【正文】 款質(zhì)量?！　∥?、實(shí)行貸款管理責(zé)任制，降低信貸風(fēng)險(xiǎn)?！　?shí)行貸款崗位責(zé)任制，把貸款管理的調(diào)查、審查、審批、檢查，各環(huán)節(jié)的責(zé)任明確到崗位、到人，對(duì)違規(guī)違章貸款按調(diào)查人、責(zé)任人追究經(jīng)濟(jì)的、行政的和賠償損失責(zé)任。對(duì)違規(guī)超過(guò)預(yù)警線的不良貸款，實(shí)行在崗清收，限期內(nèi)不到位的實(shí)行下崗清收，清收期間，工資拿生活費(fèi)。對(duì)違法貸款造成一定經(jīng)濟(jì)損失的還要追究刑事責(zé)任。存量貸款實(shí)行“新老劃段”管理，按調(diào)查人、審查人、審批人順序相應(yīng)承擔(dān)清收或賠償?shù)扔嘘P(guān)責(zé)任?！　×?、建立貸款風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警和貸款退出機(jī)制。按季對(duì)存量貸款進(jìn)行貸款五級(jí)分類(lèi)，對(duì)企業(yè)存在隱患以及制約企業(yè)發(fā)展的因素及時(shí)預(yù)警，要采取積極有效措施，把貸款風(fēng)險(xiǎn)降到最低限度，同時(shí)，對(duì)有可疑因素的企業(yè)貸款應(yīng)盡快退出，不得再增加貸款。信貸業(yè)務(wù)檔案管理暫行辦法第一章 總 則第一條 為進(jìn)一步規(guī)范全省信貸業(yè)務(wù)檔案管理，有效地保護(hù)和利用信貸業(yè)務(wù)檔案，防范信貸風(fēng)險(xiǎn)，根據(jù)《中華人民共和國(guó)檔案法》、《貸款通則》等有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定，結(jié)合全省農(nóng)村信用社實(shí)際，制定本辦法。第二條 本辦法所稱(chēng)信貸業(yè)務(wù)檔案是指在辦理信貸業(yè)務(wù)過(guò)程中形成的用以記錄和反映信貸業(yè)務(wù)全過(guò)程及與客戶關(guān)系的重要文件、憑據(jù)和圖表、聲像以及系統(tǒng)數(shù)據(jù)等資料。主要由客戶的基本資料、信貸業(yè)務(wù)中的相關(guān)契約和信用社信貸管理資料等組成。第三條 信貸業(yè)務(wù)檔案管理遵循“明確職責(zé)、科學(xué)管理、有效利用、嚴(yán)禁損壞”的基本原則。第四條 信貸業(yè)務(wù)部門(mén)負(fù)責(zé)信貸業(yè)務(wù)檔案的收集、整理、立卷、歸檔、保管和日常維護(hù)工作，并對(duì)檔案資料的真實(shí)、完整、有效、保密等負(fù)責(zé)。第五條 各級(jí)信貸管理部門(mén)都要設(shè)置信貸業(yè)務(wù)檔案管理崗位，指定專(zhuān)人負(fù)責(zé)信貸業(yè)務(wù)檔案的審核、整理、保管、移交等工作，檔案管理人員可兼職。第六條 檔案管理人員、調(diào)閱人員及其他相關(guān)人員均要嚴(yán)格執(zhí)行保密制度。第七條 信貸業(yè)務(wù)檔案管理工作接受上級(jí)信貸部門(mén)、檔案管理部門(mén)的指導(dǎo)、監(jiān)督和檢查。第二章 信貸業(yè)務(wù)檔案管理人員職責(zé)第八條 信貸業(yè)務(wù)檔案管理人員的職責(zé)（一）嚴(yán)格執(zhí)行國(guó)家政策和法律法規(guī)，認(rèn)真學(xué)習(xí)和鉆研檔案管理業(yè)務(wù)，不斷提高業(yè)務(wù)素質(zhì)；（二）負(fù)責(zé)收集、整理和保管信貸業(yè)務(wù)檔案資料；（三）對(duì)已超過(guò)保管期限的檔案進(jìn)行鑒定，按程序?qū)Τ^(guò)保存期限和無(wú)保存價(jià)值的檔案進(jìn)行銷(xiāo)毀；（四）辦理檔案借閱登記手續(xù)，負(fù)責(zé)檔案利用工作。第三章 信貸業(yè)務(wù)檔案的收集整理和歸檔管理第九條 分支機(jī)構(gòu)信貸內(nèi)勤人員負(fù)責(zé)收集信貸業(yè)務(wù)檔案資料。每筆業(yè)務(wù)終了，由信貸人員（客戶經(jīng)理）向信貸內(nèi)勤辦理檔案交接，同時(shí)登記“信貸檔案保管交接登記簿”。信貸內(nèi)勤負(fù)責(zé)審查信貸業(yè)務(wù)檔案內(nèi)容填寫(xiě)是否符合有關(guān)規(guī)定，資料是否齊全完整；對(duì)于不符合規(guī)定的，退信貸人員（客戶經(jīng)理）。第十條 信貸業(yè)務(wù)檔案的整理。（一）檔案資料中的企業(yè)借款合同、保證合同等要折疊成A4紙規(guī)格，其他需要保管的資料均要提供A4紙樣式，用打號(hào)機(jī)打印頁(yè)碼并固定后歸入檔案盒。（二）檔案盒中的信貸檔案資料均須打印目錄，目錄列示的內(nèi)容必須與檔案盒中保管的信貸檔案資料內(nèi)容相一致。（三）對(duì)破損的資料應(yīng)進(jìn)行托裱、修補(bǔ)，字跡易擴(kuò)散的應(yīng)復(fù)制并與原件一并保管。第十一條 對(duì)法人客戶新發(fā)生信貸業(yè)務(wù)檔案資料，實(shí)行統(tǒng)一管理、集中保管，公司各部門(mén)的信貸業(yè)務(wù)檔案，要隨發(fā)生隨移交。存量貸款資料按照屬地管理原則，暫由貸款主辦社保管；非法人客戶信貸業(yè)務(wù)檔案資料按照信貸業(yè)務(wù)審批權(quán)限，實(shí)行“誰(shuí)審批，誰(shuí)保管”，由最終審批部門(mén)相應(yīng)的信貸業(yè)務(wù)檔案管理人員集中保管。第十二條 公司應(yīng)建立健全信貸資料的立卷歸檔制度，信貸業(yè)務(wù)檔案管理人員對(duì)年度內(nèi)辦理完畢的具有保存價(jià)值的檔案資料搜集齊全，分類(lèi)整理，立案歸檔。第十三條 檔案管理人員根據(jù)業(yè)務(wù)特點(diǎn)和工作需要，對(duì)信貸業(yè)務(wù)檔案資料進(jìn)行立卷分類(lèi)。（一）客戶信貸業(yè)務(wù)檔案分為五類(lèi)：1．權(quán)證類(lèi)：采用抵押、質(zhì)押擔(dān)保方式的信貸業(yè)務(wù)，能夠證明對(duì)抵押物、質(zhì)物享有所有權(quán)和處置權(quán)的要件。2．要件類(lèi)：辦理信貸業(yè)務(wù)過(guò)程中產(chǎn)生的能夠證明信貸業(yè)務(wù)的合法性、合規(guī)性的基本要件。3．管理類(lèi)：客戶的基本資料。4．保全類(lèi)：信貸資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)管理的相關(guān)資料。5．綜合類(lèi)：公司內(nèi)部管理資料。權(quán)證類(lèi)、要件類(lèi)必須存放原件，其他各類(lèi)檔案原則上應(yīng)存放原件，如有特殊情況，無(wú)法取得原件的，在不影響公司權(quán)益的前提下，可以存放復(fù)印件。主管信貸員（客戶經(jīng)理）要將復(fù)印件與原件核實(shí)，在復(fù)印件上簽署“經(jīng)核對(duì)與原件一致”字樣，核對(duì)日期并簽名確認(rèn)。（二）客戶信貸業(yè)務(wù)檔案的建立實(shí)行一戶一檔、一筆（項(xiàng)）一卷，即一個(gè)客戶除權(quán)證類(lèi)以外的所有檔案存放在一起，一筆業(yè)務(wù)（一個(gè)項(xiàng)目）的檔案設(shè)為一卷（一個(gè)借款合同項(xiàng)下分次發(fā)放的視同一筆）。每個(gè)客戶檔案內(nèi)再分為立卷區(qū)和歸檔區(qū)，在立卷區(qū)存放執(zhí)行中業(yè)務(wù)的要件類(lèi)、管理類(lèi)、保全類(lèi)檔案，在歸檔區(qū)存放已經(jīng)執(zhí)行終了業(yè)務(wù)的要件類(lèi)、管理類(lèi)、保全類(lèi)檔案。權(quán)證類(lèi)檔案存放區(qū)域?yàn)闄?quán)證區(qū)，其中有價(jià)單據(jù)必須存放于金庫(kù)，執(zhí)行中借據(jù)由會(huì)計(jì)部門(mén)集中入庫(kù)保管，執(zhí)行終了的借據(jù)按照要求歸檔，其他權(quán)證類(lèi)檔案存放于檔案庫(kù)內(nèi)的保險(xiǎn)柜中，必須雙人、雙鎖保管。綜合類(lèi)檔案存放區(qū)域?yàn)榫C合區(qū)。對(duì)農(nóng)戶（個(gè)體工商戶）貸款，要根據(jù)貸款額度大小，對(duì)一定數(shù)額以下的農(nóng)戶（個(gè)體工商戶）的信貸業(yè)務(wù)檔案資料按村（市場(chǎng)）或按照信貸人員（客戶經(jīng)理）服務(wù)范圍建檔。（三）各類(lèi)檔案的主要內(nèi)容：1．權(quán)證類(lèi)檔案包括：抵押物（質(zhì)物）評(píng)估報(bào)告和作價(jià)依據(jù)，抵押物（質(zhì)物）所有權(quán)、使用權(quán)證或證明文件，已辦理抵押（質(zhì)押）登記的他項(xiàng)權(quán)證或有關(guān)證明文件，抵押物清單，權(quán)利質(zhì)押中的各種有價(jià)單據(jù)，抵押物（質(zhì)物）保險(xiǎn)單，抵押（質(zhì)押）公證書(shū)（客戶辦理的要收集）等。2．要件類(lèi)檔案包括：信用等級(jí)評(píng)定報(bào)告及授信資料，客戶信貸業(yè)務(wù)申請(qǐng)書(shū)，信貸業(yè)務(wù)調(diào)查報(bào)告，信貸業(yè)務(wù)調(diào)查審查審批表，貸審會(huì)會(huì)議紀(jì)要，上級(jí)管理部門(mén)審批（咨詢）意見(jiàn)，貸款意向書(shū)，貸款承諾函，信貸業(yè)務(wù)借款合同（協(xié)議書(shū)）、借據(jù)、擔(dān)保合同（擔(dān)保協(xié)議）或擔(dān)保函，到逾期貸款本息催收通知及回執(zhí)，貸后跟蹤檢查記錄和貸款檢查報(bào)告，企業(yè)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)分析報(bào)告，保證金進(jìn)帳證明材料，貸款五級(jí)分類(lèi)認(rèn)定表（季度），以及涉及貸款審查、審批、發(fā)放的其他必要資料。3．管理類(lèi)檔案包括：借款人的基本資料和擔(dān)保人的基本資料。主要有《企業(yè)法人營(yíng)業(yè)執(zhí)照》副本或復(fù)印件，《事業(yè)單位登記表》副本或復(fù)印件，《企業(yè)資質(zhì)登記證》復(fù)印件，《特種經(jīng)營(yíng)許可證》復(fù)印件，《外商投資企業(yè)外匯登記證》復(fù)印件，《中華人民共和國(guó)組織機(jī)構(gòu)代碼證書(shū)》復(fù)印件，貸款卡證明材料復(fù)印件以及以上資料的最新年檢證明，企業(yè)法人注冊(cè)資本驗(yàn)資報(bào)告復(fù)印件或有關(guān)注冊(cè)資本來(lái)源的證明材料，法定代表人、負(fù)責(zé)人或代理人的身份證明復(fù)印件，法定代表人、負(fù)責(zé)人或代理人的簽字樣本，法人授權(quán)證明書(shū)，企業(yè)章程、聯(lián)營(yíng)協(xié)議復(fù)印件，印鑒卡，企業(yè)變更登記有關(guān)文件的復(fù)印件，企業(yè)各期財(cái)務(wù)報(bào)表，企業(yè)轉(zhuǎn)制、改組等重大行為的相關(guān)資料，客戶資料數(shù)據(jù)采集表，有關(guān)審計(jì)報(bào)告，需要政府管理部門(mén)批準(zhǔn)事項(xiàng)的文件復(fù)印件等。自然人作為保證人的還應(yīng)包括保證人及配偶的有效身份證件、保證人的居住證明或戶口本的索引卡、保證人財(cái)產(chǎn)及收入狀況證明、保證人及配偶同意提供擔(dān)保的書(shū)面文件。4．保全類(lèi)檔案包括：貸款訴訟全過(guò)程相關(guān)資料，全部相關(guān)貸款檔案，以物抵貸資產(chǎn)清單、權(quán)屬證明、抵貸協(xié)議、法院裁定書(shū)，投資資產(chǎn)的投資協(xié)議書(shū)、股權(quán)證明、投資資產(chǎn)劃撥憑證等法律文書(shū)和其他必要資料；企業(yè)兼并、破產(chǎn)的有關(guān)資料及證明文件等；呆壞賬核銷(xiāo)的相關(guān)資料。5．綜合類(lèi)檔案包括：信用社內(nèi)部有關(guān)信貸業(yè)務(wù)的各類(lèi)報(bào)表，授權(quán)及轉(zhuǎn)授權(quán)文件，行業(yè)分析資料，信貸分析報(bào)告，調(diào)查檢查報(bào)告，審計(jì)稽核報(bào)告等。第十四條 立卷歸檔的基本要求：（一）遵循檔案資料的形成規(guī)律和特點(diǎn)，保持資料之間的有機(jī)聯(lián)系，區(qū)別不同保管價(jià)值，以便于保管和利用；（二）歸檔的檔案資料種類(lèi)、份數(shù)及每份文件的頁(yè)數(shù)要齊全完整；（三）在歸檔資料中，應(yīng)將每份資料的正件與附件、復(fù)印件與原稿、請(qǐng)示與批復(fù)、轉(zhuǎn)發(fā)文與原件等立在一起，不得分開(kāi)；文電應(yīng)合一立卷，同時(shí)按照批復(fù)在前、請(qǐng)示在后，處理性決定、判決性文件在前，依據(jù)材料在后的順序要求辦理資料歸檔；（四）不同年度的檔案資料，一般不得放在一起立卷，但跨年度的請(qǐng)示與批復(fù)，放在復(fù)文年立卷，沒(méi)有復(fù)文的，放在請(qǐng)示年立卷，跨年度的規(guī)劃放在針對(duì)的第一年立卷；（五）卷內(nèi)資料應(yīng)按排列順序，依次編寫(xiě)頁(yè)碼和卷號(hào)，統(tǒng)一在每頁(yè)正面的右上角填寫(xiě)頁(yè)碼；（六）卷內(nèi)資料要去掉金屬物，對(duì)破損的資料應(yīng)進(jìn)行托裱、修補(bǔ)，字跡易擴(kuò)散的應(yīng)復(fù)制并與原件一并立卷，案卷應(yīng)使用標(biāo)準(zhǔn)的檔案封皮，采用三孔一線的方法裝訂，不能裝訂的案卷，如定期統(tǒng)一報(bào)表等，應(yīng)使用標(biāo)準(zhǔn)的報(bào)表封面、封底，用細(xì)線裝訂；（七）按規(guī)定逐件填寫(xiě)《卷內(nèi)文件目錄》，卷內(nèi)資料需要說(shuō)明的事項(xiàng)，應(yīng)逐件填寫(xiě)《卷內(nèi)備考表》并將其放在卷尾，案卷封皮應(yīng)逐項(xiàng)按規(guī)定填寫(xiě)清楚，案卷題名要簡(jiǎn)明確切地反映卷內(nèi)資料內(nèi)容，要用毛筆或碳素墨水書(shū)寫(xiě)，字跡要工整、清晰。第十五條 信貸業(yè)務(wù)檔案應(yīng)按照不同的保管期限進(jìn)行保管。有信貸關(guān)系的客戶的信貸業(yè)務(wù)檔案要永久保管；結(jié)清全部信貸業(yè)務(wù)的客戶的信貸業(yè)務(wù)檔案，從該客戶與公司的最后一筆信貸業(yè)務(wù)結(jié)清后次年起，保管五年。第四章 檔案的保管、調(diào)閱、交接和銷(xiāo)毀第十六條 信貸業(yè)務(wù)檔案必須有專(zhuān)用庫(kù)房和柜架保管，庫(kù)房、柜架要堅(jiān)固，并有防火、防盜、防潮、防鼠、防蟲(chóng)等功能。庫(kù)房?jī)?nèi)不能存放與信貸業(yè)務(wù)檔案無(wú)關(guān)的物品，要定期對(duì)檔案資料進(jìn)行檢查，發(fā)現(xiàn)問(wèn)題及時(shí)解決，確保資料安全。第十七條 建立檔案的查閱與調(diào)閱制度。信貸業(yè)務(wù)檔案一律不準(zhǔn)外借，以防丟失和泄密。（一）內(nèi)部調(diào)閱信貸業(yè)務(wù)檔案，應(yīng)由調(diào)閱人出具借條，經(jīng)信貸負(fù)責(zé)人或分管部門(mén)經(jīng)理批準(zhǔn)，并登記“借閱信貸業(yè)務(wù)檔案登記簿”。調(diào)閱的信貸業(yè)務(wù)檔案不得橫傳、涂改、圈劃、復(fù)制或拆散原卷冊(cè)，用后必須及時(shí)歸還。（二）公安、紀(jì)檢、司法等部門(mén)處理案件，需查閱檔案時(shí)，必須持有縣以上主管部門(mén)的正式公文介紹信，經(jīng)分管部門(mén)經(jīng)理批準(zhǔn)方可查閱。查閱時(shí)，檔案管理人員必須在場(chǎng)陪同，不準(zhǔn)將檔案交給查閱人放任不管，查閱人需索取有關(guān)證據(jù)和資料時(shí)，需經(jīng)分管部門(mén)經(jīng)理同意后方可抄錄和復(fù)制，但嚴(yán)禁將原件抽出借走。查閱檔案的介紹信要粘貼在原件后保管，并將查閱日期和有關(guān)情況在案卷封底作詳細(xì)記錄，同時(shí)登記“借閱信貸業(yè)務(wù)檔案登記簿”，由信貸負(fù)責(zé)人、分管部門(mén)經(jīng)理和檔案管理人員共同簽章，以備查考。第十八條 信貸業(yè)務(wù)檔案管理人員及有關(guān)信貸人員調(diào)離時(shí)，對(duì)經(jīng)管的有關(guān)檔案資料（包括年內(nèi)臨時(shí)保管的文件資料），要逐件填寫(xiě)交接清單，在有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)的監(jiān)督下，辦理交接手續(xù)，以明確責(zé)任，確保信貸業(yè)務(wù)檔案資料的完整。第十九條 檔案保管期滿后應(yīng)進(jìn)行銷(xiāo)毀，具體步驟包括整理、審批和銷(xiāo)毀。（一）銷(xiāo)毀前的整理。信貸業(yè)務(wù)檔案保管期滿需要銷(xiāo)毀時(shí)，應(yīng)由公司主管部門(mén)會(huì)同檔案管理人員共同鑒定。銷(xiāo)毀前必須嚴(yán)格進(jìn)行整理和審閱，對(duì)其中未了結(jié)的債權(quán)債務(wù)合同及有關(guān)資料，應(yīng)單獨(dú)抽出，另行立卷保管到債權(quán)債務(wù)結(jié)清為止。（二）檔案銷(xiāo)毀的審批。對(duì)需要銷(xiāo)毀的信貸業(yè)務(wù)檔案，信貸業(yè)務(wù)檔案管理人員應(yīng)編制“信貸業(yè)務(wù)檔案銷(xiāo)毀清單”，一式三份報(bào)公司檔案管理部門(mén)審查，審查同意后，核發(fā)“信貸業(yè)務(wù)檔案銷(xiāo)毀核準(zhǔn)單”，通知相關(guān)分支機(jī)構(gòu)。（三）檔案銷(xiāo)毀。信貸業(yè)務(wù)檔案銷(xiāo)毀工作由公司上級(jí)部門(mén)統(tǒng)一辦理，各部門(mén)檔案管理人員根據(jù)“信貸業(yè)務(wù)檔案銷(xiāo)毀核準(zhǔn)單”，將已核準(zhǔn)銷(xiāo)毀的檔案資料報(bào)送上級(jí)管理部門(mén)，公司指定專(zhuān)人（兩人以上）負(fù)責(zé)監(jiān)銷(xiāo)，監(jiān)銷(xiāo)人應(yīng)認(rèn)真進(jìn)行檢查核對(duì)，并在銷(xiāo)毀清單上簽字，將檔案清單入檔保管。銷(xiāo)毀檔案應(yīng)在指定地點(diǎn)進(jìn)行，銷(xiāo)毀時(shí)應(yīng)注意安全和保密，嚴(yán)防散失。所有確定銷(xiāo)毀的信貸業(yè)務(wù)檔案，不得作廢紙出售。第五章 罰 則第二十條 公司有關(guān)工作人員在信貸業(yè)務(wù)檔案收集、整理、保管、交接、調(diào)閱和銷(xiāo)毀等過(guò)程中有違反本辦法行為的，按照有關(guān)規(guī)定，對(duì)責(zé)任人進(jìn)行處理；觸犯刑律的，移交司法機(jī)關(guān)處理。第六章 附 則第二十一條 本辦法由xx小額貸款公司制定、解釋和修改。第二十二條 本辦法自發(fā)行之日起施行。內(nèi) 部 控 制 制 度為了提高投資的質(zhì)量、防范和降低投資的管理風(fēng)險(xiǎn)，切實(shí)保障投資者的利益，我公司建立了一套完整的風(fēng)險(xiǎn)控制機(jī)制以及風(fēng)險(xiǎn)管理制度。 1．公司一般設(shè)有風(fēng)險(xiǎn)控制委員會(huì)，負(fù)責(zé)從整體上控制基金運(yùn)作中的風(fēng)險(xiǎn)。 2．制定內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)控制制度。主要包括：嚴(yán)格按照法律法規(guī)和基金合同規(guī)定的投資比例進(jìn)行投資，不從事禁止投資的業(yè)務(wù)；堅(jiān)持獨(dú)立原則，公司管理的基金與公司的自有資產(chǎn)相互獨(dú)立，分賬管理，公司會(huì)計(jì)和基金會(huì)計(jì)嚴(yán)格分開(kāi)，實(shí)行集中交易制度，每筆交易都須有書(shū)面記錄并加蓋時(shí)間章；加強(qiáng)內(nèi)部信息控制，實(shí)行空間隔離和門(mén)禁制度，嚴(yán)防重要內(nèi)部信息泄露；前臺(tái)和后臺(tái)部門(mén)應(yīng)獨(dú)立運(yùn)作等。　　具體風(fēng)險(xiǎn)控制方面，我公司將根據(jù)自己所管理的資金規(guī)模、對(duì)投資標(biāo)的的把握程度來(lái)決定投資的數(shù)量和配比?？可钊氲难芯俊?duì)趨勢(shì)變動(dòng)的預(yù)見(jiàn)和流動(dòng)性的保持，來(lái)防范個(gè)股風(fēng)險(xiǎn)；靠利潤(rùn)的不斷兌現(xiàn)和分紅及適度的倉(cāng)位控制和指數(shù)對(duì)沖來(lái)防范大盤(pán)風(fēng)險(xiǎn)?！　?．內(nèi)部控制原則　　(1)有效性原則。通過(guò)科學(xué)的內(nèi)控手段和方法建立合理的內(nèi)控程序，維護(hù)內(nèi)控制度的有效執(zhí)行?！　?1)獨(dú)立性原則。公司各機(jī)構(gòu)、部門(mén)和崗位職責(zé)應(yīng)當(dāng)保持相對(duì)獨(dú)立，基金、自有以及其他資產(chǎn)的運(yùn)作分離?！　?3)相互制約原則。公司內(nèi)部部門(mén)和崗位的設(shè)置權(quán)責(zé)分明、相互制衡。 2．內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)控制架　　內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)控制架構(gòu)是公司為實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)控制的目標(biāo)，建立的涵蓋公司經(jīng)營(yíng)管理各個(gè)環(huán)節(jié)，順序遞進(jìn)、權(quán)責(zé)明確、嚴(yán)密有效的三道監(jiān)控防線?！　〉谝坏辣O(jiān)控防線：由各部門(mén)經(jīng)理負(fù)責(zé)，部門(mén)全員參與，根據(jù)公司經(jīng)營(yíng)計(jì)劃、業(yè)務(wù)規(guī)則及自身具體情況制定本部門(mén)的作業(yè)流程及風(fēng)險(xiǎn)控制措施，同時(shí)分別在自己的授權(quán)范圍內(nèi)對(duì)關(guān)聯(lián)部門(mén)及崗位進(jìn)行監(jiān)督并承擔(dān)相應(yīng)職責(zé)。各部門(mén)指定專(zhuān)人作為本部門(mén)的兼職風(fēng)險(xiǎn)控制管理員，配合部門(mén)經(jīng)理和公司監(jiān)察稽核部開(kāi)展本部門(mén)的內(nèi)控和監(jiān)察工作。直接參與交易、資金、電腦系統(tǒng)、財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)等業(yè)務(wù)的重要崗位，要盡可能設(shè)置雙崗，屬于單人單崗處理的業(yè)務(wù)，要強(qiáng)化后續(xù)的監(jiān)督機(jī)制。在關(guān)鍵部門(mén)和重要業(yè)務(wù)之間要有書(shū)面憑據(jù)的傳遞制度，相關(guān)人員要在書(shū)面憑據(jù)上簽字。實(shí)行雙人負(fù)責(zé)的制度，出現(xiàn)問(wèn)題，部門(mén)經(jīng)理和具體經(jīng)辦人均要承擔(dān)責(zé)任。 第二道監(jiān)控防線：公司總經(jīng)理負(fù)責(zé)，由公司投資決策委員會(huì)和公司總經(jīng)理及副總經(jīng)理、投資總監(jiān)組成的經(jīng)營(yíng)管理層，對(duì)公司各部門(mén)、各項(xiàng)業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)狀況進(jìn)