用友會計電算化實務復習資料之上機操作題-資料下載頁
2025-04-17 07:05本頁面
【正文】 2）因銷售部市場拓展業(yè)績較好，每人增加獎勵工資400元。個人所得稅設置計稅基數(shù)1600元，查看個人所得稅表銀行代發(fā)工資分攤工資分攤設置。應付工資和應付福利費的計提基數(shù)以工資表中的“應發(fā)合計”為準。工資費用分配的轉(zhuǎn)賬分錄設置如下： 工資分攤部門工資總額（100%）應付福利費（14%）借方貸方借方貸方管理部、財務部、采購部經(jīng)理人員55020121515502042153財務部、采購部普通人員55020121515502042153銷售部經(jīng)理人員5501215155012153銷售部普通人員5501215155012153實驗四 固定資產(chǎn)管理一、建立賬套按以下資料建立固定資產(chǎn)賬套控制參數(shù)參數(shù)設置啟用月份折舊信息本賬套計提折舊；折舊方法：平均年限法（一）；折舊匯總分配周期：1個月；當（月初已計提月份=可使用月份1）時，將剩余折舊全部提足。編碼方式資產(chǎn)類別編碼方式：2 1 1 2；固定資產(chǎn)編碼方式：按“類別編碼+部門編碼+序號”自動編碼；卡片序號長度為3。財務接口與賬務系統(tǒng)進行對賬；對賬科目：固定資產(chǎn)對賬科目：1501固定資產(chǎn)；累計折舊對賬科目：1502累計折舊。補充參數(shù)業(yè)務發(fā)生后立即制單；月末結(jié)賬前一定要完成制單登賬業(yè)務；固定資產(chǎn)缺省入賬科目：1501；累計折舊缺省入賬科目：1502。二、基礎設置部門設置資產(chǎn)類別按以下資料設置資產(chǎn)類別：編碼類別名稱凈殘值率計提屬性01交通運輸設備5%正常計提02電子設備5%正常計提03其他設備5%正常計提部門對應折舊科目按以下資料設置部門對應折舊科目：部門對應折舊科目管理部管理費用/其他（550204）財務部管理費用/其他（550204）采購部管理費用/其他（550204）銷售部營業(yè)費用（5501）增減方式按以下資料設置增減方式對應科目：增減方式目錄對應入賬科目增加方式直接購入100201，工行存款減少方式毀損1701，固定資產(chǎn)清理期初固定資產(chǎn)卡片按以下資料輸入固定資產(chǎn)原始卡片：固定資產(chǎn)名稱類別編號所在部門增加方式可使用年限開始使用日期原值累計折舊對應折舊科目名稱桑塔納轎車01管理部直接購入1012000028000管理費用/其他金杯小客車01銷售部直接購入1010000015000營業(yè)費用微機02財務部直接購入580002000管理費用/其他合計22800045000三、日常處理資產(chǎn)增加1月20日，管理部購買復印機一臺，價值20000元，凈殘值率5%，預計使用年限8年。資產(chǎn)變動（1）原值變動1月26日，銷售部金杯小客車添置新配件10000元。（2）部門轉(zhuǎn)移1月27日，管理部因換新車，將桑塔納轎車轉(zhuǎn)移到采購部折舊處理計提1月份固定資產(chǎn)折舊。資產(chǎn)減少1月31日，財務部毀損微機一臺。四、期末處理對賬月末結(jié)賬11 / 11
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