后利潤的10％和5％提取。項目定員235人，其中管理、營銷和技術人員56人，生產工作人員179人。考慮到本地區(qū)螢石礦、重晶石礦的實際情況，按品位45％左右計算成本。二、銷售收入、銷售稅金和附加估算銷售收入。111 銷售收入表序號產品名稱單位數量單價(元)合計金額(元)銷售稅金及附加項目稅金及附加。包括增值稅、城市建設維護稅和教育費附加。增值稅率為17％，扣除進項稅抵扣，按綜合稅率8％計算，城市建設維護稅率按增值稅的5％，教育費附加按增值稅的3％分別計算。三、總成本及經營成本估算l、物資費用11—2 螢石礦原材料成本耗用表序號項目單位數量單價(元)總費用(元)10萬噸費用合計(萬元)11—3 重晶石原材料成本耗用表序號項目單位數量單價(元)總費用(元)20萬噸費用合計(萬元)工資及福利費按項目勞動定員，共計235人，其中管理、營銷和技術人員56人，其年工資人均按42000元計；生產人員179人，其年工資人均按40000元計。職工福利費按工資總額的14％計提，各項社會保險費用、工會經費(含醫(yī)保、養(yǎng)老、失業(yè))按工資總額的30％計提。，。固定資產折舊費項目固定資產投資1 。其中土建工程(包括荒山改造及場區(qū)工程)，按20年折舊，余值1 O％年折舊費3 ；，按11年折舊，余值5％年。固定資產折舊費合計61 6萬元。修理費設施設備的維護和更新所需費用，按固定資產年折舊費的20％。其他費用包括技術開發(fā)費、管理費、培訓考察費、環(huán)評設計費等，合計為1 。其中：技術開發(fā)費按銷售收入的2％計提為450萬元；營銷費用按銷售收入的2％計提為450萬元；管理費按工資總額的20％；環(huán)評費為40萬元；招投標費50萬元；預備費按固定資產投資的3％。利息支出％計算，％；利息為3 1 。經營成本估算。四、財務效益分析銷售利潤率=年利潤總額(節(jié)余)247。銷售收入 =％投資利潤率=年利潤總額(節(jié)余)247。投資總額 =％項目損益詳見附表6。現金流量分析從項目現金流量分析可得以下計算結果：財務凈現值(萬元、ic=10％) 投資回收期(年、含建設期) 項目現金流量(全部投資)情況詳見附表8。五、盈虧平衡分析盈虧平衡點=年固定成本／(年銷售收入+預算撥款收入一銷售稅金及附加一年可變成本)100％=％％時就可實現保本，說明項目具有一定的抗風險能力。第十二章研究結論與建議一、總體評價10萬噸螢石粉、20萬噸重晶石粉加工生產線建設項目經過市場分析、環(huán)境保護分析、投資分析、公用工程及配套設施分析、工藝技術和主要設備選型方案分析、財務分析，結論如下：項目適應國內和國際產業(yè)總體前進趨勢，是國家支持和鼓勵發(fā)展的產業(yè)，產品市場前景良好。項目所需資金大部分來自企業(yè)自籌，資金籌措風險較小。項目工藝技術較為成熟，并且符合該行業(yè)技術工藝發(fā)展的方向。設備選型符合產品品種和質量需要，能夠適應項目生產規(guī)模、產品方案及工藝技術方案的要求，自動化程度高，能夠大幅度提高勞動生產率。從測算的財務評價主要指標表明，該項目預測稅前財務內部收益率大于行業(yè)基準收益率，投資利潤率、投資利稅率、全部投資回收期、財務凈現值等指標也達到較好水平，項目的盈利能力和抗風險能力較強，因此，該項目在經濟上是可行的。另外，項目在技術上、市場上、環(huán)境保護上均為可行且具有良好的發(fā)展前景。二、研究結論本項目年加工1 O萬噸螢石粉、20萬噸重晶石粉，是在充分考慮到市場需求的前提下提出的，該項目符合國家產業(yè)政策，有利于發(fā)展地方經濟。本項目建設將帶動該地區(qū)的螢石、重晶石采礦業(yè)的發(fā)展，提升了產品的附加值。必將帶動螢石、重晶石礦深加工行業(yè)一一氟化工、鋇鹽的發(fā)展，從而形成完整的產業(yè)鏈。該項目建設戰(zhàn)略思想合理，資源充足有保障，選礦工藝成熟、可靠，設備選型適當，產品市場銷路十分看好，技術方案可行。項目建設條件和各項外部條件在完善中。符合當地經濟發(fā)展規(guī)劃。該項目建設周期短，投資回收快，項目建設年上繳稅收262l萬元，直接創(chuàng)造235個就業(yè)崗位，同時帶動運輸業(yè)、服務業(yè)等相關產業(yè)的發(fā)展。對我縣乃張家界市的工業(yè)經濟增長有明顯的意義，投資效果好，產品市場銷路廣闊，具有明顯的經濟效益。三、建議綜上所述，建設本項目是可行的，項目經濟效益和社會效益突出，且抗風險能力強。因此，建議主管部門批準本項目可研報告，并在資金上大力支持。同時，建議建設單位，做好前期準備工作，爭取早日建成投產，早日受益。 2015年8月1日桑植縣環(huán)境保護局張環(huán)審[2Ol6]36號張家界市環(huán)境保護局關于對張家界東寶礦業(yè)開有限公司年選10萬噸螢石、重晶石選礦生產線項目環(huán)境影響報告書的批復張家界東寶礦業(yè)開發(fā)有限公司： 你公司報送的《張家界東寶礦業(yè)開發(fā)有限公司年選l0萬噸螢石、重晶石選礦生產線項目環(huán)境影響報告書》及其請求審批報告和相關附件收悉。根據該項目環(huán)境影響評價結論和桑植縣環(huán)保局的初審意見，經研究，現批復如下： 一、你公司的年選1 O萬噸螢石、重晶石選礦生產線項目位于桑植縣工業(yè)集中區(qū)的瑞塔鋪鎮(zhèn)二埡工礦區(qū)，浮選工藝生產螢石精礦和重晶石，設計選礦規(guī)模為10萬t／年，其中年選螢石原礦約6萬噸，產品螢石產量為34704噸／年；年選重晶石原礦約4萬噸，產品重晶石產量為267OO噸／年。改建后項目組成包括原礦堆場、儲罐區(qū)、破碎車間、球磨車間、浮選車間、重選車間、壓濾車間、包裝車間、尾礦臨時堆場、辦公樓、員工宿舍、配電、機修車間等，總投資20OO萬元。根據湖南華中礦業(yè)有限公司編制的環(huán)境影響報告書的分析結論，我局同意按環(huán)境影響報告書所列建設工程的性質、規(guī)模、地點以及采取的環(huán)境保護對策措施進行建設。 二、在工程設計、建設和管理過程中，你公司必須嚴格按照環(huán)評報告落實各項環(huán)境保護措施，并著重做好以下環(huán)保工作： 、廢氣、噪聲、原礦堆場和尾礦臨時堆場的設計和建設。 、產品庫房、尾礦臨時堆場必須建設防雨頂棚，地面要硬化防滲，設置不低于堆放物高度的嚴密圍擋，并采取有效措施防治揚塵污染。尾礦臨時堆場的滲濾廢水經收集后引至生產廢水處理系統(tǒng)。 。污水沉淀處理池應設置排泥機，污水處理泵應做到一備一用，確保廢水處理設施能正常運行。生產廢水經處理后回用于選礦生產，實現生產廢水不外排。建設廠區(qū)初期雨水收集系統(tǒng)，確保初期雨水經收集后進入沉淀池處理。生活廢水經化糞池處理后用于周邊農林地澆灌。 ，采取集中收集封閉處理等措施，嚴格控制粉塵排放，確保有組織和無組織排放的粉塵及廢氣中的氟化物達標排放，確保廠區(qū)周邊大氣環(huán)境達標。 生產車間的衛(wèi)生防護距離設定為100米，項目建設單位應告之地方政府規(guī)劃等相關部門，嚴格控制衛(wèi)生防護距離內的項目建設，防護距離內不得建設居民點等敏感建筑。 。事故排漿池必須采用混凝土結構，其容積不得低于2OO立方米。硫酸和鹽酸屬危險化學品，必須加強運輸和貯存過程中的風險管理，貯存地點必須按環(huán)評要求建設圍堰和事故應急池。 ，禁止隨意堆存。 ，不得使用高污染燃料，其所產生的油煙須經凈化處理后達標排放。加強生活垃圾收集和處置管理，生活垃圾經收集后定期送桑植縣垃圾填埋場處理。 ，落實環(huán)評提出的各項風險防范措施，加強環(huán)保設施運營管理，杜絕環(huán)境風險事故發(fā)生。 ，設專人管理環(huán)保設施，抓好環(huán)境監(jiān)測工作，確保設施的正常運行。 三、項目建成后，必須按《建設項目環(huán)境保護管理條例》規(guī)定，報經我局驗收合格后方可投入使用。 四、本環(huán)評報告書及批復文件自批準之日起有效期為五年。若超過五年開工建設的，其環(huán)境影響評價文件應當重新報批，本批復自動失效。 五、桑植縣環(huán)境保護局負責制定該項目“三同時”日常監(jiān)督管理計劃并組織實施。 張家界市環(huán)境保護局 2016年1月19日桑植縣發(fā)展和改革局文件桑發(fā)改節(jié)能〔2015〕72號 關于桑植縣年選10萬噸螢石、重晶石選礦生產線項目節(jié)能登記備案的批復張家界東寶礦業(yè)開發(fā)有限公司： 你公司報來的“關于張家界東寶礦業(yè)開發(fā)有限公司年選10萬噸螢石、重晶石生產線項目節(jié)能審查的請示”及相關材料收悉。經審核，原則同意該項目備案，現就有關事項通知如下： 一、備案依據：節(jié)能評估報告的相關要求及綜合能耗計算通則GB2598—81。 二、項目建設規(guī)模及內容：，項目主要利用原有建筑物、構筑物和設備，對原生產線進行改建，生產螢石、重晶石精礦。 三、節(jié)能評估備案意見：該項目年耗電量為1 80萬度()，()，()。低于1000噸標煤，符合固定資產投資項目節(jié)能登記備案條件。 項目設計單位應該依據本審查意見、按照相關法律、法規(guī)標準的要求，進行工程設計，并在項目建設中予以貫徹落實。項目用能工藝及能源品種的選擇等建設內容發(fā)生重大變更，項目建設單位應重新進行節(jié)能評估和審查。本備案意見有效期兩年。 桑植縣發(fā)展和改革局 2015年9月2 9日桑植縣發(fā)展和改革局辦公室 2015年9月29日桑植縣發(fā)展和改革局文件桑發(fā)改投資〔2015〕66號 關于年選l0萬噸螢石、重品石生產線項目備案的通知張家界東寶礦業(yè)開發(fā)有限公司： 你公司“關于年選10萬噸螢石、重晶石生產線項目申請備案的報告”及相關材料收悉。經審查，該項目符合《湖南省企業(yè)投資項目備案暫行辦法》的有關要求，準予備案。現就備案的有關事項通知如下： 一、備案依據 依據《國務院關于投資體制改革的決定》(國發(fā)[2004]20號)、《湖南省人民政府貫徹(國務院關于投資體制改革的決定的實施意見》(湘政發(fā)[2005]11號)、《湖南省企業(yè)投資項目備案暫行辦法》(湘政辦發(fā)[2005]36號)有關規(guī)定。 二、備案