用友會(huì)計(jì)電算化實(shí)務(wù)復(fù)習(xí)資料之上機(jī)操作題-資料下載頁(yè)
2025-04-17 07:05本頁(yè)面
【正文】 2）因銷(xiāo)售部市場(chǎng)拓展業(yè)績(jī)較好，每人增加獎(jiǎng)勵(lì)工資400元。個(gè)人所得稅設(shè)置計(jì)稅基數(shù)1600元，查看個(gè)人所得稅表銀行代發(fā)工資分?jǐn)偣べY分?jǐn)傇O(shè)置。應(yīng)付工資和應(yīng)付福利費(fèi)的計(jì)提基數(shù)以工資表中的“應(yīng)發(fā)合計(jì)”為準(zhǔn)。工資費(fèi)用分配的轉(zhuǎn)賬分錄設(shè)置如下： 工資分?jǐn)偛块T(mén)工資總額（100%）應(yīng)付福利費(fèi)（14%）借方貸方借方貸方管理部、財(cái)務(wù)部、采購(gòu)部經(jīng)理人員55020121515502042153財(cái)務(wù)部、采購(gòu)部普通人員55020121515502042153銷(xiāo)售部經(jīng)理人員5501215155012153銷(xiāo)售部普通人員5501215155012153實(shí)驗(yàn)四 固定資產(chǎn)管理一、建立賬套按以下資料建立固定資產(chǎn)賬套控制參數(shù)參數(shù)設(shè)置啟用月份折舊信息本賬套計(jì)提折舊；折舊方法：平均年限法（一）；折舊匯總分配周期：1個(gè)月；當(dāng)（月初已計(jì)提月份=可使用月份1）時(shí)，將剩余折舊全部提足。編碼方式資產(chǎn)類(lèi)別編碼方式：2 1 1 2；固定資產(chǎn)編碼方式：按“類(lèi)別編碼+部門(mén)編碼+序號(hào)”自動(dòng)編碼；卡片序號(hào)長(zhǎng)度為3。財(cái)務(wù)接口與賬務(wù)系統(tǒng)進(jìn)行對(duì)賬；對(duì)賬科目：固定資產(chǎn)對(duì)賬科目：1501固定資產(chǎn)；累計(jì)折舊對(duì)賬科目：1502累計(jì)折舊。補(bǔ)充參數(shù)業(yè)務(wù)發(fā)生后立即制單；月末結(jié)賬前一定要完成制單登賬業(yè)務(wù)；固定資產(chǎn)缺省入賬科目：1501；累計(jì)折舊缺省入賬科目：1502。二、基礎(chǔ)設(shè)置部門(mén)設(shè)置資產(chǎn)類(lèi)別按以下資料設(shè)置資產(chǎn)類(lèi)別：編碼類(lèi)別名稱(chēng)凈殘值率計(jì)提屬性01交通運(yùn)輸設(shè)備5%正常計(jì)提02電子設(shè)備5%正常計(jì)提03其他設(shè)備5%正常計(jì)提部門(mén)對(duì)應(yīng)折舊科目按以下資料設(shè)置部門(mén)對(duì)應(yīng)折舊科目：部門(mén)對(duì)應(yīng)折舊科目管理部管理費(fèi)用/其他（550204）財(cái)務(wù)部管理費(fèi)用/其他（550204）采購(gòu)部管理費(fèi)用/其他（550204）銷(xiāo)售部營(yíng)業(yè)費(fèi)用（5501）增減方式按以下資料設(shè)置增減方式對(duì)應(yīng)科目：增減方式目錄對(duì)應(yīng)入賬科目增加方式直接購(gòu)入100201，工行存款減少方式毀損1701，固定資產(chǎn)清理期初固定資產(chǎn)卡片按以下資料輸入固定資產(chǎn)原始卡片：固定資產(chǎn)名稱(chēng)類(lèi)別編號(hào)所在部門(mén)增加方式可使用年限開(kāi)始使用日期原值累計(jì)折舊對(duì)應(yīng)折舊科目名稱(chēng)桑塔納轎車(chē)01管理部直接購(gòu)入1012000028000管理費(fèi)用/其他金杯小客車(chē)01銷(xiāo)售部直接購(gòu)入1010000015000營(yíng)業(yè)費(fèi)用微機(jī)02財(cái)務(wù)部直接購(gòu)入580002000管理費(fèi)用/其他合計(jì)22800045000三、日常處理資產(chǎn)增加1月20日，管理部購(gòu)買(mǎi)復(fù)印機(jī)一臺(tái)，價(jià)值20000元，凈殘值率5%，預(yù)計(jì)使用年限8年。資產(chǎn)變動(dòng)（1）原值變動(dòng)1月26日，銷(xiāo)售部金杯小客車(chē)添置新配件10000元。（2）部門(mén)轉(zhuǎn)移1月27日，管理部因換新車(chē)，將桑塔納轎車(chē)轉(zhuǎn)移到采購(gòu)部折舊處理計(jì)提1月份固定資產(chǎn)折舊。資產(chǎn)減少1月31日，財(cái)務(wù)部毀損微機(jī)一臺(tái)。四、期末處理對(duì)賬月末結(jié)賬11 / 11
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